《信貸實(shí)務(wù)講義》課件

信貸實(shí)務(wù)主講人：溫華東11信貸實(shí)務(wù)提綱第一章貸前調(diào)查第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放

第三章貸后管理第四章主要信貸業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)及風(fēng)險控制點(diǎn)2信貸實(shí)務(wù)提綱2信貸實(shí)務(wù)第一章貸前調(diào)查第一節(jié)信貸關(guān)系的建立一、信貸關(guān)系建立的內(nèi)容（一）客戶主動提出信貸需求（二）信貸人員主動向客戶營銷信貸業(yè)務(wù)3信貸實(shí)務(wù)第一章貸前調(diào)查3信貸實(shí)務(wù)二、信貸關(guān)系建立的要求（一）了解客戶的實(shí)際信貸需求（二）準(zhǔn)確推薦信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品（三）在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)向客戶介紹有關(guān)信貸規(guī)定4信貸實(shí)務(wù)二、信貸關(guān)系建立的要求4信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)客戶資格審查一、對客戶資格的總體要求（一）對借款人的基本要求（二）借款人應(yīng)具備的基本條件二、公司客戶申請貸款的資格審查（一）公司客戶申請貸款的基本條件5信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)客戶資格審查5信貸實(shí)務(wù)（二）單一法人客戶申請授信的基本條件1、申請不可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備條件2、申請可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備的條件（三）對公司客戶申請貸款的限制性條件6信貸實(shí)務(wù)（二）單一法人客戶申請授信信貸實(shí)務(wù)三、個人客戶申請貸款的資格審查（一）個人客戶申請貸款的基本條件（二）個人客戶申請?zhí)厥庑刨J品種的基本條件1、申請農(nóng)戶小額信用貸款應(yīng)具備條件2、申請訂單農(nóng)業(yè)貸款的客戶應(yīng)具備條件（三）對個人客戶申請貸款的限制性條件7信貸實(shí)務(wù)三、個人客戶申請貸款的資格信貸實(shí)務(wù)四、對客戶申請貸款資格的審查要求（一）針對不同性質(zhì)的客戶，采取不同的資格審查方法（二）對審查后的客戶作出不同的處理8信貸實(shí)務(wù)四、對客戶申請貸款資格的審信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)客戶提交資料一、公司客戶應(yīng)提交的資料（一）《公司客戶借款申請表》（二）基本資料（三）財務(wù)資料（四）固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提供特定的材料（五）房地產(chǎn)開發(fā)貸款應(yīng)提供特定的材料9信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)客戶提交資料9信貸實(shí)務(wù)二、個人客戶應(yīng)提交的資料（一）《自然人（農(nóng)戶）借款申請表》（二）基本資料（三）個人收入證明文件、資信證明10信貸實(shí)務(wù)二、個人客戶應(yīng)提交的資料1信貸實(shí)務(wù)三、抵（質(zhì)）押人應(yīng)提交的資料（一）權(quán)屬人及共有人的資料1、自然人需提供身份證、結(jié)婚證（未婚的需提供未婚證）、配偶身份證；2、公司客戶需提供營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程復(fù)印件、董事會（股東會）成員名單、法定代表人或授權(quán)委托人證明等。11信貸實(shí)務(wù)三、抵（質(zhì)）押人應(yīng)提交的資信貸實(shí)務(wù)（二）權(quán)屬證明文件及價值證明材料（三）權(quán)屬人及共有人同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保的證明（四）抵押物的評估報告（條件許可的話能附上抵押物相片）（五）抵押物是否出租的相關(guān)材料（六）其他證明文件和材料12信貸實(shí)務(wù)（二）權(quán)屬證明文件及價值證信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)初步審查一、初步審查的總體要求（一）初步審查材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性。（二）對不完整或不合規(guī)的材料應(yīng)要求其補(bǔ)齊或重新提供。（三）初審合格后即可進(jìn)入貸前調(diào)查程序。13信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)初步審查13信貸實(shí)務(wù)二、對公司客戶基本資料的初步審查（一）《公司客戶借款申請表》（二）財務(wù)報表（三）稅務(wù)登記證（四）股東會或董事會決議14信貸實(shí)務(wù)二、對公司客戶基本資料的初信貸實(shí)務(wù)（五）貸款卡（證）（六）經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照正副本（七）按不同信貸業(yè)務(wù)品種的要求所提供的其他信貸業(yè)務(wù)材料（八）對以擔(dān)保方式發(fā)放的貸款的初步審查15信貸實(shí)務(wù)（五）貸款卡（證）15信貸實(shí)務(wù)三、對個人客戶基本資料的初步審查（一）審查客戶提交的材料（二）核實(shí)身份證件（三）審查擔(dān)保材料（四）核實(shí)客戶提供的指定放款賬戶16信貸實(shí)務(wù)三、對個人客戶基本資料的初信貸實(shí)務(wù)如何解決信息不對稱問題1、審核客戶提供的基本材料（包括財務(wù)資料）的真實(shí)性，防范客戶在貸款發(fā)放前的逆向選擇（非優(yōu)質(zhì)客戶有假扮優(yōu)質(zhì)客戶的動機(jī)）和貸款發(fā)放后產(chǎn)生的道德風(fēng)險；2、側(cè)面（間接渠道）了解客戶的經(jīng)營狀況、資金實(shí)力、競爭能力、社會信譽(yù)、道德品質(zhì)、同行業(yè)知名度等；3、關(guān)注國家宏觀政策導(dǎo)向?qū)蛻艚?jīng)營行業(yè)（上下游客戶或產(chǎn)業(yè)鏈）的影響，了解客戶行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營運(yùn)作情況，預(yù)測未來發(fā)展趨勢及對貸款項(xiàng)目的可行性；4、實(shí)地調(diào)查，多渠道、多層次搜集客戶和行業(yè)相關(guān)信息，掌握信貸決策的第一手材料，形成對客戶的感性認(rèn)識到理性認(rèn)識。17信貸實(shí)務(wù)如何解決信息不對稱問題17一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)一、對借款資料的檢查要點(diǎn)：借款資料如為復(fù)印件，經(jīng)辦人員在與原件核對相符后，在復(fù)印件上注明“與原件核對相符”字樣并簽名確認(rèn)；二、營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證的檢查要點(diǎn)：營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證是否在有效期限內(nèi)且有年檢記錄；貸款用途不宜超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍，貸款期限、擔(dān)保期限不宜超過借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營期限；借款單位為事業(yè)法人，必須有事業(yè)法人成立批文和有效的事業(yè)法人代碼證。18一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)一、對借款資料的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)三、法定代表人證明書檢查要點(diǎn)：宜采用工商局制定的統(tǒng)一版本；企業(yè)法人代表必須與營業(yè)執(zhí)照所列保持一致；有明確的簽署日和到期日，并加蓋企業(yè)公章。四、法人授權(quán)委托書檢查要點(diǎn)：必須由法定代表人簽發(fā)；應(yīng)當(dāng)載明代理人姓名、代理事項(xiàng)、權(quán)限及期間，并由委托人簽名或蓋章；委托人必須在代理期間和代理權(quán)限內(nèi)行使代理權(quán)限。19一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)三、法定代表人證明書檢查一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)五、企業(yè)章程檢查要點(diǎn)：貸款期限必須在章程有效使用期限內(nèi)；章程所列貸款有關(guān)條款與貸款事項(xiàng)不沖突；擔(dān)保企業(yè)章程中關(guān)于擔(dān)保方面的條款與貸款手續(xù)不沖突，且沒有涉及不得為其他企業(yè)提供擔(dān)保的條款；公司章程對擔(dān)?？傤~或者單項(xiàng)擔(dān)保數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額；是否發(fā)生企業(yè)名稱、法定代表人、股東、股份、股權(quán)或其他登記內(nèi)容的變更，變更登記是否提供工商部門出具的相關(guān)證明材料，必要時應(yīng)到工商部門進(jìn)一步核實(shí)。20一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)五、企業(yè)章程檢查要點(diǎn)：20一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)六、股東會或董事會決議檢查要點(diǎn)：董事會人數(shù)與章程人數(shù)是否一致；董事會成員的更改必須出具相關(guān)的證明；參加會議并簽署該決議的董事會人數(shù)達(dá)到公司章程規(guī)定的人數(shù)；各董事會成員必須親筆簽名；有明確的會議召開時間，與會人員名單、會議內(nèi)容，并加蓋公章。21一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)六、股東會或董事會決議檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)七、貸款卡資料檢查要點(diǎn)：貸款卡是否年檢；打印所有授信業(yè)務(wù)的借款人、擔(dān)保人在人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中的資信情況；貸款卡的復(fù)印件及注明單位名稱。八、驗(yàn)資報告檢查要點(diǎn)：檢查注冊資本是否足額到位；各出資方資本投入比例構(gòu)成。22一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)七、貸款卡資料檢查要點(diǎn)：22一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)九、對借款人財務(wù)狀況的檢查要點(diǎn)：必須有近三年財務(wù)報告及近期財務(wù)報表；注意應(yīng)用資本恒定原則，檢查企業(yè)是否抽逃變更資本金；注意財務(wù)報告附注和年度審計報告意見。十、對貸款用途和還款來源的檢查要點(diǎn)調(diào)查報告、借款申請書的用途是否一致。。23一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)九、對借款人財務(wù)狀況的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十一、對保證擔(dān)保的檢查要點(diǎn)*擔(dān)保主體資格的檢查必須是具有代為清償能力的企業(yè)法人、其他組織或者公民。國家機(jī)關(guān)原則上不得成為保證人（但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或國家經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得作保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門不宜充當(dāng)保證人（企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證的除外）。保證貸款要求保證單位提供與借款單位一樣的資料。24一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十一、對保證擔(dān)保的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十二、對抵押擔(dān)保方式的檢查抵押人必須對抵押物依法擁有所有權(quán)或使用權(quán)（使用權(quán)僅限于國有土地使用權(quán)、個別集體土地使用權(quán)），并提供合法、有效的所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)利憑證。抵押物權(quán)利憑證上的所有人或使用人必須與抵押人名稱相符。25一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十二、對抵押擔(dān)保方式的檢查25一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十三、抵押人的下列財產(chǎn)可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；依法可以抵押的其他財產(chǎn)。26一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十三、抵押人的下列財產(chǎn)可以抵押一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十四、下列財產(chǎn)不能抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但以下兩項(xiàng)除外：抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的的廠房等建筑物及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)；學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團(tuán)體的教育設(shè)施，醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；依法不得抵押的其他財產(chǎn)。27一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十四、下列財產(chǎn)不能抵押：27一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十五、對質(zhì)押擔(dān)保方式的檢查出質(zhì)人的下列權(quán)利可以質(zhì)押匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單和提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)重點(diǎn)財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利；28一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十五、對質(zhì)押擔(dān)保方式的檢查28信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)貸前調(diào)查與分析一、貸前調(diào)查的基本原則（一）雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映原則（二）調(diào)查人員獨(dú)立性原則29信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)貸前調(diào)查與分析2信貸實(shí)務(wù)二、申請人的背景調(diào)查與分析（一）調(diào)查借款主體的合法性（二）調(diào)查申請人總體概況（三）調(diào)查申請人管理層經(jīng)營作風(fēng)是否穩(wěn)?。ㄋ模┱{(diào)查借款申請人的關(guān)聯(lián)人情況30信貸實(shí)務(wù)二、申請人的背景調(diào)查與分析信貸實(shí)務(wù)三、申請人經(jīng)營狀況的調(diào)查與分析（一）調(diào)查生產(chǎn)經(jīng)營基本情況（二）發(fā)展前景的調(diào)查與分析（三）經(jīng)營形式與經(jīng)營風(fēng)險的調(diào)查與分析（四）主營業(yè)務(wù)的調(diào)查與分析（五）市場營銷的調(diào)查與分析（六）行業(yè)風(fēng)險的調(diào)查與分析31信貸實(shí)務(wù)三、申請人經(jīng)營狀況的調(diào)查與信貸實(shí)務(wù)四、申請人財務(wù)狀況的調(diào)查與分析（一）調(diào)查財務(wù)的總體狀況（二）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析（三）現(xiàn)金流量分析（四）經(jīng)營活動分析（五）財務(wù)指標(biāo)分析32信貸實(shí)務(wù)四、申請人財務(wù)狀況的調(diào)查與信貸實(shí)務(wù)五、借款用途與還款來源的調(diào)查與分析（一）調(diào)查借款用途的合法性和合理性（二）盈利性及償還性分析33信貸實(shí)務(wù)五、借款用途與還款來源的調(diào)信貸實(shí)務(wù)六、擔(dān)保人的調(diào)查與分析（一）擔(dān)保人資格調(diào)查（二）擔(dān)保能力的調(diào)查（三）擔(dān)保人與申請人的關(guān)系調(diào)查（四）擔(dān)保人提供資料的真實(shí)、合法性調(diào)查（五）擔(dān)保人擔(dān)保意愿的調(diào)查

