ERP財務業(yè)務一體化試驗課程ERP財務業(yè)務一體化試驗指導書

ERP財務業(yè)務一體化實驗是按會計核算業(yè)務處理的程序分模塊進行的。會計核算業(yè)務模塊包括總帳、報表、薪資、固定資產(chǎn)、應收、應付、采購、銷售、庫存管理、庫存核算等10個模塊。核算型會計軟件的基本操作包括第一步數(shù)據(jù)整理，完成系統(tǒng)初始化，第二步啟用應收應付系統(tǒng)完成應收應付業(yè)務的處理。第三步同時啟用總帳、報表、薪資、固定資產(chǎn)、應收、應付、采購、銷售、庫存管理、庫存核算等10個模塊，掌握財務業(yè)務一體化的操作。第一部份緒論本指導書是根據(jù)《ERP財務業(yè)務一體化實驗》課程實驗教學大綱編寫的,適用于會計類相關專業(yè)以及其他工商管理專業(yè)。一、本課程實驗的作用與任務開設ERP財務業(yè)務一體化實驗課程是為了適應社會主義市場經(jīng)濟體制和建立現(xiàn)代企業(yè)制度對會計專業(yè)人才的需求，加強理論聯(lián)系實際，鍛煉學生實際操作技能和綜合分析能力，提高教學質(zhì)量，也為了解決大批量學生到企業(yè)單位實習的困難。ERP財務業(yè)務一體化實驗課程是一次全面的、綜合的會計實習。實驗中的業(yè)務設置較為系統(tǒng)、全面，實驗難度較大，學生知識面要求較廣。通過實驗，可以使學生在掌握手工會計知識的基礎上全面掌握計算機方式下的會計業(yè)務處理的各項技能，并運用這些技能熟練地處理各種業(yè)務；通過實驗，學生可以對幾年來所學會計知識進行一次全面的復習和總結(jié)，在會計教學中具有重要作用。本課程全程在計算機上完成。二、本課程實驗的基礎知識實驗數(shù)據(jù)取材于新會計制度下的IT工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，根據(jù)大量的、真實的核算資料，分析、篩選、補充、整理、綜合編寫而成。并將有關的重要經(jīng)濟業(yè)務集中在一個月里，使學生能夠一完成一個會計期間的業(yè)務處理為基點，進而比較全面和系統(tǒng)地熟悉企業(yè)會計核算實務及其處理依據(jù)。這就要求學生要有較好的操作系統(tǒng)、計算機網(wǎng)絡操作、文件管理、Office等計算機操作技能，熟悉和掌握新會計制度下的會計實務，了解有關內(nèi)部核算制度、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容和會計處理程序，掌握科目匯總表會計核算形式、具有基礎會計和財務會計課程知識，熟練掌握會計報表編制方法，了解進銷存的相關業(yè)務處理知識。三、本課程實驗教學項目及其教學要求序號實驗項目名稱學時(64)教學目標、要求1數(shù)據(jù)整理和初始化3整理實驗數(shù)據(jù)，根據(jù)用友財務軟件中有關系統(tǒng)初始化的內(nèi)容，完成系統(tǒng)初始化，為應收應付款管理和供應鏈管理的應用完成必要的設置。2應收款管理3掌握用友財務軟件的應收款管理模塊的日常業(yè)務處理及期末處理的操作，理解應收款管理在總賬核算與在應收款管理系統(tǒng)核算的差別。3應付款管理3掌握用友財務軟件中應付款管理的相關內(nèi)容，理解應付款管理的初始化、日常業(yè)務處理及月末處理，掌握應付款管理在總賬核算與在應付款管理系統(tǒng)核算的差別。4供應鏈管理初2掌握供應鏈管理系統(tǒng)初始化設置的相關內(nèi)容，理

始化解供應鏈管理系統(tǒng)業(yè)務處理的流程，掌握供應鏈管理系統(tǒng)的基礎信息設置、期初余錄入。5供應鏈1:采購管理10掌握采購管理系統(tǒng)的相關業(yè)務處理，掌握采購系統(tǒng)初始設置、采購業(yè)務處理、采購賬簿及采購分析。實驗內(nèi)容包括：初始化設置中的設置采購參數(shù)、基礎信息及采購期初數(shù)；日常業(yè)務中的請購、訂貨、到貨、入庫、采購發(fā)票、采購結(jié)算等業(yè)務過程管理；查詢各種采購明細表、增值稅抵扣明細表、各種統(tǒng)計表以及采購賬簿等，能綜合分析采購成本、供應商價格對比分析、采購類型結(jié)構(gòu)分析、采購資金比重分析、采購費用分析、采購貨齡綜合分析等。6供應鏈2:銷售管理12掌握銷售管理系統(tǒng)的相關業(yè)務處理，掌握銷售管理系統(tǒng)的初始化設置、銷售業(yè)務管理、銷售帳簿及銷售分析。