公司業(yè)務貸后管理盡職指引課件

交通銀行風險部2010年10月12/13/20221貸后管理盡職評價的目的進一步夯實授信管理基礎，建立規(guī)范化、精細化的貸后管理長效機制。貸后管理盡職及評價、考核貸后管理盡職指貸后管理人員按照《信貸手冊》等的規(guī)定履行最基本的貸后管理盡職要求。

貸后管理盡職考核指省直分行按照本指引的要求，對貸后管理人員在貸后管理工作中的勤勉盡職情況進行檢查、評價、處罰和獎勵的過程。

一、概述12/13/20222盡職評價的對象:

公司業(yè)務貸后管理人員:包括客戶經理、保全經理、授信經營單位分管貸后管理工作的負責人、風險經理等。貸后管理盡職評價管理部門:包括風險、公司、授信、保全等貸后管理條線部門。

一、概述12/13/20223貸后監(jiān)控重點授信用途監(jiān)控?？蛻艚浝響谝?guī)定的時間內完成授信用途監(jiān)控，詳細、完整地反映信貸資金流向，確保授信使用與授信審批通知書及貸款合同約定相一致。定期監(jiān)控?？蛻艚浝碣J后定期監(jiān)控（包括年報監(jiān)控）的頻率達到規(guī)定要求，且監(jiān)控報告內容質量符合規(guī)定要求。不定期監(jiān)控?？蛻艚浝碣J后不定期監(jiān)控頻率達到規(guī)定要求，不定期監(jiān)控報告分析、反映授信客戶情況客觀、深入，實地勘察記錄描述授信客戶生產經營現場情況，對存在的問題提出有針對性的建議及措施。授信客戶出現信貸手冊規(guī)定情況時及時上報信貸備忘錄。

二、貸后管理盡職評價的內容及盡職要求

12/13/20225貸后監(jiān)控重點（續(xù)）貸款五級分類。客戶經理進行初分時依據充分，準確揭示信貸資產的實際價值和風險程度，真實反映信貸資產質量。五級分類偏離度控制在規(guī)定范圍之內。信貸資產減值撥備?？蛻艚浝磉M行撥備時認真收集、分析授信客戶的信息，減值撥備資料完整、依據充分。撥備差異率控制在規(guī)定范圍之內。風險過濾。風險經理按照規(guī)定要求進行風險過濾，組織實地檢查，識別潛在風險并發(fā)布風險提示，協(xié)助化解風險預警類監(jiān)察名單；按時、保質完成集團客戶風險排查以及其他各類專項風險排查；對貸款五級分類和減值撥備工作進行監(jiān)控；對客戶經理貸后管理盡職情況進行客觀評價。

二、貸后管理盡職評價內容及盡職要求

12/13/20226貸后管理基礎工作及盡職要求授信檔案管理?？蛻艚浝砑皶r、完整地收集、整理并更新授信客戶和保證人的相關資料，按照一戶四夾的要求進行保管。信息系統(tǒng)維護?？蛻艚浝砑皶r將貸后監(jiān)控的信息錄入資產風險管理系統(tǒng)（ARMS）和信貸管理信息系統(tǒng)（CIMS）。其中，對授信客戶的財務信息按季錄入系統(tǒng)，對保證人的財務信息按年錄入系統(tǒng)。授信檔案與信息系統(tǒng)相對應。紙質授信檔案中的授信用途監(jiān)控、定期和不定期監(jiān)控報告等資料應與ARMS和CIMS系統(tǒng)中的信息在時間和內容上保持一致。

二、貸后管理盡職評價的內容及盡職要求

12/13/20227（一）及時性?？蛻艚浝響凑找?guī)定頻率對授信客戶進行定期和不定期監(jiān)控。在規(guī)定時間內完成授信用途監(jiān)控、貸款五級分類、資產減值撥備和授信客戶基礎信息資料收集、錄入等工作。出現規(guī)定的重大事項及時報送信貸備忘錄；風險經理應按照規(guī)定要求及時完成風險過濾以及對貸款分類、減值撥備的監(jiān)控等工作。

三、貸后管理盡職評價的基本要素

12/13/20228（三）客觀性?？蛻艚浝韺λ占母黝愘J后管理信息資料的真實性進行必要的甄別。從財務和非財務因素變化的角度對授信客戶償債能力及其變化趨勢進行客觀的分析和判斷，對影響授信客戶償債能力的各類潛在風險保持專業(yè)敏感性。根據客戶的風險程度準確進行貸款五級分類。根據預期損失計提減值撥備等；風險經理通過風險過濾獨立行使平行監(jiān)控職能，并對貸款五級分類和減值撥備進行監(jiān)控。