34信貸實(shí)務(wù)六、擔(dān)保人的調(diào)查與分析34信貸實(shí)務(wù)七、合作情況的調(diào)查與分析（一）信用社與申請人的往來結(jié)算業(yè)務(wù)合作情況（二）申請人合作潛力的分析35信貸實(shí)務(wù)七、合作情況的調(diào)查與分析3信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)貸前調(diào)查的綜合評價一、客戶信用評級二、項(xiàng)目評估（一）貸款項(xiàng)目評估的概念（二）項(xiàng)目評估的原則科學(xué)、客觀、公正、審慎、全面。36信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)貸前調(diào)查的綜合評信貸實(shí)務(wù)(三)項(xiàng)目評估的一般程序1、組建評估小組2、制定評估工作計劃3、調(diào)查、收集相關(guān)資料4、審查分析5、評估報告的撰寫及審核37信貸實(shí)務(wù)(三)項(xiàng)目評估的一般程序3信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容及方法1、借款人評價2、項(xiàng)目概況評估3、產(chǎn)品及市場分析（1）項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析（2）產(chǎn)品供需預(yù)測和價格走勢分析（3）項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭能力評估（4）營銷能力評估38信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容及信貸實(shí)務(wù)4、投資估算與融資方案評估（1）投資估算（2）融資方案評估5、財務(wù)效益評估（1）估算和分析項(xiàng)目的財務(wù)數(shù)據(jù)（2）編制和分析財務(wù)報表（3）計算財務(wù)效益指標(biāo)（4）提出財務(wù)評估結(jié)論39信貸實(shí)務(wù)4、投資估算與融資方案信貸實(shí)務(wù)6、不確定性分析（1）盈虧平衡分析（2）敏感性分析7、農(nóng)村信用社的相關(guān)效益8、風(fēng)險評估9、項(xiàng)目總評估（五）項(xiàng)目評估報告40信貸實(shí)務(wù)6、不確定性分析40信貸實(shí)務(wù)三、貸款定價（一）貸款利率定價模型貸款利率＝聯(lián)社最優(yōu)惠貸款利率＋貸款利率調(diào)整點(diǎn)數(shù)（二）公司類貸款利率定價的參考指標(biāo)（三）個人類貸款利率定價的參考指標(biāo)41信貸實(shí)務(wù)三、貸款定價41信貸實(shí)務(wù)（四）利率定價的其他規(guī)定1、政策性貸款業(yè)務(wù)2、消費(fèi)性貸款3、貼現(xiàn)貸款利率4、貸款展期利率、貸款違約罰息（五）貸款利率定價的靈活性原則42信貸實(shí)務(wù)（四）利率定價的其他規(guī)定4信貸實(shí)務(wù)四、擔(dān)保評價五、業(yè)務(wù)評價（一）用途及還款來源（二）確定信貸業(yè)務(wù)的期限、利率、費(fèi)率和金額（三）本筆信貸業(yè)務(wù)給貸款社帶來的附帶效益（四）風(fēng)險分析43信貸實(shí)務(wù)四、擔(dān)保評價43一份完整的貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第一部分：簡單介紹借款人、標(biāo)的、方式和方案。第二部分：借款人基本情況（保證人相同）名稱、注冊內(nèi)容（注冊地、法人機(jī)構(gòu)代碼證編號、企業(yè)類別）；法人代表（姓名，性別、年齡、國籍、文化程度、簡歷及在該行業(yè)的經(jīng)歷、信譽(yù)等）；企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人簡單情況：專業(yè)程度、專業(yè)履歷等；企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)情況：基本戶（銀行、帳號）、一般帳戶（銀行、帳號）、目前提供授信的銀行、業(yè)務(wù)余額、履約記錄等。44一份完整的貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第一部分：簡單介紹借款人、標(biāo)貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第三部分：申請人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時間，從屬行業(yè)，主要經(jīng)營內(nèi)容，經(jīng)營方式，所擁有的資產(chǎn)規(guī)模，固定客戶，年經(jīng)營規(guī)模能力和近年的經(jīng)營成果。第四部分：借款人所處行業(yè)風(fēng)險分析1、申請人近年經(jīng)營成果：銷售量、銷售收入、主營業(yè)務(wù)利潤（列表反映）；2、地區(qū)行業(yè)的水平或?qū)?yīng)指標(biāo)平均水平，申請人所處行業(yè)的地位；3、行業(yè)發(fā)展前景是不斷發(fā)展還是不斷下降。申請人的經(jīng)營方式簡介（產(chǎn)、供、銷特點(diǎn)、結(jié)算方式，上下游客戶及結(jié)算方式）；4、對借款人行業(yè)風(fēng)險的分析與評價。主要分析其對行業(yè)風(fēng)險的化解能力。45貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第三部分：申請人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時間，貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第五部分：借款人的財務(wù)分析財務(wù)報表質(zhì)量；銷售和盈利能力；償債和利息保障能力；流動性；資產(chǎn)管理效率等；評價：主要的弱點(diǎn)與風(fēng)險；主要的優(yōu)勢和風(fēng)險化解能力。46貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第五部分：借款人的財務(wù)分析46貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第六部分：申請貸款、授信的原因、用途和理由調(diào)查分析借款人增加貸款或資金需求產(chǎn)生原因，計劃用途，與申請貸款用途核對；借款原因/需求分析：季節(jié)性銷售循環(huán)；長期銷售增長（每年的銷售增長）；營運(yùn)資金資產(chǎn)效率的變化；盈利能力；固定資產(chǎn)替授和擴(kuò)張；其他原因；調(diào)查分析借款人資金需求的規(guī)模及期限，與申請貸款的規(guī)模及期限核對；結(jié)合財務(wù)分析預(yù)測資金循環(huán)周期，預(yù)測借款人的還款能力。47貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第六部分：申請貸款、授信的原因、用途和貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第七部分：對擔(dān)保人（物）的調(diào)查分析，主要體現(xiàn)擔(dān)保資格，擔(dān)保能力，代償能力程度。擔(dān)保人的情況調(diào)查、分析、評價；對擔(dān)保方式，內(nèi)容接受與否的意見第八部分：調(diào)查人對本筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險及收益預(yù)測本筆業(yè)務(wù)風(fēng)險的實(shí)現(xiàn)方式，條件是什么；分析風(fēng)險實(shí)現(xiàn)的條件出現(xiàn)的可能性及控制或規(guī)避風(fēng)險的途徑和方式；在申請人既有的現(xiàn)實(shí)條件及擔(dān)保條件下貸款損失的可能性、損失程度評價；業(yè)務(wù)的收益預(yù)期：直接與間接，對風(fēng)險與收益的比較。48貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第七部分：對擔(dān)保人（物）的調(diào)查分析，主貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第九部分：結(jié)論歸納前面分析的評價，做定性意見；回應(yīng)第一部分。第十部分：貸款資料清單。49貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第九部分：結(jié)論49信貸實(shí)務(wù)第七節(jié)撰寫貸前調(diào)查報告一、撰寫貸前調(diào)查報告的總體要求二、流動資金貸前調(diào)查報告的主要內(nèi)容（一）借款人基本情況（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況（三）借款人財務(wù)狀況（四）借款人與農(nóng)信社的關(guān)系50信貸實(shí)務(wù)第七節(jié)撰寫貸前調(diào)查報告信貸實(shí)務(wù)（五）對流動資金貸款必要性的分析（六）對流動資金貸款的可行性分析（七）對貸款擔(dān)保的分析（八）主要風(fēng)險點(diǎn)及防范措施、綜合收益（九）綜合性結(jié)論和建議（十）附件（十一）簽名確認(rèn)51信貸實(shí)務(wù)（五）對流動資金貸款必要性信貸實(shí)務(wù)三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告（一）借款人資信情況1、借款人的概況2、借款人財務(wù)狀況3、借款人的人員情況4、借款人管理情況52信貸實(shí)務(wù)三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告5信貸實(shí)務(wù)5、借款人所屬集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)人情況6、借款人與貸款社的關(guān)系（二）項(xiàng)目批文及主要內(nèi)容（三）投資估算與資金籌措安排情況53信貸實(shí)務(wù)5、借款人所屬集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目情況1、行業(yè)分析2、市場情況3、項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備情況4、非引進(jìn)項(xiàng)目使用國內(nèi)設(shè)備情況5、商務(wù)合同54信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目情況54信貸實(shí)務(wù)（五）項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況（六）項(xiàng)目效益情況1、相關(guān)財務(wù)指標(biāo)2、盈虧平衡點(diǎn)分析3、敏感性分析55信貸實(shí)務(wù)（五）項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況信貸實(shí)務(wù)（七）還款能力1、還款來源2、分析、說明借款人是否有還貸資金缺口3、還款計劃（八）擔(dān)保情況（九）主要風(fēng)險點(diǎn)及防范措施56信貸實(shí)務(wù)（七）還款能力56信貸實(shí)務(wù)（十）項(xiàng)目為農(nóng)信社帶來綜合效益的預(yù)測1、利息收入2、年結(jié)算量及結(jié)算收入3、日均存款額4、中間業(yè)務(wù)收入5、盤活貸款量6、其他收入和利益57信貸實(shí)務(wù)（十）項(xiàng)目為農(nóng)信社帶來綜合信貸實(shí)務(wù)（十一）結(jié)論1、是否提供貸款2、貸款的金額、期限和利率3、尚需進(jìn)一步落實(shí)的問題（十二）附件1、客戶借款申請表2、項(xiàng)目評估報告58信貸實(shí)務(wù)（十一）結(jié)論58信貸實(shí)務(wù)3、項(xiàng)目資本金等相關(guān)證明文件4、借款人和擔(dān)保人的財務(wù)資料5、擔(dān)保承諾文件及擔(dān)保物估價報告6、聯(lián)社規(guī)定的其他文件和材料（十三）簽名確認(rèn)59信貸實(shí)務(wù)3、項(xiàng)目資本金等相關(guān)證明文信貸實(shí)務(wù)第八節(jié)申報審批（一）對建議支持的貸款項(xiàng)目的處理（二）對不予支持的貸款項(xiàng)目的處理60信貸實(shí)務(wù)第八節(jié)申報審批60貸款調(diào)查報告常見問題