實驗內(nèi)容包括：完成各種業(yè)務選項、基礎檔案信息及銷售期初數(shù)據(jù)；處理銷售報價、銷售訂貨、銷售發(fā)票、銷售開票、銷售調(diào)撥、銷售退回、發(fā)貨折扣、委托代銷、零售業(yè)務等，并進行各種銷售分析及綜合查詢統(tǒng)計分析。7供應鏈3:庫存管理2掌握庫存管理系統(tǒng)的相關業(yè)務處理，掌握日常收發(fā)業(yè)務處理、庫存控制及庫存帳簿及統(tǒng)計分析。實驗內(nèi)容包括：審核各種出入庫單據(jù)，處理倉庫間的調(diào)撥業(yè)務、盤點業(yè)務、組裝拆卸業(yè)務、形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務等；設置批次跟蹤、保質(zhì)期管理、委托代銷商品管理、不合格管理、安全庫存管理的報警信息；提供出入庫流水賬、庫存臺帳、受托代銷商品備查等信息。8供應鏈4:存貨核算2掌握存貨核算系統(tǒng)的相關業(yè)務處理，掌握存貨核算的集成應用模式、與庫存管理聯(lián)合使用模式、獨立應用模式。9設計性實驗6由學生自行選定某個行業(yè)的企業(yè)為實驗對象，并且根據(jù)行業(yè)特點完成企業(yè)的數(shù)據(jù)整理和會計電算化的初始化工作，并且由學生自行設一個月的會計業(yè)務數(shù)據(jù)，并且利用以上所學的各個模塊，完成這個月的會

計處理工作，并且出具3張報表。10綜合考察3所有模塊全部開放，利用綜合業(yè)務，全面考察學生對業(yè)務類型的判斷，以及對各個模塊的靈活運用能力。11機動2合計48實驗一數(shù)據(jù)整理和系統(tǒng)初始化一、實驗目的整理實驗數(shù)據(jù)，根據(jù)用友財務軟件中有關系統(tǒng)初始化的內(nèi)容，完成系統(tǒng)初始化，為應收應付款管理和供應鏈管理的應用完成必要的設置。二、實驗內(nèi)容與步驟1、修改帳套名稱和帳套號。2、設置控制參數(shù)3、設置存貨檔案4、輸入期初余額三、實驗資料1、操作員：帳套主管系統(tǒng)啟用時間：6-1引入帳套，增加供應鏈操作人員XXA（學生姓名為XX）,編號為學號后四位，權(quán)限為公共單據(jù)公共目錄設置、應收、應付、總賬、銷售管理、采購管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。2、初始化參數(shù)設置壞帳處理方式：應收余額百分比自動計算現(xiàn)金折扣應收科目：1122預收科目：2203應付科目：2202采購科目：1401采購稅金科目：22210101預付科目：1123銷售收入：6001應交增值稅科目：22210105所有客戶控制科目：應收科目1122預收科目：2203壞帳準備：提取比例：0.5%期初：800準備科目：1231對方科目：660207帳齡區(qū)間：0-30-60-90-1203、計量單位組以及計量單位：組號：01名稱：無換算關系類別：無換算序號單位編碼單位名稱計量單位組101盒01202臺01

303只01404014、存貨分類：序號分類編碼分類名稱11原材料2101主機310101芯片410102硬盤5102顯示器6103鍵盤7104鼠標82成產(chǎn)品9201計算機103配套產(chǎn)品11301配套材料12302配套硬件1330201打印機1430202傳真機15303配套軟件169應稅勞務5、存貨檔案:序存貨計量單位組主計量存貨屬性號編碼存貨名稱稅率啟用日期名稱單位1001PIII芯片1720060801無換算關系盒外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷，外銷200240G硬盤1720060801無換算關系盒外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷，外銷300317英寸顯7K器1720060801無換算關系臺外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷，外銷4004鍵盤1720060801無換算關系只外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷，外銷5005鼠標1720060801無換算關系只外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷，外銷6006計算機1720060801無換算關系臺自制，內(nèi)銷，外銷70071600K打印機1720060801無換算關系臺外購，內(nèi)銷，外銷8008運輸費720060801無換算關系開外購，內(nèi)銷，外銷，應稅勞務

