木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融管理對策建議

木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融管理對策建議鄭穎【摘要】因為木材加工業(yè)的自身特點及發(fā)展環(huán)境與其他行業(yè)不同，當(dāng)前木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融存在的主要問題是金融主體較多，各主體之間存在著信息不對稱.特別是木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)之間信任度不高,供應(yīng)鏈金融風(fēng)險較高.針對木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融存在的問題，建議從木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)、核心企業(yè)、商業(yè)銀行和第三方物流四個角度加強管理.【期刊名稱】《河北工程大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)》【年(卷)，期】2013(030)004【總頁數(shù)】4頁(P25-27,46)【關(guān)鍵詞】木材加工業(yè);供應(yīng)鏈金融;管理;對策建議【作者】鄭穎【作者單位】福建商業(yè)高等?？茖W(xué)校經(jīng)濟貿(mào)易系，福建，福州350012;福建農(nóng)林大學(xué)管理學(xué)院，福建，福州350002【正文語種】中文【中圖分類】F253自2005年供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生以來，其逐漸成為傳統(tǒng)流動資金貸款業(yè)務(wù)的替代方式，受到企業(yè)和銀行的廣泛重視，國內(nèi)外對供應(yīng)鏈金融的實踐也掀起了一股熱潮。國外以花旗銀行為代表的一些全球性大銀行正積極開辟供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，國內(nèi)以中國銀行、、中國建設(shè)銀行為代表的國有銀行和以民生銀行為代表的股份制銀行都在大力推進供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)。從國內(nèi)外供應(yīng)鏈金融的實踐來看，更多的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行發(fā)展和推動起來的，因此，站在商業(yè)銀行角度來研究供應(yīng)鏈金融是當(dāng)前供應(yīng)鏈金融研究的主流和重點。我國最早開始試點供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的深圳發(fā)展銀行副行長胡躍飛（2007）、劉士寧（2007）、石飛（2010）、嚴廣樂（2011）等對供應(yīng)鏈金融的內(nèi)涵進行了研究，認為供應(yīng)鏈金融是商業(yè)銀行針對供應(yīng)鏈所開展的融資活動，利用企業(yè)應(yīng)收賬款、存貨、預(yù)付賬款等各項流動資產(chǎn)進行方案設(shè)計，主要為供應(yīng)鏈企業(yè)提供全面金融服務(wù)，重點是為供應(yīng)鏈中小企業(yè)提供融資服務(wù)。供應(yīng)鏈金融也被認為是產(chǎn)業(yè)鏈金融，其最大的特點是在供應(yīng)鏈中尋找一個核心企業(yè)，以其為出發(fā)點，依靠其信用水平、行業(yè)地位及對供應(yīng)鏈的管理能力，為整個供應(yīng)鏈提供金融服務(wù)。供應(yīng)鏈中小企業(yè)必須與核心企業(yè)發(fā)生真實交易，并獲得核心企業(yè)的認可才能獲得銀行授信支持。供應(yīng)鏈金融在木材加工業(yè)的應(yīng)用，就是木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融。由于不同行業(yè)的發(fā)展環(huán)境、產(chǎn)品形態(tài)各異，其供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險點是不一樣的，因此在管理上也有所區(qū)別。木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融的主體主要有：商業(yè)銀行、木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)、核心企業(yè)和第三方物流。由于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中部分存貨類融資產(chǎn)品涉及到質(zhì)押物的監(jiān)管問題，因此，從事專業(yè)監(jiān)管工作的第三方物流成為商業(yè)銀行重要的合作伙伴，也是供應(yīng)鏈金融的主體之一。因為木材加工業(yè)的自身特點及發(fā)展環(huán)境與其他行業(yè)不同，當(dāng)前木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融存在的主要問題是涉及主體較多，各主體之間存在著信息不對稱，特別是木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)之間信任度不高。針對木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融存在的問題，建議從木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)、核心企業(yè)、商業(yè)銀行和第三方物流四個角度加強管理。