調(diào)查分析的信息來源較為有限，信息獲取方式單一，信息鑒別真?zhèn)文芰τ邢?。調(diào)查分析避重就輕，淡化風(fēng)險，放大效益。財務(wù)分析部分不夠充分，靜態(tài)分析較多，而動態(tài)分析不足；對集團(tuán)法人或關(guān)聯(lián)企業(yè)群整體控制力度不夠；過于依賴第二還款來源的現(xiàn)象較為普遍；授信方式設(shè)計不嚴(yán)謹(jǐn)，帶有一定的主觀性和隨意性。61貸款調(diào)查報告常見問題

61信貸實(shí)務(wù)第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放第一節(jié)貸款審查審批的基本原則及要求一、貸款審查審批的基本原則（一）審貸分離、分級審批（二）客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸62信貸實(shí)務(wù)第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、信貸實(shí)務(wù)二、貸款審查審批的基本要求（一）設(shè)置貸款審批機(jī)構(gòu)（二）按規(guī)定權(quán)限報批三、貸款審查審批的特別規(guī)定（一）任何人不得干預(yù)正常審查（二）各級審貸人員明確簽署依據(jù)和審貸意見（三）貸審會（小組）成員審閱并明確簽署個人意見63信貸實(shí)務(wù)二、貸款審查審批的基本要求信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審查一、審查內(nèi)容（一）合法合規(guī)性審查1、基本要素審查2、主體資格審查3、信用狀況審查4、信貸政策審查5、合法合規(guī)性及可操作性審查64信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審查6信貸實(shí)務(wù)（二）安全性審查1、審查分析第一還款來源2、審查分析第二還款來源3、審查分析其他相關(guān)要素65信貸實(shí)務(wù)（二）安全性審查65信貸實(shí)務(wù)（三）可行性審查1、審查分析項(xiàng)目的可行性2、審查分析申請人的經(jīng)營、財務(wù)狀況3、審查分析申請人與農(nóng)信社合作的可行性4、審查分析貸款操作的可行性66信貸實(shí)務(wù)（三）可行性審查66信貸實(shí)務(wù)《物權(quán)法》對農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的影響及操作指引增加不動產(chǎn)登記中的異議登記制度和預(yù)告登記制度；擴(kuò)大可以抵押的財產(chǎn)范圍，更新不得抵押的財產(chǎn)范圍；增加了基金份額、應(yīng)收賬款和股權(quán)質(zhì)押，豐富了銀行的質(zhì)押擔(dān)保方式。完善手續(xù)，防范承建商的“法定優(yōu)先權(quán)”風(fēng)險；土地承包經(jīng)營權(quán)、宅基地使用權(quán)及其地上建筑物不得用于抵押；抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)期限為主債權(quán)的訴訟時效期限內(nèi)。67信貸實(shí)務(wù)《物權(quán)法》對農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)貸款審查、審批的檢查要點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)的審查和審批雙人審查制度執(zhí)行情況；貸款審批委員會集體審批制度；主任簽署制度；有無超權(quán)限審批，對應(yīng)權(quán)限管理規(guī)定；包括規(guī)避貸款權(quán)限管理規(guī)定。貸款用途有無違反信貸政策：如未按評估管理辦法進(jìn)行評估、違反信貸準(zhǔn)入政策、專戶管理等。貸款利率、期限、金額、方式、借款人等要素是否齊全；對抵押物的評價意見；68貸款審查、審批的檢查要點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)的審查和審批68對于變更貸款操作要求的審查、審批