6、期初余額：應收賬款級應收單期初余額會計科目：1122余額：157600元單據(jù)類型開票日期客戶銷售部門科目貨物名稱數(shù)量單價稅率金額摘要普通發(fā)2006.6.25華宏采購1122鍵盤19925099600票公司部門專用發(fā)2006.7.10昌新采購112217英1825001752650票公司部寸顯門二aa小命其他應2006.7.10昌新采購11225350代墊運收單公司部門費合計276850應付及應付單期初余額:會計科目：2202余額：276850.00元單據(jù)開票日期客戶銷售科目貨物數(shù)量單價稅率金額摘要類型部門名稱普通2006.5.20興華采購2202鍵盤20004080000發(fā)票公司部門普通2006.5.20興華采購220240G801111.588920發(fā)票公司部門硬盤專業(yè)2006.7.25建昌采購220217寸40230017107640發(fā)票公司部門顯示器其他2006.7.25建昌采購2202290代墊應付公司部門運費單合計276850實驗二應收款管理、實驗目的1、掌握應收款管理系統(tǒng)的相關業(yè)務處理。2、掌握系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、制單、月末處理。二、實驗內(nèi)容與步驟1、日常處理：應收處理(單據(jù)處理、單據(jù)結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理)、票據(jù)管理、壞賬處理、制單處理、數(shù)據(jù)查詢(單據(jù)查詢、業(yè)務賬表查詢、業(yè)務分析、科目帳表查詢)2、期末處理(匯兌損益、月末結(jié)帳)三、實驗資料1、日常業(yè)務處理(操作員：XXA)8月2日,銷售部售給華宏公司計算機10臺,單彳6500元,開出普通發(fā)票，貨已發(fā)出.8月4日,銷售部出售精益公司17英寸顯示器20臺，單價2500元，開出增值稅發(fā)票貨已發(fā)出，同時代墊運費5000元.8月5日，收到華宏公司交來轉(zhuǎn)帳支票一張，金額65000元,支票號ZZ001，用以歸還前欠貨款.8月7日，收到昌新貿(mào)易公司交來轉(zhuǎn)帳支票一張金額100000元，支票號ZZ002,用以歸還前欠貨款及代墊運費，剩余款轉(zhuǎn)為預收帳款.8月9日，華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額10000元，支票號ZZ003,作為預購PIII芯片的定金。8月10日，將精益公司購買17英寸顯示器的應收款58,500元轉(zhuǎn)給昌新貿(mào)易公司。8月11日，用華宏公司交來的10,000元訂金沖抵其期初應收款項。8月17日，確認本月4日為精益公司代墊運費5,000元，作為壞賬處理。8月31日，計提壞賬準備。2、操作要求：1)輸入初始化數(shù)據(jù)2)輸入日常業(yè)務數(shù)據(jù)3)制單4)進行單據(jù)查詢、業(yè)務帳表查詢、科目帳表查詢、帳齡分析等5)結(jié)帳6)反結(jié)帳四、實驗注意事項1、注意操作員身份的變換。2、注意設置初始數(shù)據(jù)，特別是選項的設置。3、注意不同業(yè)務的制單使用不同的單據(jù)。4、注意數(shù)據(jù)的傳遞關系。五、思考題1、與總帳的數(shù)據(jù)關聯(lián)如何?2、系統(tǒng)操作流程如何？實驗二應付款管理一、實驗目的1.掌握應付款管理系統(tǒng)的相關業(yè)務處理。2.掌握系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、制單、月末處理。二、實驗內(nèi)容與步驟1、系統(tǒng)初始化。2、日常業(yè)務處理3、制單4、數(shù)據(jù)查詢?nèi)?、實驗資料1、日常業(yè)務處理(操作員：XXA)8月2日，從艾德公司采購打印機10臺，單價1500元,收到普通發(fā)票貨已發(fā)出。