三、貸后管理盡職評價的基本要素

12/13/202210

不盡職的具體表現：

未落實授后監(jiān)控要求且未說明不能落實授后監(jiān)控要求原因的；未在規(guī)定時間內完成授信用途監(jiān)控或對沒有使用完的授信業(yè)務未進行持續(xù)監(jiān)控以及授信用途監(jiān)控內容簡單、不能清晰反映信貸資金流向的；未在規(guī)定時間內完成定期和不定期監(jiān)控，造成CMIS系統(tǒng)額度鎖定的；不定期查訪報告內容存在復制、粘貼或內容過于簡單等不符合規(guī)定要求的；出現《信貸手冊》規(guī)定的事項，未能在三天內上報《信貸備忘錄》的；三、貸后管理盡職評價的依據12/13/202212保全經理貸后管理考核的內容、盡職要求及其評價：

應根據不良貸款及風險可控類監(jiān)察名單貸后管理的有關規(guī)定并參照上述相關要求組織實施。三、貸后管理盡職評價的依據12/13/202214貸后管理盡職評價的組織架構：決策機構。分行貸后管理盡職考核領導小組（簡稱考核領導小組）為分行貸后管理盡職考核的決策機構，由分管風險的行領導擔任組長，貸后管理相關條線部門負責人作為成員參加。風險部為考核領導小組的日常辦事機構。條線管理部門。分行各貸后管理條線部門為貸后管理盡職考核的具體實施部門。

四、貸后管理盡職評價的管理

12/13/202215貸后管理盡職考核的職責分工

考核領導小組。審定細化的貸后管理盡職要求和對不盡職情況的處罰標準；對授信用途監(jiān)控、定期和不定期監(jiān)控、貸款分類、減值撥備、授信基礎管理等各項重要的貸后管理工作明確具體負責評價的貸后管理條線部門；審定盡職評價意見和考核建議。

四、貸后管理盡職評價的管理12/13/202216貸后管理盡職考核的職責分工

（續(xù)）風險部。細化本行貸后管理盡職要求和貸后管理不盡職處罰的標準；牽頭組織對貸后管理人員盡職情況的日常檢查；收集、匯總各貸后管理條線部門提供的有關貸后管理工作情況及初步評價的信息；根據平行監(jiān)控獲得的信息對條線部門提供的信息進行補充或修正；提出對貸后管理人員盡職情況的評價意見和考核建議，提交考核領導小組審定。其他貸后管理條線部門。參與細化本行貸后管理盡職要求；參與擬定本行貸后管理不盡職處罰標準；參與貸后管理盡職情況的檢查。

四、貸后管理盡職評價的管理12/13/202217貸后管理盡職考核的實施

分期考核。為使貸后管理盡職考核工作常態(tài)化，持續(xù)保持較高的貸后管理水平，分行應根據檢查情況按月統(tǒng)計貸后管理人員盡職情況的信息，并至少每季度組織一次對貸后管理人員貸后管理盡職情況的考核。定期通報。為體現考核的透明、公正和嚴肅性，分行考核領導小組應在每個季度的第一個月內對上季度的考核結果在分行全轄范圍內進行通報，公布貸后管理工作中存在的問題、相關排名以及處罰情況。

四、貸后管理盡職評價的管理12/13/202218按次扣罰履職津貼的情況：未及時完成相關貸后管理工作的；反映授信客戶情況不全面、資料收集不齊全的；未深入、客觀地反映授信客戶真實情況的；未提前揭示授信業(yè)務潛在風險的。具體扣罰標準由各省直分行根據情況確定。四、貸后管理盡職評價結果的運用12/13/202220在扣罰履職津貼基礎上追加暫停晉級的處罰：多次發(fā)生第二十二條（一）至（三）款情況的；

主要因貸后管理不盡職原因導致授信業(yè)務出現風險隱患的。四、貸后管理盡職評價結果的運用12/13/202221授信經營單位分管貸后管理的負責人對本單位出現的貸后管理不盡職情況承擔管理責任，相關處罰與其履職津貼、晉升、綜合績效考核、職業(yè)發(fā)展相關聯(lián)。貸后管理盡職情況考核在其綜合績效考核中的占比不得低于1