一、木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)主要是為核心企業(yè)提供配套產(chǎn)品或服務(wù)，由于自身規(guī)模較小，在供應(yīng)鏈中話語權(quán)不大，更重視個體利益的實現(xiàn)，木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)可以采取以下措施增強企業(yè)之間的信任。（一）提高長期合作的期望，減少短期行為，改善與木材加工業(yè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的信任由于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)是一個獨立的個體，出于個體利益考慮，其行為時常具有機會主義傾向，更注重短期利益的實現(xiàn)，這種行為很容易使木材加工業(yè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間缺乏信任感，從而阻礙供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的信息共享，提高交易成本。隨著經(jīng)濟全球化和社會的發(fā)展，木材加工業(yè)企業(yè)間的競爭將會更加激烈，供求的不確定性也會越來越大，供應(yīng)鏈風(fēng)險凸現(xiàn)。長期合作可以提高木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)之間的相互了解，增進彼此合作的默契程度，有助于增進供應(yīng)鏈中小企業(yè)之間的信任，促進更深程度的合作。而信任是企業(yè)對對方能力及行為的一種信心，是保證木材加工業(yè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間合作有效實施的重要手段。供應(yīng)鏈伙伴中一方的不信任，將影響到另一方付出的收益，造成合作關(guān)系的非正常終結(jié)。木材加工業(yè)供應(yīng)鏈合作伙伴間的相互信任可以避免供應(yīng)鏈管理中的沖突和不協(xié)調(diào)，降低供應(yīng)鏈上下游企業(yè)間的交易成本，提高整個供應(yīng)鏈的效率和競爭力。（二）提高企業(yè)信息化水平，構(gòu)筑多樣化的信息溝通渠道，促進供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的信息共享信息技術(shù)水平是影響供應(yīng)鏈上下游信息共享有效性的重要因素，由于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)絕大多數(shù)都是小微企業(yè)，一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者受企業(yè)實力限制或自身素質(zhì)束縛，尚未樹立企業(yè)信息化的理念，企業(yè)信息技術(shù)水平相對薄弱。為了促進木材加工業(yè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的信息共享，中小企業(yè)管理者應(yīng)重視企業(yè)信息化建設(shè)，通過培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等手段培養(yǎng)員工熟練掌握信息技術(shù)和信息系統(tǒng)的能力。信任關(guān)系的建立往往需要一個較長的過程，企業(yè)之間的溝通顯得特別重要，因此木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)還要注意構(gòu)筑多樣化的信息溝通渠道，促進供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的相互了解，如既可以采用信息技術(shù)實現(xiàn)低成本、實時、間接的溝通，也可以通過企業(yè)進行定期的高層會晤來了解對方的經(jīng)營動態(tài)、戰(zhàn)略方針及發(fā)展趨勢。二、木材加工業(yè)供應(yīng)鏈核心企業(yè)在木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中，核心企業(yè)一般是大型木材加工企業(yè)，規(guī)模較大、實力較強，在供應(yīng)鏈中處于主導(dǎo)地位，具有很大的話語權(quán)。供應(yīng)鏈績效的提高對核心企業(yè)的益處往往要高于其他企業(yè)，因此實現(xiàn)信息共享，核心企業(yè)擁有更多的責(zé)任。（一）選擇優(yōu)秀的合作伙伴，建立木材加工業(yè)供應(yīng)鏈聯(lián)盟，增強供應(yīng)鏈伙伴間的信任程度供應(yīng)鏈上下游伙伴間的信任是實現(xiàn)供應(yīng)鏈合作的基礎(chǔ)。在木材加工業(yè)供應(yīng)鏈合作伙伴間由于每個企業(yè)掌握的信息量不同，也存在著委托代理關(guān)系，核心企業(yè)可以利用自己在供應(yīng)鏈中的優(yōu)勢地位，建立有效的考核評價指標，選擇優(yōu)秀的合作伙伴，通過嚴格考核上游供應(yīng)商的原材料質(zhì)量，監(jiān)督下游經(jīng)銷商或零售商的銷售行為，充分了解市場信息和資金流向，與供應(yīng)鏈上下游優(yōu)秀的中小企業(yè)建立長期合作關(guān)系，形成供應(yīng)鏈聯(lián)盟，以保持供應(yīng)鏈的相對穩(wěn)定性。并采用各種手段，如成員高層之間的定期會晤、向上下游中小企業(yè)派出管理人員等，加強供應(yīng)鏈聯(lián)盟成員之間的溝通交流，提高成員之間的信任程度，促使合作成員滿意度增加，以此帶動各方在作業(yè)信息、、戰(zhàn)略信息、財務(wù)信息和物流信息等的迅速交流。