8月4日，從建昌公司采購17英寸顯示器20臺，單價2300元，稅率17%.貨已發(fā)出,對方同時代墊運費2000元.8月5日,開給興華公司轉(zhuǎn)帳支票一張金額15000元,支票號ZZ001，用以歸還前欠貨款.8月7日,開給建昌公司轉(zhuǎn)帳支票一張金額80000元,支票號ZZ002，用以歸還前欠貨款及代墊運費，剩余款轉(zhuǎn)為預收帳款.8月9日，開給興華公司轉(zhuǎn)賬支票一張，金額100,000元，支票號ZZ003,作為預購PIII芯片的定金。8月10日，將建昌公司購買17英寸顯示器的應付款余款轉(zhuǎn)給興華公司。(預付沖應付)8月11日，用興華公司的10,000元訂金沖抵其期初應付款項。2、操作要求：1)輸入初始化數(shù)據(jù)2)輸入日常業(yè)務數(shù)據(jù)3)制單4)進行單據(jù)查詢、業(yè)務帳表查詢、科目帳表查詢、帳齡分析等5)結(jié)帳6)反結(jié)帳四、實驗注意事項1、注意操作員身份的變換。2、注意設置初始數(shù)據(jù)，特別是選項的設置。3、注意不同業(yè)務的制單使用不同的單據(jù)。4、注意數(shù)據(jù)的傳遞關系。五、思考題1、與總帳的數(shù)據(jù)關聯(lián)如何?2、系統(tǒng)操作流程如何？實驗H^一供應鏈1供應鏈管理一、實驗目的1、掌握供應鏈管理系統(tǒng)初始設置2、理解供應鏈管理系統(tǒng)業(yè)務處理流程3、掌握供應鏈管理系統(tǒng)基礎信息設置、期初余額錄入的操作方法二、實驗內(nèi)容與步驟1、啟用供應鏈管理系統(tǒng)2、供應鏈系統(tǒng)基礎信息設置3、供應鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入三、實驗資料1、操作員：業(yè)務員2、所有模塊啟用時間：8月1日啟用總賬、工資、固定資產(chǎn)、應收、應付、采購、銷售、存貨、庫存。3、初始設置1）財務會計模塊同前2）其他參數(shù)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原材料移動平均法2成品庫移動平均法3配套用品庫全月平均法收發(fā)類型序號收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標志11正常入庫收2101采購入庫收3102產(chǎn)成品入庫收4103調(diào)撥入庫收52非正常入庫收6201盤盈入庫收7202其他入庫收83正常出庫發(fā)9301銷售出庫發(fā)10302領料出庫發(fā)11303調(diào)撥出庫發(fā)124非正常出庫發(fā)

13401盤虧出庫發(fā)14402其他出庫發(fā)米購類型：1-普通米購-米購入庫-是銷售類型：1-經(jīng)銷-銷售出庫-是;2-代銷-銷售出庫-否存貨核算--存貨科目：倉庫編碼倉庫名稱存貨分類編碼存貨分類名稱存貨科目編碼存貨科目名稱1原材料1原材料140301生產(chǎn)用原材料2成品庫2廣成品1405庫存商品3配套用品庫3配套廠品1405庫存商品存貨核算--存貨對方科目：收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱對方科目編碼對方科目名稱101采購入庫1401材料采購102產(chǎn)成品入庫500101直接材料201盤盈入庫1901待處理財產(chǎn)損溢301銷售出庫6401主營業(yè)務成本302領料出庫500101直接材料3）參數(shù)設置采購專用發(fā)票、采購普通發(fā)票、采購運費發(fā)票允許手工修改。4、期初余額：1）財務模塊期初數(shù)據(jù)。應收期初數(shù)據(jù)同前（如果已經(jīng)錄入則無需再錄）單據(jù)開票日期客戶銷售科目貨物數(shù)量單價稅金額摘要類型部門名稱率普通2006.6.25華宏采購1122鍵盤19925099600發(fā)票公司部門專用2006.7.10昌新采購112217英1825001752650發(fā)票公司部寸顯門謫其他2006.7.10昌新采購11225350代墊應收公司部門運費單合計276850應付期初數(shù)據(jù)（如果已經(jīng)錄入則無需再錄）單據(jù)開票日期客戶銷售科目貨物名數(shù)量單價稅金額摘要類型部門稱率普通2006.5.20興華采購2202鍵盤20004080000發(fā)票公司部門普通2006.5.20興華采購220240G硬801111.588920發(fā)票公司部門盤專業(yè)2006.7.25建昌采購220217寸40230017107640發(fā)票公司部門顯示器其他2006.7.25建昌采購2202290代1應付公司部門運費單合計2768502）采購（貨到票未到-入庫單）：7月25日，收到華興公司硬盤100盒，單價800,已經(jīng)入庫，發(fā)票未到。