（特別關(guān)注）

對于變更貸款操作有無報貸款審批委員會審批；變更貸款操作有無違反抵押率規(guī)定，有無降低放款條件，有無造成抵押物懸空；有無造成超進(jìn)度提前放款；有無嚴(yán)重影響第二還款來源的還款能力。69對于變更貸款操作要求的審查、審批

（特別關(guān)注）

對于變更貸款信貸實(shí)務(wù)二、審查報告（一）簡要評價申請人相關(guān)情況（二）主要風(fēng)險點(diǎn)的分析和防范措施（三）結(jié)論70信貸實(shí)務(wù)二、審查報告70信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審批一、審批要求（一）建立貸款審批委員會的決策制度（二）建立和完善專職貸款審批制度（三）推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)報備制度1、省聯(lián)社實(shí)行大額貸款和特殊行業(yè)貸款的報備制度2、推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)二級報備制度71信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審批7信貸實(shí)務(wù)二、審批工作程序（一）移交（二）審議（三）審批結(jié)論及反饋（四）復(fù)議制度與通報制度72信貸實(shí)務(wù)二、審批工作程序72信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放一、落實(shí)審批條件二、簽訂合同三、落實(shí)用款條件四、放款五、信貸登記73信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放7貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)貸款出帳）*貸款出帳前環(huán)節(jié)的審核要點(diǎn)：對應(yīng)貸款檔案中的最終審批意見，檢查貸款手續(xù)是否滿足審批意見的要求；對應(yīng)借據(jù)、出帳通知書要素是否齊全；出帳通知書要素與借據(jù)要素是否一致。若為借新還舊貸款，則貸款用途須注明借新還舊。74貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)貸款出貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的檢查抵（質(zhì)）押物憑證或他項(xiàng)權(quán)證或質(zhì)押登記文件原件：是否有登記部門填寫內(nèi)容及簽章，或登記部門直接在所有權(quán)憑證的“他項(xiàng)權(quán)利”欄登記內(nèi)容及簽章；債權(quán)期限與授信期限是否一致；權(quán)利價值與評估價值是否一致；權(quán)利面積與審批意見中的抵押面積是否一致。75貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的檢查7貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)抵押物保險單原件：受益人必須是貸款社（貸款檔案中一般有一聯(lián)副本），保險期限不短于授信期限。借據(jù)、出帳通知書的放款日期與他項(xiàng)權(quán)證的生效日期是否對應(yīng)，是否存在未辦理抵（質(zhì)）登記手續(xù)先放款現(xiàn)象；用銀行承兌匯票質(zhì)押的，背書連續(xù)并注有“質(zhì)押”字樣；存單質(zhì)押的，必須有存款證明書和定期存單。76貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)抵押物保險單原件：受益人必須貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*其他操作要求的檢查：專戶存款管理、施工進(jìn)度的監(jiān)管等。房地產(chǎn)開發(fā)貸款，固定資產(chǎn)貸款，專項(xiàng)流動資金貸款有無納入專戶管理，是否簽訂專戶監(jiān)督協(xié)議書并開立專戶；專戶支付款項(xiàng)是否按照貸款資金出帳及支付監(jiān)督辦法要求執(zhí)行，操作中要求提供有關(guān)合同等資料。貸款審批委員會的其他操作要求是否執(zhí)行，對于變更操作要求的，是否按規(guī)定上報貸款審批委員會審批。77貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*其他操作要求的檢查：專戶存貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*貸款合同管理▲各類合同必須采用統(tǒng)一格式合同；主合同與從合同必須一致；合同各項(xiàng)內(nèi)容必須填寫規(guī)范、完整，對確無內(nèi)容可填的空白格用斜線劃掉；有改動的部分必須有合同各當(dāng)事人簽章；合同落款處必須簽訂合同各方單位法定代表人或其委托代理人簽名和單位公章，簽章必須與其他材料一致?！鴻z查合同的其他約定事項(xiàng)是否符合相關(guān)規(guī)定。78貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)*貸款合同管理78貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)

▲檢查貸款利率是否違反利率浮動管理辦法，逾期貸款利率有無約定在原合同利率基礎(chǔ)上加收50%，被擠占挪用時的罰息利率是否在合同約定利率基礎(chǔ)上加收100%。

▲抵（質(zhì)）押物清單內(nèi)容是否與他項(xiàng)權(quán)證登記要素一致（核對其面積、位置、抵（質(zhì)）押人等）79貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)▲檢查貸款利率是否違反利率貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)信貸檔案管理▲一、二級貸款檔案管理制度●一級貸款檔案資料：抵（質(zhì)）押品的所有權(quán)利憑證、他項(xiàng)權(quán)利憑證、定期存單、財產(chǎn)保險單、承兌匯票、倉單、提單、汽車合格證、股金證等資料原則上不得借閱。借閱時必須經(jīng)過審批，并在貸款檔案調(diào)閱交接登記簿上進(jìn)行登記?！穸壻J款檔案資料：一級貸款檔案復(fù)印件和其他貸款檔案資料。●一級貸款資料：若被借款人或他人外借，必須經(jīng)過審批，并必須由借出人作出承諾書?！褓J款檔案移交必須有交接記錄，并在交接登記簿上進(jìn)行記錄。80貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)信貸檔案管理80信貸實(shí)務(wù)第三章貸后管理第一節(jié)貸款風(fēng)險預(yù)警信號一、與客戶品質(zhì)有關(guān)的風(fēng)險預(yù)警信號二、客戶關(guān)鍵人員及主要股東個人的風(fēng)險預(yù)警信號三、客戶賬戶變化的風(fēng)險預(yù)警信號四、客戶管理層或關(guān)鍵技術(shù)人員變化的風(fēng)險預(yù)警信號81信貸實(shí)務(wù)第三章貸后管理81信貸實(shí)務(wù)五、客戶業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境變化的風(fēng)險預(yù)警信號六、客戶財務(wù)狀況變化的風(fēng)險預(yù)警信號七、客戶履約能力變化的風(fēng)險預(yù)警信號八、客戶外部環(huán)境變化的風(fēng)險預(yù)警信號九、擔(dān)保變化的風(fēng)險預(yù)警信號十、貸款社內(nèi)部管理失控的風(fēng)險預(yù)警信號82信貸實(shí)務(wù)五、客戶業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境變化的信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)貸后檢查一、貸后檢查的重要性（一）貸后檢查的目的（二）貸后檢查的原則及要求83信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)貸后檢查83信貸實(shí)務(wù)二、貸后檢查報告（一）借款人基本情況（二）貸款使用情況（三）保證、抵（質(zhì)）押情況（四）對特殊貸款的重點(diǎn)描述（固定資產(chǎn)貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款）（五）檢查結(jié)論（六）檢查人簽名及檢查日期84信貸實(shí)務(wù)二、貸后檢查報告84信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)五級分類一、概述（一）信貸資產(chǎn)五級分類的基本概念（二）信貸資產(chǎn)五級分類的目的85信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)五級分類85信貸實(shí)務(wù)二、分類范圍農(nóng)村信用社發(fā)放、提供信用以及承擔(dān)信用風(fēng)險而形成的信貸資產(chǎn)。包括表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)和表外信貸資產(chǎn)。三、分類原則風(fēng)險原則、真實(shí)原則、審慎原則、靈活原則、動態(tài)管理原則。86信貸實(shí)務(wù)二、分類范圍86信貸實(shí)務(wù)四、分類方法通過各種現(xiàn)場調(diào)查、非現(xiàn)場的查閱和分析手段，獲取借款人財務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保和非財務(wù)各方面的信息，分類時以對影響借款人還款能力的各類因素評估結(jié)論，作為判定貸款類別的主要依據(jù)，并注重第一還款來源。分類時應(yīng)注意把握好相關(guān)的要點(diǎn)。87信貸實(shí)務(wù)四、分類方法87信貸實(shí)務(wù)五、分類標(biāo)準(zhǔn)（一）分類的一般標(biāo)準(zhǔn)（二）分類標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定1、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】119號”：《關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)問題的通知》；88信貸實(shí)務(wù)五、分類標(biāo)準(zhǔn)88信貸實(shí)務(wù)2、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】320號”：《轉(zhuǎn)發(fā)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險分類的補(bǔ)充通知》；3、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】327號”：《關(guān)于信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知》。89信貸實(shí)務(wù)2、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【信貸實(shí)務(wù)六、分類程序及要求農(nóng)村信用社要相應(yīng)建立監(jiān)測信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化的信息管理制度、組織架構(gòu)，并推行與之配套的完整、清晰、有效的崗位職責(zé)制度。五級分類必須根據(jù)認(rèn)定權(quán)限，嚴(yán)格按照分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序、要求等進(jìn)行初分和認(rèn)定。90信貸實(shí)務(wù)六、分類程序及要求90信貸實(shí)務(wù)七、分類的管理（一）《五級分類管理辦法》；（二）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】119號”：《關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)問題的通知》；91信貸實(shí)務(wù)七、分類的管理91信貸實(shí)務(wù)（三）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】320號”：《轉(zhuǎn)發(fā)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險分類的補(bǔ)充通知》；（四）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】327號”：《關(guān)于信貸資產(chǎn)五級分類工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知》；（五）本培訓(xùn)教材《信貸管理》的相關(guān)內(nèi)容。92信貸實(shí)務(wù)（三）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)貸款回收一、正?；厥眨ㄒ唬┌l(fā)送貸款到期通知書（二）會計賬務(wù)處理（三）登錄征信系統(tǒng),錄入貸款卡（證）（四）退還抵（質(zhì)）押物權(quán)利憑證（五）信貸臺賬登記93信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)貸款回收93信貸實(shí)務(wù)二、提前歸還貸款（一）申請（二）審批（三）發(fā)送提前歸還貸款通知書（四）會計賬務(wù)處理94信貸實(shí)務(wù)二、提前歸還貸款94信貸實(shí)務(wù)三、貸款逾期處理（一）借款人未能按期還貸的處理（二）不良貸款管理95信貸實(shí)務(wù)三、貸款逾期處理95信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)信貸檔案管理一、信貸檔案管理的含義（一）信貸檔案的定義（二）信貸檔案管理的定義96信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)信貸檔案管理96信貸實(shí)務(wù)二、信貸檔案管理的原則（一）真實(shí)、完整、合法（二）賬冊化、標(biāo)準(zhǔn)化（三）安全保管、科學(xué)整理、高效使用（四）嚴(yán)格執(zhí)行保密制度97信貸實(shí)務(wù)二、信貸檔案管理的原則97信貸實(shí)務(wù)三、信貸檔案管理的歸檔范圍（一）《貸款檔案管理辦法》中規(guī)定的應(yīng)歸檔的內(nèi)容（二）《五級分類管理辦法》中規(guī)定的應(yīng)歸檔的內(nèi)容（三）按照農(nóng)村信用社規(guī)定要求歸檔的其他相關(guān)內(nèi)容98信貸實(shí)務(wù)三、信貸檔案管理的歸檔范圍信貸實(shí)務(wù)四、信貸檔案的分類（一）信貸檔案資料劃分依據(jù)（二）一級信貸檔案的內(nèi)容（三）二級信貸檔案的內(nèi)容99信貸實(shí)務(wù)四、信貸檔案的分類99信貸實(shí)務(wù)五、信貸檔案管理的操作程序（一）一級信貸檔案資料的管理1、歸檔2、調(diào)閱3、出庫（二）二級信貸檔案資料的管理1、歸檔2、調(diào)閱：（1）內(nèi)部人員調(diào)閱（2）外部人員調(diào)閱

