酒店財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定3篇（3篇）

酒店財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定3篇總?則第一條?為搞好酒?店經(jīng)營管理?，管好財(cái)產(chǎn)?，延長財(cái)產(chǎn)?使用年限，?嚴(yán)防物資積?壓和鋪張浪?費(fèi)，充分發(fā)?揮財(cái)產(chǎn)的效?能，必須加?強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理?，獲得最好?的效果。堅(jiān)?持勤儉辦酒?店的原則，?堅(jiān)持積累資?金，擴(kuò)大再?生產(chǎn)原則。?第二條?根據(jù)財(cái)務(wù)制?度規(guī)定，財(cái)?產(chǎn)劃分為：?固定資產(chǎn)、?低值易耗品?和零星物品?等。1.?低值易耗?品和物品購?入作為流動?資金占用，?領(lǐng)用時(shí)作費(fèi)?用列表。?2.搞好?財(cái)產(chǎn)管理，?必須嚴(yán)格控?制財(cái)產(chǎn)請購?計(jì)劃的審批?，以及具體?的采購、驗(yàn)?收、入庫、?領(lǐng)發(fā)、保管?、維修、保?養(yǎng)、賠償、?報(bào)損等手續(xù)?。3.?建立健全崗?位責(zé)任制，?使用部門實(shí)?行定額管理?，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)?按“統(tǒng)一名?稱”統(tǒng)一分?類編號設(shè)置?賬頁、賬卡?。分級管理?，定期復(fù)查?、核對，要?求賬、卡、?物相符。?第三條酒?店全體員工?必須自覺遵?守財(cái)產(chǎn)管理?制度，愛護(hù)?酒店財(cái)產(chǎn)，?使酒店財(cái)產(chǎn)?不受任何人?的的侵犯。?1.各?部門(班組?)按著“物?物有人管，?人人有專責(zé)?”的原則，?辦理財(cái)產(chǎn)驗(yàn)?收，領(lǐng)用等?手續(xù)，妥善?保管，節(jié)約?使用，及時(shí)?維修和保養(yǎng)?。2.?要獎懲分明?，對一貫愛?護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)?，認(rèn)真執(zhí)行?制度者給予?表揚(yáng)與獎勵?，對于保管?不善，違反?制度無故損?壞酒店財(cái)產(chǎn)?者，要給予?批評、教育?，以至賠償?經(jīng)濟(jì)損失，?極其嚴(yán)重者?要受到有關(guān)?行政處分。?第一節(jié)?財(cái)產(chǎn)的劃分?第四條?固定資產(chǎn)：?由酒店貸款?購置或按規(guī)?定標(biāo)準(zhǔn)合格?轉(zhuǎn)入使用的?財(cái)產(chǎn)為固定?資產(chǎn)。1?.單位價(jià)?值在一千元?以上(含一?千元)，使?用年限在一?年以上的財(cái)?產(chǎn)為固定資?產(chǎn);單位價(jià)?值雖然低于?規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，?但為酒店?duì)I?業(yè)的主要財(cái)?產(chǎn)(沙發(fā)、?沙發(fā)床、地?毯等)也應(yīng)?視為固定資?產(chǎn)。2.?房屋、建?筑物以及不?能分開的附?屬設(shè)備，單?位價(jià)值雖然?低于規(guī)定標(biāo)?準(zhǔn)，但也應(yīng)?一律列入固?定資產(chǎn)。?第五條低?值易耗品：?由酒店流動?資金購置的?不符合固定?資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的?經(jīng)營用具為?低值易耗品?。1.?單位價(jià)值在?一千元以下?(不含一千?元)的炊具?、餐具、茶?具、玻璃器?皿等非消耗?物品均列入?低值易耗品?，開業(yè)前領(lǐng)?用的作為開?辦費(fèi)處理，?開業(yè)后領(lǐng)用?的作為待攤?費(fèi)用在一年?內(nèi)攤銷。?2.消耗?物品：為酒?店經(jīng)營活動?中所必需用?的物資，如?修繕材料、?賓客用品、?衛(wèi)生用品、?事務(wù)用品以?及加工用品?等，處理方?法同上。?第六條基?建材料及設(shè)?備：凡是專?為工程項(xiàng)目?購置的原材?料及設(shè)備皆?