3）銷售：7月28日，從成品庫銷售給昌新貿(mào)易公司計算機10臺，單價6500,發(fā)貨單未開票。4）存貨和庫存：原料庫（PIII芯片-700盒-1200元；40G硬盤-200-820元）成品庫（計算機-380-4800元）；配套用品庫（打印機-400-1800元）5、期初記帳1）采購期初記賬2）存貨期初記賬3）庫存期初對賬6、操作要求：能以主管的身份進行初始設置四、實驗注意事項1、注意操作員身份的變換。2、注意參數(shù)設置，特別是選項的設置。3、注意期初有兩個地方要記帳，一個是采購期初，一個是存貨期初，記了帳才意味著初始化結(jié)束。4、注意不同業(yè)務的制單使用不同的單據(jù)。5、注意數(shù)據(jù)的傳遞關系。五、思考題1、與總帳的數(shù)據(jù)關聯(lián)如何?2、系統(tǒng)操作流程如何？-15-實驗十二供應鏈2采購管理實驗一、實驗目的.掌握采購管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容。.掌握日常采購業(yè)務處理。.理解采購管理系統(tǒng)各項參數(shù)設置的意義，理解采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系。二、實驗內(nèi)容與步驟普通采購業(yè)務請購比價采購業(yè)務采購退貨業(yè)務現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務采購運輸費處理暫估業(yè)務月末結(jié)帳及取消三、實驗資料8月的業(yè)務1、普通采購業(yè)務1日，業(yè)務員XXXA向建昌公司咨詢鍵盤的價格（95元/只），評估后認為價格合理，隨即向公司上級主管提出請購300只的要求。業(yè)務員據(jù)此填寫請購單。2日，上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價95元，要求到貨日為6月3日。3日，收到訂購的鍵盤300只，填寫到貨單。3日，驗收入庫，填制采購入庫單。e）當天收到貨物發(fā)票一張。業(yè)務員將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確認此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本，材料會計記材料明細賬。g）財務部門開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號c1,付清采購款項。2、采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務5日，向建昌公司購買鼠標300只，單價50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號85011,立即以轉(zhuǎn)賬支票（票號Z011）支付貨款。記材料明細賬，確認采購成本，進行付款處理。3、采購運費處理6日，向建昌公司購買40GB硬盤200盒，單價800元/盒，驗收入原料庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85012。另外，在采購過程中，發(fā)生一筆運輸費200元，稅率7%,收到相應的運輸發(fā)票一張，票號為5678.確認采購成本及應付款項，記材料明細賬。4、請購比價業(yè)務a)公司鼠標供應商有兩家，興華公司和建昌公司，單價分別報價為35和40元。8日，XXXA申請購買鼠標100只，通過比價，決定向興華公司采購，要求到貨日期為9日。9日，未接到上述所定貨物，向供應商發(fā)出催貨單。5、暫估入庫報銷處理9日，收到興華公司提供的上月已經(jīng)驗收入庫的80盒40GB硬盤的專用發(fā)票一張，票號為48210,發(fā)票單價820元/盒。進行暫估報銷處理，確認采購成本及應付款項。