100信貸實(shí)務(wù)五、信貸檔案管理的操作程序信貸實(shí)務(wù)六、信貸檔案管理的一般規(guī)定（一）設(shè)立信貸檔案交接、調(diào)閱、出庫登記簿（二）設(shè)立專門的信貸檔案保管庫（三）信貸檔案保管期限（四）信貸檔案的銷毀（五）信貸檔案管理的移交101信貸實(shí)務(wù)六、信貸檔案管理的一般規(guī)定信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)信貸管理工作總體評價一、對貸款營運(yùn)的綜合效益進(jìn)行總結(jié)評價在每筆貸款清償后，貸后檢查崗專管員要對該筆貸款的營運(yùn)情況進(jìn)行全面總結(jié)和評價，分析該筆貸款對信用社的綜合效益，送貸款社負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后歸檔。102信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)信貸管理工作總體信貸實(shí)務(wù)二、實(shí)行信貸業(yè)務(wù)分析報告制度每季度末，信用社、聯(lián)社應(yīng)對本轄區(qū)內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)整體情況進(jìn)行調(diào)查分析及總結(jié)評價并形成書面報告。三、建立信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人登記制度記錄每筆信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、貸后管理過程中的有關(guān)責(zé)任人，并根據(jù)信貸管理崗位分清責(zé)任，作為考核信貸人員業(yè)績的重要依據(jù)之一。103信貸實(shí)務(wù)二、實(shí)行信貸業(yè)務(wù)分析報告制信貸實(shí)務(wù)第四章主要信貸業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)及風(fēng)險控制點(diǎn)一、流動資金貸款二、固定資產(chǎn)貸款三、房地產(chǎn)開發(fā)貸款四、票據(jù)業(yè)務(wù)五、動產(chǎn)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)、汽車銷售商融資業(yè)務(wù)、船舶抵押貸款業(yè)務(wù)、六、非生產(chǎn)流通企業(yè)項(xiàng)目貸款104信貸實(shí)務(wù)第四章主要信貸業(yè)務(wù)品種特信貸實(shí)務(wù)七、主要個人貸款業(yè)務(wù)建議堅持以住房按揭貸款為主，積極拓展農(nóng)戶、社區(qū)居民貸款，結(jié)合區(qū)域市場特點(diǎn)逐步發(fā)展個人經(jīng)營性貸款。105信貸實(shí)務(wù)105謝謝大家！106謝謝大家！106信貸實(shí)務(wù)主講人：溫華東1071信貸實(shí)務(wù)提綱第一章貸前調(diào)查第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放