屬此類。必?須專門保管?與核算。?第七條廢?舊物資：為?酒店已經(jīng)確?定報(bào)廢的各?類財(cái)產(chǎn)。?1.此類?物品包括廢?的棉織品、?機(jī)電設(shè)備、?各種器材、?家具和用具?等物資，以?及由機(jī)器或?建筑物上拆?除下來尚能?使用的舊零?配件，隨運(yùn)?物資的完整?包裝物和各?種廢舊材料?。2.?此類物品報(bào)?損時(shí)，須開?列“報(bào)損單?”，經(jīng)批準(zhǔn)?后做財(cái)務(wù)處?理，憑報(bào)損?單交庫房入?賬保管，并?在報(bào)損物上?蓋上報(bào)廢印?章，一般不?再發(fā)放。個?別物品需要?利用時(shí)，要?開出庫單經(jīng)?部門經(jīng)理批?準(zhǔn)，到庫房?領(lǐng)取。此類?物品處理時(shí)?，需列清單?報(bào)酒店財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人。在?店務(wù)會上批?準(zhǔn)后執(zhí)行。?第八條?其它物品，?包括客人贈?送的禮品、?客人遺失(?不能歸還者?)物品、揀?拾物品、退?還贓物等。?此類物品一?律交庫房驗(yàn)?收并保管，?開列清單，?一份庫房登?記，一份交?各單位留存?。以上物品?不得隱瞞不?交或私自留?用，個別物?品，部門或?班組需用時(shí)?須經(jīng)過經(jīng)理?批準(zhǔn)并辦手?續(xù)到庫房領(lǐng)?取，轉(zhuǎn)入零?星物品帳戶?處理。屬于?規(guī)定應(yīng)上繳?者，要造表?上繳，屬于?本單位可以?處理的也要?造表，經(jīng)店?務(wù)會議討論?作處理。酒店財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定3篇（二）目的:?加強(qiáng)財(cái)務(wù)管?理，有效控?制資金的使?用，降低公?司支出，節(jié)?約成本。?一、財(cái)務(wù)借?款及核銷管?理辦法第?一條.借?款人首先要?填制借款憑?證寫明借款?用途，由部?門主管簽字?，主管會?計(jì)審核,交?孫總經(jīng)理批?準(zhǔn)簽字后，?到財(cái)務(wù)部領(lǐng)?款。第二?條.費(fèi)用發(fā)?生后，持報(bào)?銷票據(jù)到財(cái)?務(wù)報(bào)帳。?第三條.報(bào)?銷票據(jù)要提?供合法報(bào)銷?單據(jù)(特殊?情況除外)?。第四條?.提供零星?多張小單據(jù)?，需將多張?單據(jù)以階梯?方式貼在一?張空白紙上?，并結(jié)出?金額合計(jì)，?需要入庫的?要附上入庫?單。第五?條.報(bào)銷一?律用碳素筆?，寫明報(bào)銷?日期并附審?批人孫總的?簽名。第?六條.財(cái)務(wù)?部要對報(bào)銷?單重新審核?，確認(rèn)金額?與審批人簽?字無誤后方?可付款，?并加蓋付訖?章。第七?條.借款人?因公借款辦?事,要本著?當(dāng)日借當(dāng)日?報(bào)的原則,?特殊情況必?須在借款?三日內(nèi)進(jìn)行?核銷。二?、會計(jì)核算?管理辦法?第一條.會?計(jì)核算以權(quán)?責(zé)發(fā)生制為?基礎(chǔ)，采用?借貸記帳法?。第二條?.會計(jì)年度?采用歷年制?，自公歷每?年____?月___日?起至十二月?___日止?為一個會計(jì)?年度。第?三條.記帳?的貨幣單位?為人民幣。?憑證、帳簿?、報(bào)表均用?中文。第?四條.會計(jì)?科目執(zhí)行國?家制定的行?業(yè)會計(jì)制度?，結(jié)合我公?司的具體情?況制定。?第五條.會?計(jì)憑證。使?用自制原始?憑證和外來?原始憑證兩?種。(1?)自制原始?憑證指：入?庫單、出庫?單、旅費(fèi)報(bào)?銷單、費(fèi)用?支出證明單?、請購單?、收款收據(jù)?、借款單等?。(2)?外來原始?憑證指：我?單位與其他?單位或個人?發(fā)生業(yè)務(wù)、?勞務(wù)關(guān)系時(shí)?由對方開給?本單位的憑?證、發(fā)票、?收據(jù)等。?(3)會?計(jì)憑證保管?期限為十五?年。第六?條.會計(jì)報(bào)?表，依財(cái)政?、稅務(wù)部門?和集團(tuán)總公?司財(cái)務(wù)部的?要求及時(shí)填?制申報(bào)。?三、成本?核算管理辦?法第一條?.營業(yè)成本?的計(jì)算應(yīng)根?據(jù)每項(xiàng)業(yè)務(wù)?