6、暫估入庫處理9日，收到艾德公司提供的1600K打印機100臺，入配套用品庫。由于到了月底發(fā)票仍然沒有收到，故確認該批貨物的暫估成本為1500元，并進行暫估記賬處理。7、采購結(jié)算前退貨10日，收到建昌公司提供的17英寸顯示器，數(shù)量202套，單價1150元。驗收入原料庫。11日，倉庫反映有2臺顯示器有問題，要求退回供應商。11日，收到建昌公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，票號AS4408,進行采購結(jié)算。8、采購結(jié)算后退貨13日，從建昌公司購買的鍵盤質(zhì)量有問題，退回2只，單價95元，同時收到票號為665218的紅字發(fā)票一張，對采購入庫單和紅字專用采購發(fā)票進行結(jié)算處理。四、實驗注意事項1、注意操作員身份的變換。2、注意設置初始數(shù)據(jù)，特別是選項的設置。3、注意不同業(yè)務的制單使用不同的單據(jù)。4、注意數(shù)據(jù)的傳遞關系。實驗十三供應鏈3銷售管理實驗一、實驗目的.掌握銷售管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容。.掌握系日常銷售業(yè)務的處理方法。.理解銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系二、實驗內(nèi)容與步驟.普通銷售業(yè)務.商業(yè)折扣處理.委托代銷業(yè)務.分期收款銷售業(yè)務.直運銷售業(yè)務.現(xiàn)收業(yè)務.銷售調(diào)撥業(yè)務.代墊費用處理.銷售退貨處理.銷售帳表查詢?nèi)嶒炠Y料8月業(yè)務1、普通銷售業(yè)務a)14日，昌新貿(mào)易公司欲購買10臺計算機，向銷售部了解價格。銷售部報價6500元/臺，填制并審核報價單。b)該客戶了解情況后，要求訂購10臺，要求發(fā)貨日期為16日，填制并審核銷售訂單。c)16日，銷售部從成品庫向昌新貿(mào)易公司發(fā)出所定貨物，并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。d)業(yè)務部門將銷售發(fā)票交給財務部，財務部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務的收入及成本。2、商業(yè)折扣業(yè)務17日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售1600K打印機5臺，報價2300元，成交價為報價的90%,貨物從配套用品庫發(fā)出。17日，據(jù)此開據(jù)專用發(fā)票一張。3、現(xiàn)結(jié)業(yè)務17日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價6400元，貨物從成品庫發(fā)出。17日，根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。同時收到客戶用轉(zhuǎn)賬支票所支付的全部貨款。票據(jù)號ZZ001188。進行現(xiàn)結(jié)制單處理。4、代墊費用處理19日，銷售部在向昌新貿(mào)易公司銷售商品過程中，發(fā)生一筆代墊的安裝費500元?？蛻羯形粗Ц对摴P款項。5、匯總開票業(yè)務17日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價6400元，從成品庫發(fā)出。17日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售1600K打印機5臺，報價2300元，從配套用品庫發(fā)出。17日，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。6、分次開票業(yè)務18日，銷售部向華宏公司出售1600K打印機20臺，報價2300元，從配套用品庫發(fā)出。19日，應客戶要求，對上述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張銷售發(fā)票，分別為15臺和5臺。7、開票直接發(fā)貨19日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售打印機10臺，報價2300元，從配套用品庫發(fā)出。