（二）建立激勵機制，改善信任收益，促進與供應(yīng)鏈中小企業(yè)的信息共享由于當(dāng)前木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)之間的信息共享水平較差，可以在契約中增加價格激勵等措施，以促進信息的共享。如大型木材加工企業(yè)作為核心企業(yè)，可以通過與上游供應(yīng)商簽署長期供貨合同，以穩(wěn)定供應(yīng)商，把供應(yīng)商納入到制造企業(yè)的信息平臺中，及時了解供應(yīng)商的進貨成本，當(dāng)木材供應(yīng)資源價格出現(xiàn)較大幅度的變動時，木材加工企業(yè)可以根據(jù)信息平臺掌握的信息，及時給予價格調(diào)整，讓供應(yīng)商保持適當(dāng)?shù)睦麧櫩臻g；還可以通過與供應(yīng)鏈下游銷售商簽訂長期銷售合同，以穩(wěn)定銷售商，并把銷售商納入到本企業(yè)的信息平臺中，及時了解銷售商的銷售成本，并給予數(shù)量折扣或價格折扣等優(yōu)惠措施，鼓勵銷售商多銷售多得利。借助契約，建立常態(tài)的激勵機制，供應(yīng)鏈上游中小供應(yīng)商和下游中小銷售商通過與核心企業(yè)的交易獲得穩(wěn)定的利益，促進其與核心企業(yè)之間的信息共享，獲得更多的機會。對于供應(yīng)鏈伙伴來說，信息共享水平的增加，也意味著合作風(fēng)險的降低，供應(yīng)鏈成本的降低，如庫存水平，當(dāng)木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中小企業(yè)合作各方嘗到合作的甜頭，自然就會愿意提高信息共享的程度。三、商業(yè)銀行商業(yè)銀行是供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的主要承擔(dān)者，為了減少與其他幾個主體之間的信息不對稱，商業(yè)銀行可以采用以下幾個措施：（一）完善組織結(jié)構(gòu)，建立跨地區(qū)協(xié)作機制供應(yīng)鏈金融是對商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的一大創(chuàng)新，具有地域分散、明顯的行業(yè)特色等特點，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)對其并不適應(yīng)，因此必須建立與完善符合供應(yīng)鏈金融特征的組織結(jié)構(gòu)。對于大銀行或超大型銀行，可以在總分行層面設(shè)置業(yè)務(wù)事業(yè)部制，每個事業(yè)部都是一個專門的部門，專門從事某一類業(yè)務(wù)（于秀華，2012）。對于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融，可以成立木材加工業(yè)事業(yè)部，深入了解木材加工業(yè)供應(yīng)鏈特性，不斷開發(fā)適合木材加工業(yè)特點的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，全面提升供應(yīng)鏈金融服務(wù)的增值收益，并穩(wěn)定和鞏固與木材加工業(yè)供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)的關(guān)系。通過成立事業(yè)部制，可以有效解決地區(qū)分行制對供應(yīng)鏈的割裂。對于大多數(shù)中小商業(yè)銀行，由于規(guī)模不大，多數(shù)具有明顯的服務(wù)區(qū)域范圍，可以通過成立特色支行，專門服務(wù)于某個集中區(qū)域的木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)，總行組建木材加工業(yè)金融項目團隊，從后臺風(fēng)險部門及相關(guān)部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，人員在一定時間內(nèi)隸屬于項目團隊，但又不脫離原有部門，特色支行和總行木材加工業(yè)金融項目團隊通過對木材加工業(yè)及供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)的集中市場調(diào)研，再針對木材加工業(yè)的資金流動特性及風(fēng)險點，設(shè)計出符合客戶需求的木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品及金融解決方案、風(fēng)險防控措施。由于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈還有地域分散性的特點，導(dǎo)致了供應(yīng)鏈金融所服務(wù)的對象地域同樣分散，比如僅福建省就有幾個比較集中的木材加工業(yè)區(qū)，木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)有相當(dāng)多是跨區(qū)域的，這就需要商業(yè)銀行總分行或支行的協(xié)調(diào)和合作，需要銀行建立跨地區(qū)的協(xié)作機制，真正服務(wù)于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)（陳娟，2011）。（二）強化內(nèi)部風(fēng)險控制，提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力內(nèi)部風(fēng)險控制主要集中在：1.質(zhì)押物和質(zhì)權(quán)選擇。