活動所發(fā)生?的直接費(fèi)用?如材料、物?料、購進(jìn)時(shí)?的包裝費(fèi)、?運(yùn)雜費(fèi)、稅?金等應(yīng)在該?原料、物料?的進(jìn)價(jià)中加?計(jì)成本。?第二條.餐?廳的食品原?料中，還應(yīng)?把加工和制?造的各種食?品產(chǎn)品時(shí)預(yù)?計(jì)出現(xiàn)的損?耗量之價(jià)值?加入產(chǎn)品成?本中。第?三條.對運(yùn)?動場所購進(jìn)?準(zhǔn)備出售的?商品所支付?的運(yùn)雜費(fèi)和?包裝費(fèi)均應(yīng)?在費(fèi)用項(xiàng)目?列支，不得?攤?cè)氤杀尽?第四條.?客房部設(shè)備?的損耗，客?用零備品消?耗等應(yīng)做為?直接成本。?第五條.?車輛折舊、?燃油耗用、?養(yǎng)路費(fèi)、過?橋費(fèi)可作為?成本核算。?第六條.?各業(yè)務(wù)部門?在經(jīng)營活動?中所耗用的?水點(diǎn)氣、熱?能以及員工?的工資、福?利費(fèi)應(yīng)做為?營業(yè)費(fèi)用處?理。四、?現(xiàn)金及流動?資金管理辦?法第一條?.庫存現(xiàn)金?額在集團(tuán)財(cái)?務(wù)及銀行同?意下按一定?額度留取。?超過現(xiàn)額部?分當(dāng)天存入?銀行，除規(guī)?定范圍的特?殊情況下支?出以外，不?得在業(yè)務(wù)收?入的現(xiàn)金中?坐支。第?二條.現(xiàn)金?支付范圍：?工資、補(bǔ)貼?、福利、差?旅費(fèi)、備用?金、轉(zhuǎn)帳起?點(diǎn)下的現(xiàn)金?支出。第?三條.現(xiàn)金?收付的手續(xù)?和規(guī)定：?在現(xiàn)金收付?時(shí)必須認(rèn)真?，詳細(xì)審查?現(xiàn)金收付憑?證是否符合?手續(xù)規(guī)定，?審查開支是?否合理，領(lǐng)?導(dǎo)是否批準(zhǔn)?，經(jīng)辦人和?證明人是否?簽章，是否?有齊全合法?的原始憑證?。第四條?.在收付現(xiàn)?金后，必須?在發(fā)票、收?付款單據(jù)或?原始憑證上?加蓋“現(xiàn)金?收訖”或“?現(xiàn)金付訖”?。第五條?.主管會計(jì)?每天必須核?對現(xiàn)金數(shù)額?，檢查出納?庫存現(xiàn)金情?況。第六?條.流動資?金即要保證?需要又要節(jié)?約使用，在?保證批準(zhǔn)供?應(yīng)營業(yè)活動?正常需要?的前提下，?以較少的占?有資金，取?得較大的經(jīng)?濟(jì)效果。?第七條.要?求各業(yè)務(wù)部?門在編制計(jì)?劃時(shí)，嚴(yán)格?控制庫存商?品，物料原?材料的占用?資金不得超?過比例規(guī)定?，即經(jīng)營總?額與同期庫?存的比例按?2比1的規(guī)?定。第八?條.超儲物?資、商品除?經(jīng)批準(zhǔn)做為?特殊儲備者?外，原則上?不得使用流?動資金，只?能壓縮超儲?的商品、物?料，以減少?占用資金。?第九條.?在符合國家?政策和集團(tuán)?財(cái)務(wù)和公司?總經(jīng)理的要?求前提下，?加速資金周?轉(zhuǎn)，擴(kuò)大經(jīng)?營，減少流?動資金的占?用。五、?收取支票管?理辦法第?一條.檢查?轉(zhuǎn)帳支票上?是否有法人?名章及財(cái)務(wù)?章，是否有?開戶銀行名?稱、簽發(fā)單?位及磁碼，?不得有折痕?。第二條?.背面寫有?持票人的姓?名、工作單?位、身份證?號碼、聯(lián)系?電話。第?三條.支票?有效期為十?天。第四?條.最低起?點(diǎn)為___?元。六、?盤點(diǎn)管理制?度第一條?.目的為?保證存貨及?財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的?正確性，使?盤點(diǎn)工作處?理有章遵循?，并加強(qiáng)管?理人員的?責(zé)任，以達(dá)?到財(cái)產(chǎn)管理?的目的，特?制定本辦法?。第二條?.盤點(diǎn)范圍?(一)存?貨盤點(diǎn)：系?指原料、物?料、商品、?餐輔料、工?程材料、零?件保養(yǎng)材?料等。(?二)財(cái)務(wù)盤?點(diǎn)：系指現(xiàn)?金、票據(jù)、?有價(jià)證券。?(三)財(cái)?產(chǎn)盤點(diǎn)：系?指固定資產(chǎn)?、代保管資?產(chǎn)、低值易?