第三章貸后管理第四章主要信貸業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)及風(fēng)險控制點(diǎn)108信貸實(shí)務(wù)提綱2信貸實(shí)務(wù)第一章貸前調(diào)查第一節(jié)信貸關(guān)系的建立一、信貸關(guān)系建立的內(nèi)容（一）客戶主動提出信貸需求（二）信貸人員主動向客戶營銷信貸業(yè)務(wù)109信貸實(shí)務(wù)第一章貸前調(diào)查3信貸實(shí)務(wù)二、信貸關(guān)系建立的要求（一）了解客戶的實(shí)際信貸需求（二）準(zhǔn)確推薦信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品（三）在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)向客戶介紹有關(guān)信貸規(guī)定110信貸實(shí)務(wù)二、信貸關(guān)系建立的要求4信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)客戶資格審查一、對客戶資格的總體要求（一）對借款人的基本要求（二）借款人應(yīng)具備的基本條件二、公司客戶申請貸款的資格審查（一）公司客戶申請貸款的基本條件111信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)客戶資格審查5信貸實(shí)務(wù)（二）單一法人客戶申請授信的基本條件1、申請不可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備條件2、申請可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備的條件（三）對公司客戶申請貸款的限制性條件112信貸實(shí)務(wù)（二）單一法人客戶申請授信信貸實(shí)務(wù)三、個人客戶申請貸款的資格審查（一）個人客戶申請貸款的基本條件（二）個人客戶申請?zhí)厥庑刨J品種的基本條件1、申請農(nóng)戶小額信用貸款應(yīng)具備條件2、申請訂單農(nóng)業(yè)貸款的客戶應(yīng)具備條件（三）對個人客戶申請貸款的限制性條件113信貸實(shí)務(wù)三、個人客戶申請貸款的資格信貸實(shí)務(wù)四、對客戶申請貸款資格的審查要求（一）針對不同性質(zhì)的客戶，采取不同的資格審查方法（二）對審查后的客戶作出不同的處理114信貸實(shí)務(wù)四、對客戶申請貸款資格的審信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)客戶提交資料一、公司客戶應(yīng)提交的資料（一）《公司客戶借款申請表》（二）基本資料（三）財務(wù)資料（四）固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提供特定的材料（五）房地產(chǎn)開發(fā)貸款應(yīng)提供特定的材料115信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)客戶提交資料9信貸實(shí)務(wù)二、個人客戶應(yīng)提交的資料（一）《自然人（農(nóng)戶）借款申請表》（二）基本資料（三）個人收入證明文件、資信證明116信貸實(shí)務(wù)二、個人客戶應(yīng)提交的資料1信貸實(shí)務(wù)三、抵（質(zhì)）押人應(yīng)提交的資料（一）權(quán)屬人及共有人的資料1、自然人需提供身份證、結(jié)婚證（未婚的需提供未婚證）、配偶身份證；2、公司客戶需提供營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程復(fù)印件、董事會（股東會）成員名單、法定代表人或授權(quán)委托人證明等。117信貸實(shí)務(wù)三、抵（質(zhì)）押人應(yīng)提交的資信貸實(shí)務(wù)（二）權(quán)屬證明文件及價值證明材料（三）權(quán)屬人及共有人同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保的證明（四）抵押物的評估報告（條件許可的話能附上抵押物相片）（五）抵押物是否出租的相關(guān)材料（六）其他證明文件和材料118信貸實(shí)務(wù)（二）權(quán)屬證明文件及價值證信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)初步審查一、初步審查的總體要求（一）初步審查材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性。（二）對不完整或不合規(guī)的材料應(yīng)要求其補(bǔ)齊或重新提供。（三）初審合格后即可進(jìn)入貸前調(diào)查程序。119信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)初步審查13信貸實(shí)務(wù)二、對公司客戶基本資料的初步審查（一）《公司客戶借款申請表》（二）財務(wù)報表（三）稅務(wù)登記證（四）股東會或董事會決議120信貸實(shí)務(wù)二、對公司客戶基本資料的初信貸實(shí)務(wù)（五）貸款卡（證）（六）經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照正副本（七）按不同信貸業(yè)務(wù)品種的要求所提供的其他信貸業(yè)務(wù)材料（八）對以擔(dān)保方式發(fā)放的貸款的初步審查121信貸實(shí)務(wù)（五）貸款卡（證）15信貸實(shí)務(wù)三、對個人客戶基本資料的初步審查（一）審查客戶提交的材料（二）核實(shí)身份證件（三）審查擔(dān)保材料（四）核實(shí)客戶提供的指定放款賬戶122信貸實(shí)務(wù)三、對個人客戶基本資料的初信貸實(shí)務(wù)如何解決信息不對稱問題1、審核客戶提供的基本材料（包括財務(wù)資料）的真實(shí)性，防范客戶在貸款發(fā)放前的逆向選擇（非優(yōu)質(zhì)客戶有假扮優(yōu)質(zhì)客戶的動機(jī)）和貸款發(fā)放后產(chǎn)生的道德風(fēng)險；2、側(cè)面（間接渠道）了解客戶的經(jīng)營狀況、資金實(shí)力、競爭能力、社會信譽(yù)、道德品質(zhì)、同行業(yè)知名度等；3、關(guān)注國家宏觀政策導(dǎo)向?qū)蛻艚?jīng)營行業(yè)（上下游客戶或產(chǎn)業(yè)鏈）的影響，了解客戶行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營運(yùn)作情況，預(yù)測未來發(fā)展趨勢及對貸款項(xiàng)目的可行性；4、實(shí)地調(diào)查，多渠道、多層次搜集客戶和行業(yè)相關(guān)信息，掌握信貸決策的第一手材料，形成對客戶的感性認(rèn)識到理性認(rèn)識。123信貸實(shí)務(wù)如何解決信息不對稱問題17一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)一、對借款資料的檢查要點(diǎn)：借款資料如為復(fù)印件，經(jīng)辦人員在與原件核對相符后，在復(fù)印件上注明“與原件核對相符”字樣并簽名確認(rèn)；二、營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證的檢查要點(diǎn)：營業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證是否在有效期限內(nèi)且有年檢記錄；貸款用途不宜超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍，貸款期限、擔(dān)保期限不宜超過借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營期限；借款單位為事業(yè)法人，必須有事業(yè)法人成立批文和有效的事業(yè)法人代碼證。124一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)一、對借款資料的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)三、法定代表人證明書檢查要點(diǎn)：宜采用工商局制定的統(tǒng)一版本；企業(yè)法人代表必須與營業(yè)執(zhí)照所列保持一致；有明確的簽署日和到期日，并加蓋企業(yè)公章。四、法人授權(quán)委托書檢查要點(diǎn)：必須由法定代表人簽發(fā)；應(yīng)當(dāng)載明代理人姓名、代理事項(xiàng)、權(quán)限及期間，并由委托人簽名或蓋章；委托人必須在代理期間和代理權(quán)限內(nèi)行使代理權(quán)限。125一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)三、法定代表人證明書檢查一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)五、企業(yè)章程檢查要點(diǎn)：貸款期限必須在章程有效使用期限內(nèi)；章程所列貸款有關(guān)條款與貸款事項(xiàng)不沖突；擔(dān)保企業(yè)章程中關(guān)于擔(dān)保方面的條款與貸款手續(xù)不沖突，且沒有涉及不得為其他企業(yè)提供擔(dān)保的條款；公司章程對擔(dān)?？傤~或者單項(xiàng)擔(dān)保數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額；是否發(fā)生企業(yè)名稱、法定代表人、股東、股份、股權(quán)或其他登記內(nèi)容的變更，變更登記是否提供工商部門出具的相關(guān)證明材料，必要時應(yīng)到工商部門進(jìn)一步核實(shí)。126一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)五、企業(yè)章程檢查要點(diǎn)：20一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)六、股東會或董事會決議檢查要點(diǎn)：董事會人數(shù)與章程人數(shù)是否一致；董事會成員的更改必須出具相關(guān)的證明；參加會議并簽署該決議的董事會人數(shù)達(dá)到公司章程規(guī)定的人數(shù)；各董事會成員必須親筆簽名；有明確的會議召開時間，與會人員名單、會議內(nèi)容，并加蓋公章。127一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)六、股東會或董事會決議檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)七、貸款卡資料檢查要點(diǎn)：貸款卡是否年檢；打印所有授信業(yè)務(wù)的借款人、擔(dān)保人在人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中的資信情況；貸款卡的復(fù)印件及注明單位名稱。八、驗(yàn)資報告檢查要點(diǎn)：檢查注冊資本是否足額到位；各出資方資本投入比例構(gòu)成。128一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)七、貸款卡資料檢查要點(diǎn)：22一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)九、對借款人財務(wù)狀況的檢查要點(diǎn)：必須有近三年財務(wù)報告及近期財務(wù)報表；注意應(yīng)用資本恒定原則，檢查企業(yè)是否抽逃變更資本金；注意財務(wù)報告附注和年度審計報告意見。十、對貸款用途和還款來源的檢查要點(diǎn)調(diào)查報告、借款申請書的用途是否一致。。129一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)九、對借款人財務(wù)狀況的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十一、對保證擔(dān)保的檢查要點(diǎn)*擔(dān)保主體資格的檢查必須是具有代為清償能力的企業(yè)法人、其他組織或者公民。國家機(jī)關(guān)原則上不得成為保證人（但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或國家經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得作保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門不宜充當(dāng)保證人（企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證的除外）。保證貸款要求保證單位提供與借款單位一樣的資料。130一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十一、對保證擔(dān)保的檢查要點(diǎn)一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十二、對抵押擔(dān)保方式的檢查抵押人必須對抵押物依法擁有所有權(quán)或使用權(quán)（使用權(quán)僅限于國有土地使用權(quán)、個別集體土地使用權(quán)），并提供合法、有效的所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)利憑證。抵押物權(quán)利憑證上的所有人或使用人必須與抵押人名稱相符。131一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十二、對抵押擔(dān)保方式的檢查25一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十三、抵押人的下列財產(chǎn)可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；依法可以抵押的其他財產(chǎn)。132一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十三、抵押人的下列財產(chǎn)可以抵押一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十四、下列財產(chǎn)不能抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但以下兩項(xiàng)除外：抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的的廠房等建筑物及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)；學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團(tuán)體的教育設(shè)施，醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；依法不得抵押的其他財產(chǎn)。133一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十四、下列財產(chǎn)不能抵押：27一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十五、對質(zhì)押擔(dān)保方式的檢查出質(zhì)人的下列權(quán)利可以質(zhì)押匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單和提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)重點(diǎn)財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利；134一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn)十五、對質(zhì)押擔(dān)保方式的檢查28信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)貸前調(diào)查與分析一、貸前調(diào)查的基本原則（一）雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映原則（二）調(diào)查人員獨(dú)立性原則135信貸實(shí)務(wù)第五節(jié)貸前調(diào)查與分析2信貸實(shí)務(wù)二、申請人的背景調(diào)查與分析（一）調(diào)查借款主體的合法性（二）調(diào)查申請人總體概況（三）調(diào)查申請人管理層經(jīng)營作風(fēng)是否穩(wěn)?。ㄋ模┱{(diào)查借款申請人的關(guān)聯(lián)人情況136信貸實(shí)務(wù)二、申請人的背景調(diào)查與分析信貸實(shí)務(wù)三、申請人經(jīng)營狀況的調(diào)查與分析（一）調(diào)查生產(chǎn)經(jīng)營基本情況（二）發(fā)展前景的調(diào)查與分析（三）經(jīng)營形式與經(jīng)營風(fēng)險的調(diào)查與分析（四）主營業(yè)務(wù)的調(diào)查與分析（五）市場營銷的調(diào)查與分析（六）行業(yè)風(fēng)險的調(diào)查與分析137信貸實(shí)務(wù)三、申請人經(jīng)營狀況的調(diào)查與信貸實(shí)務(wù)四、申請人財務(wù)狀況的調(diào)查與分析（一）調(diào)查財務(wù)的總體狀況（二）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析（三）現(xiàn)金流量分析（四）經(jīng)營活動分析（五）財務(wù)指標(biāo)分析138信貸實(shí)務(wù)四、申請人財務(wù)狀況的調(diào)查與信貸實(shí)務(wù)五、借款用途與還款來源的調(diào)查與分析（一）調(diào)查借款用途的合法性和合理性（二）盈利性及償還性分析139信貸實(shí)務(wù)五、借款用途與還款來源的調(diào)信貸實(shí)務(wù)六、擔(dān)保人的調(diào)查與分析（一）擔(dān)保人資格調(diào)查（二）擔(dān)保能力的調(diào)查（三）擔(dān)保人與申請人的關(guān)系調(diào)查（四）擔(dān)保人提供資料的真實(shí)、合法性調(diào)查（五）擔(dān)保人擔(dān)保意愿的調(diào)查

