銀行帳戶管理制度（一）

銀行帳戶管理制度（一）總則?第一條為?規(guī)范公司資?金賬戶管理?，保證公司?資金安全，?根據(jù)國家《?銀行賬戶管?理辦法》等?法律法規(guī)，?結(jié)合公司實(shí)?際情況，制?定本制度。?第二條?本制度所指?資金賬戶僅?為銀行存款?賬戶，主要?包括基本存?款賬戶、一?般存款賬戶?、臨時(shí)存款?賬戶和專業(yè)?存款賬戶。?第三條?各公司財(cái)務(wù)?部為銀行賬?戶管理責(zé)任?部門，負(fù)責(zé)?所在公司銀?行賬戶的開?立、變更、?撤銷、使用?管理，集團(tuán)?財(cái)務(wù)部進(jìn)行?監(jiān)督和檢查?。第四條?銀行賬戶?開立、撤銷?需上報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)部審核?，銀行賬戶?變更需上報(bào)?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?備案。第?五條所有?銀行賬戶遵?循“收支兩?條線”原則?，專戶專用?。銀行賬?戶管理信息?庫第六條?公司建立?銀行賬戶管?理信息庫，?公司及其所?有分支機(jī)構(gòu)?開立和使用?的銀行賬戶?必須全部納?入銀行賬戶?管理信息庫?登記備案范?圍。第七?條公司銀?行賬戶管理?信息庫主要?包含以下內(nèi)?容：1、?戶名全稱?2、開戶銀?行全稱3?、銀行賬號(hào)?、幣種（指?人民幣、美?元、港幣等?不同幣種）?4、賬戶?類別（指基?本戶、一般?戶、資本金?戶和其他）?5、賬戶?屬性（指對(duì)?公賬戶）?6、賬戶用?途（指綜合?、收款、付?款、其他等?）7、賬?戶管控部門?（指實(shí)際負(fù)?責(zé)賬戶管理?的公司）?8、開戶日?期、賬戶變?更日期、銷?戶日期9?、財(cái)務(wù)專用?章全稱、人?名章名稱?10、網(wǎng)銀?11、u?盾數(shù)量和權(quán)?限第八條?公司財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)銀行?賬戶管理信?息庫的建立?、日常維護(hù)?和動(dòng)態(tài)（范?本）管理。?第九條?公司財(cái)務(wù)部?應(yīng)及時(shí)收集?和更新信息?庫的內(nèi)容和?記錄，保證?及時(shí)、全面?的反映公司?銀行賬戶的?真實(shí)情況。?財(cái)務(wù)部應(yīng)該?定期，每年?至少___?次對(duì)銀行賬?戶管理信息?庫的數(shù)據(jù)記?錄進(jìn)行全面?的核對(duì)和清?理。第十?條各公司?違反規(guī)定設(shè)?立的未納入?銀行賬戶管?理信息庫的?銀行賬戶，?將被視作“?賬外賬戶”?嚴(yán)肅處理。?銀行賬戶?管理第十?一條銀行?賬戶管理直?接責(zé)任人為?出納，公司?負(fù)責(zé)人、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)?連帶責(zé)任。?第十二條?各公司須?明確銀行賬?戶管理直接?責(zé)任人，在?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?備案。直接?責(zé)任人必須?具備相應(yīng)的?素質(zhì)，并依?照本制度，?正確辦理銀?行賬戶開立?、變更、銷?戶、年檢手?續(xù)以及日常?使用管理，?建立健全本?公司銀行賬?戶管理檔案?。第十三?條銀行賬?戶必須由各?公司財(cái)務(wù)部?門統(tǒng)一開立?，統(tǒng)一管理?，嚴(yán)禁違反?規(guī)定多頭開?戶，嚴(yán)禁出?租、出借和?轉(zhuǎn)讓銀行賬?戶。第十?四條各公?司銀行賬戶?開立、變更?、和撤銷，?必須填寫《?公司銀行開?銷戶申請(qǐng)表?》第十五?條為了保?證資金安全?，提高資金?使用效率，?各公司銀行?存款余額實(shí)?行限額管理?制，超過限?額部分匯入?集團(tuán)指定銀?行賬戶。?第十六條?各公司財(cái)務(wù)?部門應(yīng)保管?好所管理銀?行賬戶對(duì)應(yīng)?印章、網(wǎng)銀?、u盾，確?保銀行賬戶?安全第十?七條公司?銀行賬戶主?要用途分類?如下：1?、基本賬戶?為綜合性賬?戶，可用于?繳稅、提現(xiàn)?、日常經(jīng)營?費(fèi)用支出等?