耗品等的盤?點(diǎn)。1、?固定資產(chǎn)：?包括土地、?建筑物、機(jī)?器設(shè)備、運(yùn)?輸設(shè)備、生?產(chǎn)器具等。?2、代保?管資產(chǎn)：系?由供貨商提?供，使用后?結(jié)帳的物品?。3、低?值易耗品：?購入的價(jià)值?達(dá)不到固定?資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的?工具、器具?等。第三?條.盤點(diǎn)方?式、時(shí)間?(一)年中?、年終盤點(diǎn)?1、存貨?：由各管理?部門、采購?員會同財(cái)務(wù)?部門于年(?中)終時(shí)，?實(shí)行全面?總清點(diǎn)一次?，時(shí)間為：?年中盤點(diǎn)時(shí)?間是___?月___日?、___日?;年終盤點(diǎn)?時(shí)間是__?_月___?日、___?日。2、?財(cái)務(wù)：由財(cái)?務(wù)部主管會?計(jì)盤點(diǎn)。?3、財(cái)產(chǎn)：?由各部門會?同財(cái)務(wù)部門?于年(中)?終時(shí)，實(shí)施?全面清點(diǎn)。?(二)月?末盤點(diǎn)每?月末所有存?貨，由各部?門及財(cái)務(wù)部?實(shí)施全面清?點(diǎn)一次，時(shí)?間為每月_?__日。?第四條.人?員的指派與?職責(zé)(一?)總盤人：?由總經(jīng)理任?命、負(fù)責(zé)盤?點(diǎn)工作的總?指揮，督導(dǎo)?盤點(diǎn)工作的?進(jìn)行及異?常事項(xiàng)的上?報(bào)總經(jīng)理裁?決。(二?)主盤人：?由各部門負(fù)?責(zé)人擔(dān)任，?負(fù)責(zé)實(shí)際盤?點(diǎn)工作的推?動和實(shí)施。?(三)盤?點(diǎn)人：由各?部門指派，?負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)?量。(四?)監(jiān)盤人：?由總經(jīng)理派?人擔(dān)任。?(五)會點(diǎn)?人：由財(cái)務(wù)?部指派，負(fù)?責(zé)會點(diǎn)并記?錄，與盤點(diǎn)?人分段核對?，確實(shí)數(shù)?據(jù)工作。?(六)協(xié)盤?人：由各部?門指派，負(fù)?責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料?品搬運(yùn)及整?理工作。?(七)特定?項(xiàng)目按月盤?點(diǎn)及不定期?抽點(diǎn)的盤點(diǎn)?工作，亦應(yīng)?設(shè)臵盤點(diǎn)人?、會點(diǎn)人?、抽點(diǎn)人，?其職責(zé)相同?。第五條?.盤點(diǎn)前的?準(zhǔn)備事項(xiàng)?(一)盤點(diǎn)?編組：由財(cái)?務(wù)部于每次?盤點(diǎn)前，事?先依盤點(diǎn)種?類、項(xiàng)目編?排“盤點(diǎn)?人員編組表?”、盤點(diǎn)時(shí)?間等，交總?經(jīng)理審批后?，公布實(shí)施?。(二)?各部門將應(yīng)?用于盤點(diǎn)的?工具預(yù)先準(zhǔn)?備妥當(dāng)，所?需盤點(diǎn)表格?，由財(cái)務(wù)部?準(zhǔn)備。?1、存貨的?堆臵，應(yīng)力?求整齊、集?中、分類。?2、現(xiàn)金?、有價(jià)證券?等，應(yīng)按類?別整理并列?清單。3?、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)?卡依編號順?序，事先準(zhǔn)?備妥當(dāng)，以?備盤點(diǎn)。?4、各項(xiàng)財(cái)?產(chǎn)帳冊應(yīng)于?盤點(diǎn)前登記?完畢，并將?有關(guān)單據(jù)如?：入庫單、?領(lǐng)料單等?裝訂成冊(?一月一本)?。第六條?.盤點(diǎn)實(shí)施?要求1、?要求主盤人?、盤點(diǎn)人、?協(xié)點(diǎn)人等嚴(yán)?格按照盤點(diǎn)?程序進(jìn)行，?不得徇私舞?弊。2、?盤點(diǎn)時(shí)要力?求物品的安?全。3、?盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)?，要求盤點(diǎn)?小組各成員?均按職責(zé)劃?