140信貸實(shí)務(wù)六、擔(dān)保人的調(diào)查與分析34信貸實(shí)務(wù)七、合作情況的調(diào)查與分析（一）信用社與申請人的往來結(jié)算業(yè)務(wù)合作情況（二）申請人合作潛力的分析141信貸實(shí)務(wù)七、合作情況的調(diào)查與分析3信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)貸前調(diào)查的綜合評價一、客戶信用評級二、項(xiàng)目評估（一）貸款項(xiàng)目評估的概念（二）項(xiàng)目評估的原則科學(xué)、客觀、公正、審慎、全面。142信貸實(shí)務(wù)第六節(jié)貸前調(diào)查的綜合評信貸實(shí)務(wù)(三)項(xiàng)目評估的一般程序1、組建評估小組2、制定評估工作計劃3、調(diào)查、收集相關(guān)資料4、審查分析5、評估報告的撰寫及審核143信貸實(shí)務(wù)(三)項(xiàng)目評估的一般程序3信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容及方法1、借款人評價2、項(xiàng)目概況評估3、產(chǎn)品及市場分析（1）項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析（2）產(chǎn)品供需預(yù)測和價格走勢分析（3）項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭能力評估（4）營銷能力評估144信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容及信貸實(shí)務(wù)4、投資估算與融資方案評估（1）投資估算（2）融資方案評估5、財務(wù)效益評估（1）估算和分析項(xiàng)目的財務(wù)數(shù)據(jù)（2）編制和分析財務(wù)報表（3）計算財務(wù)效益指標(biāo)（4）提出財務(wù)評估結(jié)論145信貸實(shí)務(wù)4、投資估算與融資方案信貸實(shí)務(wù)6、不確定性分析（1）盈虧平衡分析（2）敏感性分析7、農(nóng)村信用社的相關(guān)效益8、風(fēng)險評估9、項(xiàng)目總評估（五）項(xiàng)目評估報告146信貸實(shí)務(wù)6、不確定性分析40信貸實(shí)務(wù)三、貸款定價（一）貸款利率定價模型貸款利率＝聯(lián)社最優(yōu)惠貸款利率＋貸款利率調(diào)整點(diǎn)數(shù)（二）公司類貸款利率定價的參考指標(biāo)（三）個人類貸款利率定價的參考指標(biāo)147信貸實(shí)務(wù)三、貸款定價41信貸實(shí)務(wù)（四）利率定價的其他規(guī)定1、政策性貸款業(yè)務(wù)2、消費(fèi)性貸款3、貼現(xiàn)貸款利率4、貸款展期利率、貸款違約罰息（五）貸款利率定價的靈活性原則148信貸實(shí)務(wù)（四）利率定價的其他規(guī)定4信貸實(shí)務(wù)四、擔(dān)保評價五、業(yè)務(wù)評價（一）用途及還款來源（二）確定信貸業(yè)務(wù)的期限、利率、費(fèi)率和金額（三）本筆信貸業(yè)務(wù)給貸款社帶來的附帶效益（四）風(fēng)險分析149信貸實(shí)務(wù)四、擔(dān)保評價43一份完整的貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第一部分：簡單介紹借款人、標(biāo)的、方式和方案。第二部分：借款人基本情況（保證人相同）名稱、注冊內(nèi)容（注冊地、法人機(jī)構(gòu)代碼證編號、企業(yè)類別）；法人代表（姓名，性別、年齡、國籍、文化程度、簡歷及在該行業(yè)的經(jīng)歷、信譽(yù)等）；企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人簡單情況：專業(yè)程度、專業(yè)履歷等；企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)情況：基本戶（銀行、帳號）、一般帳戶（銀行、帳號）、目前提供授信的銀行、業(yè)務(wù)余額、履約記錄等。150一份完整的貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第一部分：簡單介紹借款人、標(biāo)貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第三部分：申請人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時間，從屬行業(yè)，主要經(jīng)營內(nèi)容，經(jīng)營方式，所擁有的資產(chǎn)規(guī)模，固定客戶，年經(jīng)營規(guī)模能力和近年的經(jīng)營成果。第四部分：借款人所處行業(yè)風(fēng)險分析1、申請人近年經(jīng)營成果：銷售量、銷售收入、主營業(yè)務(wù)利潤（列表反映）；2、地區(qū)行業(yè)的水平或?qū)?yīng)指標(biāo)平均水平，申請人所處行業(yè)的地位；3、行業(yè)發(fā)展前景是不斷發(fā)展還是不斷下降。申請人的經(jīng)營方式簡介（產(chǎn)、供、銷特點(diǎn)、結(jié)算方式，上下游客戶及結(jié)算方式）；4、對借款人行業(yè)風(fēng)險的分析與評價。主要分析其對行業(yè)風(fēng)險的化解能力。151貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第三部分：申請人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時間，貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第五部分：借款人的財務(wù)分析財務(wù)報表質(zhì)量；銷售和盈利能力；償債和利息保障能力；流動性；資產(chǎn)管理效率等；評價：主要的弱點(diǎn)與風(fēng)險；主要的優(yōu)勢和風(fēng)險化解能力。152貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第五部分：借款人的財務(wù)分析46貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第六部分：申請貸款、授信的原因、用途和理由調(diào)查分析借款人增加貸款或資金需求產(chǎn)生原因，計劃用途，與申請貸款用途核對；借款原因/需求分析：季節(jié)性銷售循環(huán)；長期銷售增長（每年的銷售增長）；營運(yùn)資金資產(chǎn)效率的變化；盈利能力；固定資產(chǎn)替授和擴(kuò)張；其他原因；調(diào)查分析借款人資金需求的規(guī)模及期限，與申請貸款的規(guī)模及期限核對；結(jié)合財務(wù)分析預(yù)測資金循環(huán)周期，預(yù)測借款人的還款能力。153貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第六部分：申請貸款、授信的原因、用途和貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第七部分：對擔(dān)保人（物）的調(diào)查分析，主要體現(xiàn)擔(dān)保資格，擔(dān)保能力，代償能力程度。擔(dān)保人的情況調(diào)查、分析、評價；對擔(dān)保方式，內(nèi)容接受與否的意見第八部分：調(diào)查人對本筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險及收益預(yù)測本筆業(yè)務(wù)風(fēng)險的實(shí)現(xiàn)方式，條件是什么；分析風(fēng)險實(shí)現(xiàn)的條件出現(xiàn)的可能性及控制或規(guī)避風(fēng)險的途徑和方式；在申請人既有的現(xiàn)實(shí)條件及擔(dān)保條件下貸款損失的可能性、損失程度評價；業(yè)務(wù)的收益預(yù)期：直接與間接，對風(fēng)險與收益的比較。154貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第七部分：對擔(dān)保人（物）的調(diào)查分析，主貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第九部分：結(jié)論歸納前面分析的評價，做定性意見；回應(yīng)第一部分。第十部分：貸款資料清單。155貸款調(diào)查報告的基本內(nèi)容第九部分：結(jié)論49信貸實(shí)務(wù)第七節(jié)撰寫貸前調(diào)查報告一、撰寫貸前調(diào)查報告的總體要求二、流動資金貸前調(diào)查報告的主要內(nèi)容（一）借款人基本情況（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況（三）借款人財務(wù)狀況（四）借款人與農(nóng)信社的關(guān)系156信貸實(shí)務(wù)第七節(jié)撰寫貸前調(diào)查報告信貸實(shí)務(wù)（五）對流動資金貸款必要性的分析（六）對流動資金貸款的可行性分析（七）對貸款擔(dān)保的分析（八）主要風(fēng)險點(diǎn)及防范措施、綜合收益（九）綜合性結(jié)論和建議（十）附件（十一）簽名確認(rèn)157信貸實(shí)務(wù)（五）對流動資金貸款必要性信貸實(shí)務(wù)三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告（一）借款人資信情況1、借款人的概況2、借款人財務(wù)狀況3、借款人的人員情況4、借款人管理情況158信貸實(shí)務(wù)三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告5信貸實(shí)務(wù)5、借款人所屬集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)人情況6、借款人與貸款社的關(guān)系（二）項(xiàng)目批文及主要內(nèi)容（三）投資估算與資金籌措安排情況159信貸實(shí)務(wù)5、借款人所屬集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目情況1、行業(yè)分析2、市場情況3、項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備情況4、非引進(jìn)項(xiàng)目使用國內(nèi)設(shè)備情況5、商務(wù)合同160信貸實(shí)務(wù)（四）項(xiàng)目情況54信貸實(shí)務(wù)（五）項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況（六）項(xiàng)目效益情況1、相關(guān)財務(wù)指標(biāo)2、盈虧平衡點(diǎn)分析3、敏感性分析161信貸實(shí)務(wù)（五）項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況信貸實(shí)務(wù)（七）還款能力1、還款來源2、分析、說明借款人是否有還貸資金缺口3、還款計劃（八）擔(dān)保情況（九）主要風(fēng)險點(diǎn)及防范措施162信貸實(shí)務(wù)（七）還款能力56信貸實(shí)務(wù)（十）項(xiàng)目為農(nóng)信社帶來綜合效益的預(yù)測1、利息收入2、年結(jié)算量及結(jié)算收入3、日均存款額4、中間業(yè)務(wù)收入5、盤活貸款量6、其他收入和利益163信貸實(shí)務(wù)（十）項(xiàng)目為農(nóng)信社帶來綜合信貸實(shí)務(wù)（十一）結(jié)論1、是否提供貸款2、貸款的金額、期限和利率3、尚需進(jìn)一步落實(shí)的問題（十二）附件1、客戶借款申請表2、項(xiàng)目評估報告164信貸實(shí)務(wù)（十一）結(jié)論58信貸實(shí)務(wù)3、項(xiàng)目資本金等相關(guān)證明文件4、借款人和擔(dān)保人的財務(wù)資料5、擔(dān)保承諾文件及擔(dān)保物估價報告6、聯(lián)社規(guī)定的其他文件和材料（十三）簽名確認(rèn)165信貸實(shí)務(wù)3、項(xiàng)目資本金等相關(guān)證明文信貸實(shí)務(wù)第八節(jié)申報審批（一）對建議支持的貸款項(xiàng)目的處理（二）對不予支持的貸款項(xiàng)目的處理166信貸實(shí)務(wù)第八節(jié)申報審批60貸款調(diào)查報告常見問題