由于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融更多的是面向木材加工業(yè)中小微企業(yè)，資質(zhì)要求門檻較低，其還款來源更多依靠木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中授信的支持性資產(chǎn)，如質(zhì)押權(quán)、應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)等，為降低金融風(fēng)險，商業(yè)銀行必須慎重選擇木材加工業(yè)質(zhì)押物及應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)等。對于木材加工業(yè)的質(zhì)押物，應(yīng)注意選擇易于保存、容易計量、易于變現(xiàn)、價格穩(wěn)定、流動性強的質(zhì)押物，而對于不具備以上特點的木材加工業(yè)制品，如部分木制工藝品等因為不易計量等各種原因，不宜作為木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融的質(zhì)押物。為了保證授信的自償性，木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款必須具備可實現(xiàn)性，因此一定要注意應(yīng)收賬款的時效性，應(yīng)收賬款債務(wù)人的資信等。2.風(fēng)險預(yù)警與應(yīng)急預(yù)案。風(fēng)險預(yù)警是風(fēng)險發(fā)現(xiàn)的一個機制，木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融面對的是大量的木材加工業(yè)中小微客戶，其經(jīng)營的穩(wěn)定性遠遠不如大企業(yè)，抗風(fēng)險和應(yīng)對危機的能力也較差，再加上信息不透明、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性差等特點，商業(yè)銀行要建立風(fēng)險預(yù)警機制，關(guān)注中小微企業(yè)日常的經(jīng)營活動，關(guān)注抵押物價格的變動。針對融資企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險、質(zhì)押物價格變動大、融資企業(yè)不配合監(jiān)管方等行為，商業(yè)銀行還必須建立應(yīng)急預(yù)案。3.對質(zhì)押物監(jiān)管方的選擇和管理。在存貨融資和預(yù)付賬款融資模式由于涉及到對質(zhì)押物的監(jiān)管問題，需要第三方物流作為合作方來監(jiān)管質(zhì)押物，其雖然有助于銀行對質(zhì)押物風(fēng)險的控制，但第三方物流的監(jiān)管能力也給銀行帶來新的操作風(fēng)險。因此銀行應(yīng)注意選擇實力雄厚、商業(yè)信譽良好、具有完善倉儲管理制度的第三方物流企業(yè)以降低操作風(fēng)險。4.對木材加工業(yè)供應(yīng)鏈核心企業(yè)的管理。核心企業(yè)在木材加工業(yè)供應(yīng)鏈中具有絕對地位，因為商業(yè)銀行在對木材加工業(yè)供應(yīng)鏈上下游中小企業(yè)的授信中，往往把中小企業(yè)的信用提高到與核心企業(yè)相同的高度，如果核心企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險或道德風(fēng)險，木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融也就不復(fù)存在。因此，商業(yè)銀行應(yīng)建立一套對核心企業(yè)選擇和管理的制度。由于木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融涉及到商業(yè)銀行、木材加工業(yè)供應(yīng)鏈核心企業(yè)及上下游中小企業(yè)、存貨監(jiān)管方第三方物流企業(yè)等主體，其對銀行員工的要求要遠遠高于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品。商業(yè)銀行必須不斷提高員工的品德素質(zhì)和基本業(yè)務(wù)能力，如對木材加工業(yè)的調(diào)研能力、對供應(yīng)鏈企業(yè)的了解程度、風(fēng)險意識等。四、第三物流企業(yè)在木材加工業(yè)供應(yīng)鏈金融中，由于質(zhì)押動產(chǎn)的相關(guān)產(chǎn)品中需要對貨物的監(jiān)管，第三方物流企業(yè)憑借其專業(yè)的倉儲管理能力，成為商業(yè)銀行重要的合作伙伴。不僅協(xié)助銀行對行使對質(zhì)押物的運輸、倉儲監(jiān)管等活動，還可以通過監(jiān)管質(zhì)押物獲得融資企業(yè)的相關(guān)經(jīng)營活動信息，為銀行提供預(yù)警信號。為了更好地配合商業(yè)銀行對質(zhì)押物實施監(jiān)管，第三方物流企業(yè)也要苦練內(nèi)功，建立完善的倉儲管理制度和內(nèi)部控制制度，規(guī)范出入庫管理及業(yè)務(wù)操作流程，加強對一線倉管人員責(zé)任心的培養(yǎng)和業(yè)務(wù)監(jiān)管能力的培育。同時作為商業(yè)銀行對質(zhì)押物監(jiān)管的代理人，第三方物流企業(yè)也必須加強信息化建設(shè)，建立完善的信息系統(tǒng)，與商業(yè)銀行保持密切的聯(lián)系和實時的溝通，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，馬上發(fā)出預(yù)警信號?！鞠嚓P(guān)文獻】胡躍飛.供應(yīng)鏈金融一一極富潛力的全新領(lǐng)域[J].中國金融，20