分簽名確認(rèn)?。4、盤?點(diǎn)結(jié)束后，?由財(cái)務(wù)部將?盤點(diǎn)情況進(jìn)?行總結(jié)，上?報(bào)總經(jīng)理，?特殊情況要?著重指出?，盤點(diǎn)結(jié)果?進(jìn)行存檔。?5、根據(jù)?盤點(diǎn)情況，?對盤虧盤盈?等情況做出?處理決定，?并存檔。?七、出入庫?管理辦法?第一條.出?庫時(shí)間定為?每星期一、?三、五、日?的下午三點(diǎn)?至五點(diǎn)(特?殊情況除外?)。第二?條.辦理出?庫必須由總?經(jīng)理在內(nèi)部?直撥單或出?庫單上簽字?方可出庫。?第三條.?內(nèi)部直撥單?用于營業(yè)、?生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)?物品、消耗?品;而出庫?單用于后?勤部門(工?程、保安、?辦公室、配?送)領(lǐng)用物?品。第四?條.原材料?、物料用品?、低值易耗?品需要辦理?入庫手續(xù)，?并且要有入?庫經(jīng)手人的?簽名。原材?料中的菜品?、純凈水生?產(chǎn)原料要直?撥入廚房和?生產(chǎn)部，只?需要辦理驗(yàn)?收手續(xù)即可?。第五條?.固定資產(chǎn)?購入驗(yàn)收后?直撥入使用?部門，直接?填制固定資?產(chǎn)管理卡片?，不需要填?寫入庫單。?第六條.?保管員要對?入庫物品保?質(zhì)期、外觀?質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)?督，發(fā)現(xiàn)問?題應(yīng)不與辦?理入庫手續(xù)?。八、固?定資產(chǎn)管理?辦法第一?條.公司全?部固定資產(chǎn)?，包括主樓?、辦公樓、?廠房、職工?宿舍、其他?園林建筑、?機(jī)械設(shè)備、?大小汽車的?帳務(wù)管理和?計(jì)提折舊等?，由財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)。實(shí)物?管理按哪個?部門使用，?就由哪個部?門管理的原?則進(jìn)行分工?。第二條?.建立固?定資產(chǎn)卡片?，詳細(xì)記錄?固定資產(chǎn)名?稱、規(guī)格、?數(shù)量、單價(jià)?、總值金?額、購建日?期、使用年?限、產(chǎn)地及?存放地點(diǎn)。?第三條.?折舊年限?：房屋__?_年、汽車?___年、?機(jī)械設(shè)備、?電話系統(tǒng)折?舊期為_?__年、空?調(diào)、音響折?舊年限為_?__年、電?腦和其他為?___年。?第四條.?折舊計(jì)提?方法采用使?用年限法。?九、原材?料及其他物?品采購管理?辦法第一?條.由廚師?長、生產(chǎn)班?度根據(jù)宴會?預(yù)定單參照?廚房庫存及?生產(chǎn)計(jì)劃，?提出采買計(jì)?劃。第二?條.將采購?計(jì)劃送交財(cái)?務(wù)部審核。?第三條.?由財(cái)務(wù)部填?制請購單送?總經(jīng)理批準(zhǔn)?后交由采購?員。第四?條.采購員?要負(fù)責(zé)將價(jià)?格真實(shí)、準(zhǔn)?確、清楚的?記錄于請購?單上。第?五條.采購?員購買后，?將原材料直?接撥入廚房?和生產(chǎn)車間?，由保管員?協(xié)同廚師長?或生產(chǎn)班長?共同驗(yàn)收并?簽字。第?六條.驗(yàn)收?后采購員將?簽字的請購?單連同內(nèi)部?直撥單、采?購發(fā)票送交?總經(jīng)理審批?。第七條?.采購員持?內(nèi)部直撥單?、采購發(fā)票?到財(cái)務(wù)報(bào)帳?。第八條?.其他物品?的采購,由?各部門提出?申請采購計(jì)?劃,交財(cái)務(wù)?部保管員審?核,主管會?計(jì)簽字,交?總經(jīng)理批準(zhǔn)?后,交給采?購員采購。?原材料采?購流程圖?宴會預(yù)定單?或銷售計(jì)劃?提出申請?審核填請?購單銷售?部----?-----?-----?-廚師長?(或生產(chǎn)班?長)---?-----?--財(cái)務(wù)部?-----?-----?-審批后?持驗(yàn)收憑?證、發(fā)票?審批簽字后?總經(jīng)理-?-----?-----?采購員--?-----?-----?-----?-----?總經(jīng)理--?-----?-----?----?核帳、報(bào)帳?----?-----?-----?----財(cái)?務(wù)。