調(diào)查分析的信息來源較為有限，信息獲取方式單一，信息鑒別真?zhèn)文芰τ邢?。調(diào)查分析避重就輕，淡化風(fēng)險，放大效益。財務(wù)分析部分不夠充分，靜態(tài)分析較多，而動態(tài)分析不足；對集團(tuán)法人或關(guān)聯(lián)企業(yè)群整體控制力度不夠；過于依賴第二還款來源的現(xiàn)象較為普遍；授信方式設(shè)計不嚴(yán)謹(jǐn)，帶有一定的主觀性和隨意性。167貸款調(diào)查報告常見問題

61信貸實(shí)務(wù)第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放第一節(jié)貸款審查審批的基本原則及要求一、貸款審查審批的基本原則（一）審貸分離、分級審批（二）客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸168信貸實(shí)務(wù)第二章信貸業(yè)務(wù)的審查、信貸實(shí)務(wù)二、貸款審查審批的基本要求（一）設(shè)置貸款審批機(jī)構(gòu)（二）按規(guī)定權(quán)限報批三、貸款審查審批的特別規(guī)定（一）任何人不得干預(yù)正常審查（二）各級審貸人員明確簽署依據(jù)和審貸意見（三）貸審會（小組）成員審閱并明確簽署個人意見169信貸實(shí)務(wù)二、貸款審查審批的基本要求信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審查一、審查內(nèi)容（一）合法合規(guī)性審查1、基本要素審查2、主體資格審查3、信用狀況審查4、信貸政策審查5、合法合規(guī)性及可操作性審查170信貸實(shí)務(wù)第二節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審查6信貸實(shí)務(wù)（二）安全性審查1、審查分析第一還款來源2、審查分析第二還款來源3、審查分析其他相關(guān)要素171信貸實(shí)務(wù)（二）安全性審查65信貸實(shí)務(wù)（三）可行性審查1、審查分析項(xiàng)目的可行性2、審查分析申請人的經(jīng)營、財務(wù)狀況3、審查分析申請人與農(nóng)信社合作的可行性4、審查分析貸款操作的可行性172信貸實(shí)務(wù)（三）可行性審查66信貸實(shí)務(wù)《物權(quán)法》對農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的影響及操作指引增加不動產(chǎn)登記中的異議登記制度和預(yù)告登記制度；擴(kuò)大可以抵押的財產(chǎn)范圍，更新不得抵押的財產(chǎn)范圍；增加了基金份額、應(yīng)收賬款和股權(quán)質(zhì)押，豐富了銀行的質(zhì)押擔(dān)保方式。完善手續(xù)，防范承建商的“法定優(yōu)先權(quán)”風(fēng)險；土地承包經(jīng)營權(quán)、宅基地使用權(quán)及其地上建筑物不得用于抵押；抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)期限為主債權(quán)的訴訟時效期限內(nèi)。173信貸實(shí)務(wù)《物權(quán)法》對農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)貸款審查、審批的檢查要點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)的審查和審批雙人審查制度執(zhí)行情況；貸款審批委員會集體審批制度；主任簽署制度；有無超權(quán)限審批，對應(yīng)權(quán)限管理規(guī)定；包括規(guī)避貸款權(quán)限管理規(guī)定。貸款用途有無違反信貸政策：如未按評估管理辦法進(jìn)行評估、違反信貸準(zhǔn)入政策、專戶管理等。貸款利率、期限、金額、方式、借款人等要素是否齊全；對抵押物的評價意見；174貸款審查、審批的檢查要點(diǎn)信貸業(yè)務(wù)的審查和審批68對于變更貸款操作要求的審查、審批

（特別關(guān)注）

對于變更貸款操作有無報貸款審批委員會審批；變更貸款操作有無違反抵押率規(guī)定，有無降低放款條件，有無造成抵押物懸空；有無造成超進(jìn)度提前放款；有無嚴(yán)重影響第二還款來源的還款能力。175對于變更貸款操作要求的審查、審批

（特別關(guān)注）

對于變更貸款信貸實(shí)務(wù)二、審查報告（一）簡要評價申請人相關(guān)情況（二）主要風(fēng)險點(diǎn)的分析和防范措施（三）結(jié)論176信貸實(shí)務(wù)二、審查報告70信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審批一、審批要求（一）建立貸款審批委員會的決策制度（二）建立和完善專職貸款審批制度（三）推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)報備制度1、省聯(lián)社實(shí)行大額貸款和特殊行業(yè)貸款的報備制度2、推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)二級報備制度177信貸實(shí)務(wù)第三節(jié)信貸業(yè)務(wù)的審批7信貸實(shí)務(wù)二、審批工作程序（一）移交（二）審議（三）審批結(jié)論及反饋（四）復(fù)議制度與通報制度178信貸實(shí)務(wù)二、審批工作程序72信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放一、落實(shí)審批條件二、簽訂合同三、落實(shí)用款條件四、放款五、信貸登記179信貸實(shí)務(wù)第四節(jié)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放7貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)貸款出帳）*貸款出帳前環(huán)節(jié)的審核要點(diǎn)：對應(yīng)貸款檔案中的最終審批意見，檢查貸款手續(xù)是否滿足審批意見的要求；對應(yīng)借據(jù)、出帳通知書要素是否齊全