據(jù)此開局專用銷售發(fā)票一張。8、一次銷售分次出庫20日，銷售部向精益公司出售PIII芯片200盒，由原料庫發(fā)貨，報價1500元/盒，同時開據(jù)專用發(fā)票一張。20日，客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉庫領出PIII芯片150盒。21日，客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領出PIII芯片50盒。9、超發(fā)貨單出庫20日，銷售部向精益公司出售PIII芯片20盒，由原料庫發(fā)貨，報價1500元/盒，開據(jù)發(fā)票時，客戶要求再多買2盒，根據(jù)客戶要求開據(jù)了22盒PIII芯片的專用發(fā)票一張。20日，客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉庫領出PIII芯片22盒。10、分期收款發(fā)出商品a)20日，銷售部向精益公司出售計算機200臺，由成品倉庫發(fā)貨，報價6500元/臺。由于金額較大，客戶要求要求以分期付款形式購買該商品，經(jīng)協(xié)商，客戶分4次付款，并據(jù)此開據(jù)相應銷售發(fā)票。第一次開據(jù)的專用發(fā)票為50臺，單價6500元。b)業(yè)務部門將該業(yè)務所涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。委托代銷業(yè)務20日，銷售部委托利氏公司代為銷售計算機50臺，售價為6500元，貨物從成品倉庫發(fā)出。25日，收到利氏公司的委托代銷清單一張，結(jié)算計算機30臺，售價為6500元。立即開據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。c)業(yè)務部門將該業(yè)務涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。開票前退貨業(yè)務25日，銷售部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價6500元，從成品庫發(fā)出。26日，銷售部出售給昌新貿(mào)易公司的計算機因質(zhì)量問題退回1臺，單價6500元，收回成品庫。26日，開據(jù)專用發(fā)票一張，數(shù)量為9臺。委托代銷退貨業(yè)務27日，委托利氏公司銷售的計算機退回2臺，入成品庫。由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，故開據(jù)紅字專用發(fā)票一張。直運業(yè)務25日，銷售部接到業(yè)務信息，精益公司欲購買服務器一臺。經(jīng)協(xié)商以單價為100000元/臺成交，增值稅率為17%。隨后，銷售部填制相應銷售訂單。26日，銷售部經(jīng)聯(lián)系以90000元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單，并要求對方直接將貨物送到精益公司。27日，貨物送至精益公司，艾德公司憑送貨簽收單根據(jù)訂單開據(jù)一張專用發(fā)票給銷售部。28日，銷售部根據(jù)銷售訂單開據(jù)專用發(fā)票一張。e)銷售部將此業(yè)務的采購、銷售發(fā)票交給財務部門，財務部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成實驗十四供應鏈4庫存管理實驗一、實驗目的掌握系庫存管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容掌握企業(yè)庫存日常業(yè)務的處理方法理解庫存管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系二、實驗內(nèi)容與步驟入庫業(yè)務處理出庫業(yè)務處理其他業(yè)務處理庫存業(yè)務處理月末結(jié)帳三、實驗資料在“生產(chǎn)成本”項目下增加“103計算機”項目目錄8月業(yè)務如下：1、產(chǎn)成品入庫業(yè)務15日，成品庫收到當月一車間加工的10臺計算機，作產(chǎn)成品入庫。16日，成品庫收到當月一車間加工的20臺計算機，作產(chǎn)成品入