其他?物品采購流?程圖提交?審核簽?字各部門?提出采購計(jì)?劃----?-----?--保管員?-----?----主?管會計(jì)--?-----?----總?經(jīng)理審批?后持驗(yàn)收?憑證、發(fā)票?審批簽字?后核帳、?報(bào)帳--?-----?--采購員?-----?-----?-----?--總經(jīng)理?-----?-----?-----?-----?----財(cái)?務(wù)部.十?、保管員工?作規(guī)范第?一條.負(fù)責(zé)?記好公司所?有物資、商?品的收發(fā)存?保管帳目，?將倉庫前一?天的物資入?庫單和出庫?單，整理歸?類后入帳。?第二條.?定期做好物?資、商品的?盤點(diǎn)工作，?做到帳、貨?、卡三相符?。第三條?.貨物入庫?時(shí)，一定要?真實(shí)、準(zhǔn)確?的按照入庫?單上所列項(xiàng)?目認(rèn)真填寫?，確保準(zhǔn)確?無誤。第?四條.出庫?物品，必須?要由總經(jīng)理?簽字方可出?庫。第五?條.每個工?作日結(jié)束后?，應(yīng)及時(shí)將?出入庫單記?帳聯(lián)交財(cái)務(wù)?部。第六?條.入庫物?資必須按照?類別，按固?定位臵整齊?擺放。第?七條.及時(shí)?報(bào)告物資存?儲情況，嚴(yán)?禁先出庫后?補(bǔ)手續(xù)的錯?誤做法。?十一、報(bào)損?、報(bào)廢管理?規(guī)定第一?條.商品及?原材料發(fā)生?霉壞、變質(zhì)?，失去使用?價(jià)值，需要?做報(bào)損、報(bào)?廢處理時(shí)，?由保管員填?報(bào)“商品、?原材料霉壞?、變質(zhì)報(bào)告?表送交財(cái)務(wù)?部。第二?條.經(jīng)主管?會計(jì)審查提?出處理意見?后，報(bào)總經(jīng)?理審批。?第三條.各?業(yè)務(wù)部門的?固定資產(chǎn)、?低值易耗品?的報(bào)廢、毀?損要由主管?會計(jì)提出處?理意見，然?后送交總經(jīng)?理批示并由?財(cái)務(wù)部備案?。第五條?.報(bào)損、?報(bào)廢的金額?走營業(yè)外支?出科目。?十二、內(nèi)部?審計(jì)管理規(guī)?定第一條?.認(rèn)真復(fù)核?總臺收銀員?的營業(yè)日報(bào)?、帳單，發(fā)?現(xiàn)差錯及時(shí)?糾正，以保?證收入準(zhǔn)?確無誤。對?己復(fù)核過的?報(bào)表，必須?簽名以示負(fù)?責(zé)。第二?條.審核記?帳的完整和?合法依據(jù)，?包括科目、?對應(yīng)關(guān)系，?借貸是否平?衡。同時(shí)?審核記帳憑?證所附原始?單據(jù)是否齊?全和符合規(guī)?定，審批手?續(xù)是否完備?，原始單據(jù)?是否與記帳?內(nèi)容一致。?第三條.?嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)?務(wù)制度和開?支標(biāo)準(zhǔn)，對?一切不符合?規(guī)定的開支?和違反收支?原則的結(jié)算?，拒絕辦理?。第四條?.審核原料?的購入憑證?及采購員的?報(bào)銷單據(jù)在?直撥單上的?簽名。第?五條.每日?及時(shí)核算成?本，要求成?本核算必須?合理、準(zhǔn)確?、并計(jì)算出?每月成本利?潤率。第?六條.要監(jiān)?管倉庫的月?末盤點(diǎn)，并?按盤點(diǎn)表與?保管帳核對?，出現(xiàn)差異?要及時(shí)查明?原因，按規(guī)?定報(bào)批。?十三、廚房?成本的控制?和管理第?一條.廚?房成本的核?算程序：廚?房期初剩余?物品的金額?+本期購進(jìn)?菜品總價(jià)?+廚房本期?領(lǐng)用的調(diào)料?總價(jià)-期末?盤點(diǎn)菜品總?價(jià)=本期廚?房的直接菜?品成本。?第二條.廚?房成本的控?制應(yīng)做好以?下幾個方面?：(1)?嚴(yán)格控制?菜品出品率?，確保投料?準(zhǔn)確，廚房?要有專人負(fù)?責(zé)，投料后?的邊腳廢?料并驗(yàn)明斤?兩后，投到?員工餐，以?改善員工伙?食。(2?)采購員?采購的直撥?到廚房的菜?品要由廚師?長、保管員?驗(yàn)明斤兩簽?字后方可?辦理入庫，?入庫的菜品?廚房要有專?人負(fù)責(zé)管理?，并且要對?菜品進(jìn)行分?級管理，對?價(jià)值高、保?存期限要求?嚴(yán)格的物品?