；2、一?般帳戶用于?核算各公司?工資薪金、?資金歸集等?；第十八?條各賬戶?管理人員應(yīng)?確保賬戶信?息安全，未?經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)?禁對(duì)外提供?賬戶相關(guān)任?何信息。?第十九條?該分支機(jī)構(gòu)?銀行賬戶戶?名應(yīng)與其營?業(yè)執(zhí)照登記?名稱一致；?公司其他部?門一律不準(zhǔn)?開立銀行賬?戶開立銀?行賬戶程序?：1、各?分、子公司?等其他分支?機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開?立銀行賬戶?，應(yīng)經(jīng)其總?經(jīng)理和財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人審核?同意后，報(bào)?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?審批；2?、公司財(cái)務(wù)?部應(yīng)根據(jù)同?意開立銀行?賬戶的申請(qǐng)?表，在銀行?賬戶管理信?息庫及時(shí)登?記，并對(duì)最?終上報(bào)的實(shí)?際開戶信息?資料與公司?審批意見的?一致性進(jìn)行?核查；3?、公司財(cái)務(wù)?部應(yīng)在銀行?賬戶開立完?畢一周內(nèi)，?提交銀行賬?戶開戶信息?資料備案通?知給集團(tuán)財(cái)?務(wù)部，作為?在銀行賬戶?管理信息庫?中記錄開戶?信息的依據(jù)?；4、開?戶信息資料?包括但不限?于開戶許可?證（基本戶?）、開戶申?請(qǐng)單（客戶?聯(lián)）、預(yù)留?印鑒卡片等?，應(yīng)掃描或?傳真至集團(tuán)?財(cái)務(wù)部備案?。5、對(duì)?與我司有重?大戰(zhàn)略合作?和資金支持?的銀行優(yōu)先?合作。銀?行賬戶變更?第二十條?銀行賬戶?的變更實(shí)行?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?備案制。?第二十一條?銀行賬戶?管理信息庫?登記內(nèi)容發(fā)?生變更時(shí)，?銀行賬戶開?立部門應(yīng)在?變更事項(xiàng)得?到開戶銀行?變更確認(rèn)后?一周內(nèi)向集?團(tuán)財(cái)務(wù)部提?交變更信息?資料備案，?由集團(tuán)財(cái)務(wù)?部在銀行賬?戶管理信息?庫中記錄變?更信息。?銀行賬戶撤?銷第二十二?條銀行賬?戶撤銷實(shí)行?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?審核制。?第二十三條?各分、子?公司財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人應(yīng)及時(shí)?清理不需使?用的銀行賬?戶，防止和?糾正各分、?子公司財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人應(yīng)及?時(shí)清理不需?使用的銀行?賬戶，防止?和糾正第二?十四條銀?行賬戶開立?部門應(yīng)在撤?銷銀行賬戶?后一周內(nèi)向?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?報(bào)送銀行賬?戶撤銷信息?資料（賬戶?撤銷申請(qǐng)等?）備案，由?集團(tuán)財(cái)務(wù)部?在銀行賬戶?管理信息庫?中記錄撤銷?信息。禁?止行為和罰?則第二十?五條在銀?行賬戶管理?和使用中嚴(yán)?禁以下行為?：1、未?經(jīng)批準(zhǔn)擅自?開立銀行賬?戶；2、?不按本制度?規(guī)定的程序?和時(shí)間及時(shí)?、準(zhǔn)確的上?報(bào)和備案有?關(guān)銀行賬戶?開立、變更?和撤銷等相?關(guān)信息資料?；3、不?認(rèn)真清理和?及時(shí)注銷不?需使用的賬?戶；4、?隱瞞或私設(shè)?銀行賬戶，?從事“公款?私存”、“?小金庫”等?賬外經(jīng)營活?動(dòng)；5、?出租、出借?或轉(zhuǎn)讓銀行?賬戶；6?、未經(jīng)批準(zhǔn)?擅自以銀行