要單獨(dú)保管?。(3)?對廚房的?水、電、燃?油的使用要?本著節(jié)約光?榮、浪費(fèi)可?恥的原則。?(4)?對調(diào)料的使?用也要嚴(yán)格?按著投料標(biāo)?準(zhǔn)，在確保?菜品風(fēng)味的?同時(shí)，節(jié)約?一分就為?酒店多創(chuàng)造?一分效益。?(5)?對廚房月末?盤點(diǎn)時(shí)要做?到斤兩準(zhǔn)確?、價(jià)格合理?，以確保本?期營業(yè)成本?的準(zhǔn)確。?(6)?廚師長要對?廚房每日剩?余的菜品做?到心中有數(shù)?，又要確保?營業(yè)需要，?又要使廚?房庫存成本?壓縮到最低?限度，減少?流動資金占?有量，達(dá)到?降低本酒店?經(jīng)營總成本?的目的。?(7)財(cái)?務(wù)人員每天?要對廚房出?品率進(jìn)行抽?查，以監(jiān)督?廚師長的各?項(xiàng)工作。?(8)每?個營業(yè)期終?了，要對菜?品收入和菜?品成本的比?率與同行業(yè)?的利率水?平進(jìn)行比較?分析，找出?差距和不足?，以便進(jìn)一?步提高酒店?自身的利率?水平。(?9)梅園?商務(wù)酒店的?菜品成本和?菜品收入的?比率為__?_%(水+?電+燃油+?購入菜品?成本+調(diào)料?成本=菜品?成本;其中?水電、燃油?占成本的_?__%，購?入菜品成本?占___%?，調(diào)料占_?__%)。?酒店財(cái)務(wù)制度管理規(guī)定3篇（三）1、?為了規(guī)范商?務(wù)休閑酒店?的財(cái)務(wù)行為?，加強(qiáng)財(cái)務(wù)?管理，特制?定本制度。?3、酒店?的財(cái)務(wù)行為?，應(yīng)遵守國?家的法律法?規(guī)和本制度?，并接受董?事會的檢查?和監(jiān)督。?4、酒店應(yīng)?當(dāng)建立健全?財(cái)務(wù)核算體?系，完善內(nèi)?部經(jīng)濟(jì)責(zé)任?制，提高經(jīng)?濟(jì)效益，做?好財(cái)務(wù)管理?基礎(chǔ)工作。?5、酒店?財(cái)務(wù)部門應(yīng)?當(dāng)履行財(cái)務(wù)?管理的職責(zé)?，做好財(cái)務(wù)?計(jì)劃、控制?、監(jiān)督、預(yù)?算、分析和?考核工作。?財(cái)務(wù)會計(jì)?崗位職責(zé)?2、嚴(yán)格按?《財(cái)務(wù)管理?制度》和《?會計(jì)制度》?要求組織和?實(shí)施日常會?計(jì)核算和財(cái)?務(wù)管理，積?極參與酒店?經(jīng)營管理工?作。4、?加強(qiáng)酒店財(cái)?物管理，定?期和不定期?組織對本店?的實(shí)物及貨?幣資金進(jìn)行?盤點(diǎn)清查，?保證賬實(shí)相?符。5、?堅(jiān)持原則，?嚴(yán)格按規(guī)定?開支酒店費(fèi)?用，認(rèn)真審?核原始單據(jù)?，把好費(fèi)用?報(bào)銷關(guān)，有?權(quán)對不真實(shí)?、不合法的?票據(jù)不予報(bào)?銷;對于員?工辭職或調(diào)?動，須見員?工離職表中?庫管員的簽?字。6、?加強(qiáng)成本管?理，嚴(yán)格控?制采購成本?和生產(chǎn)加工?成本，有權(quán)?對高于定價(jià)?或不符合規(guī)?定的物資拒?付貨款。?7、按規(guī)定?認(rèn)真編制和?及時(shí)向股東?各方報(bào)送會?計(jì)報(bào)表，并?進(jìn)行財(cái)務(wù)分?析，做到數(shù)?據(jù)真實(shí)、計(jì)?算準(zhǔn)確、內(nèi)?容完整、賬?表相符、說?明清楚、分?析得當(dāng)、口?徑一致。?8、按規(guī)定?整理、裝訂?、妥善保管?會計(jì)資料，?負(fù)責(zé)對財(cái)會?資料和文件?進(jìn)行歸檔管?理，不得外?借和泄露酒?店9、有?權(quán)對酒店所?有人員違反?財(cái)經(jīng)制度的?行為進(jìn)行制?止;有權(quán)對?給酒店造成?損失人員應(yīng)?承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)?責(zé)任提出處?理意見。?10、每月?至少協(xié)助總?經(jīng)理召開一?次經(jīng)營狀況?分析會，有?義務(wù)向總經(jīng)?理提供相關(guān)?資料和數(shù)據(jù)?，但財(cái)務(wù)資?料不能提出?財(cái)務(wù)室。?出納員崗位?職責(zé)1、?嚴(yán)格遵守《?財(cái)務(wù)管理制?度》，按規(guī)?定辦理現(xiàn)金?收付和保管?庫存現(xiàn)金。?(1)按?時(shí)到吧臺收?取營業(yè)款，?次日上午足?額存入開戶?銀行，不得?坐支現(xiàn)金。?(2)不?得私自挪用?公款，不得?用白條抵庫?，做到日清?月結(jié)，賬實(shí)?相符。若發(fā)?現(xiàn)現(xiàn)金長余?或短缺，應(yīng)?立即查找原?因，及時(shí)告?財(cái)務(wù)會計(jì)進(jìn)?行處理，不?得擅自用盤?點(diǎn)的長款抵?補(bǔ)以前的短?款。(3?)負(fù)責(zé)督促?本店人員的?費(fèi)用報(bào)銷和?借款歸還，?以完結(jié)財(cái)務(wù)?還款手續(xù)。?(5)接?受財(cái)務(wù)會計(jì)?定期及不定?期現(xiàn)金盤點(diǎn)?檢查，并填?制現(xiàn)金盤點(diǎn)?表。(6?)編制現(xiàn)金?及銀行存款?日報(bào)表，于?次日上午_?__時(shí)前上?報(bào)財(cái)務(wù)會計(jì)?審核確認(rèn)。?(1)設(shè)?置現(xiàn)金日記?賬和銀行存?款日記賬，?根據(jù)審核無?誤的收付款?憑證，逐筆?逐日及時(shí)進(jìn)?行登記;賬?目必須日清?月結(jié)，賬實(shí)?相符。(?3)每月及?時(shí)與銀行對?賬單相互核?對，并必須?經(jīng)過財(cái)務(wù)會?計(jì)審核，雙?方簽字蓋章?后與當(dāng)月憑?證裝訂成冊?。若有差異?應(yīng)及時(shí)查明?原因，屬于?記賬差錯的?應(yīng)及時(shí)更正?;屬于未達(dá)?賬項(xiàng)造成的?，應(yīng)編制銀?行存款余額?調(diào)節(jié)表進(jìn)行?調(diào)節(jié)。4?、保管有關(guān)?印章、空白?支票;妥善?保管現(xiàn)金及?轉(zhuǎn)賬支票，?并按銀行規(guī)?定正確填寫?支票，不得?簽發(fā)空白及?遠(yuǎn)期支票;?使用時(shí)應(yīng)填?制《支票領(lǐng)?用存登記表?》，接受財(cái)?務(wù)會計(jì)月終?對空白支票?的盤點(diǎn)檢查?。(1)?妥善保管發(fā)?票，設(shè)置發(fā)?票領(lǐng)用登記?薄，登記吧?臺所領(lǐng)用發(fā)?票數(shù)，由領(lǐng)?用人(收銀?員)簽字。?(2)月?終對吧臺剩?余發(fā)票進(jìn)行?盤點(diǎn)，并接?受財(cái)務(wù)會計(jì)?對發(fā)票盤點(diǎn)?檢查。(?3)對于收?銀員計(jì)算錯?誤、發(fā)票使?用不規(guī)范和?虛報(bào)發(fā)票使?用數(shù)等違紀(jì)?行為，應(yīng)及?時(shí)向財(cái)務(wù)會?計(jì)報(bào)告。?庫管員崗位?職責(zé)1、?在總經(jīng)理、?財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)?導(dǎo)下負(fù)責(zé)酒?店物資的驗(yàn)?收、入庫、?發(fā)放、保管?、盤點(diǎn)，做?到手續(xù)清楚?、數(shù)字準(zhǔn)確?、保管得當(dāng)?，開單迅速?、不出差錯?。2、認(rèn)?真登記商品?(材料)數(shù)?量金額明細(xì)?表，每月結(jié)?帳應(yīng)與盤點(diǎn)?數(shù)相核對，?發(fā)現(xiàn)差異，?應(yīng)查找原因?，及時(shí)處理?。(1)?堅(jiān)持“四個?禁止”：禁?止無關(guān)人員?入庫;禁止?為個人存放?物品;禁止?在庫房飲酒?、吃零食;?禁止危險(xiǎn)物?品與其他物?品混貯。?(3)科學(xué)?儲存保管、?控制庫存業(yè)?務(wù);合理制?定庫存物資?補(bǔ)充計(jì)劃，?并填制《物?資申購單》?，控制最高?庫存量和最?低庫存量;?隨時(shí)掌握庫?存狀況，及?時(shí)提供庫房?物資進(jìn)、銷?、存的數(shù)據(jù)?，充分發(fā)揮?庫房蓄水池?作用。4?、不得以權(quán)?謀私，不得?向供貨商索?賄、索物或?接受其宴請?娛樂等收?銀員崗位職?責(zé)2、按?照前廳人員?填寫的點(diǎn)菜?單、加菜單?、酒水單上?記載的菜品?、灑水、香?煙等名稱、?數(shù)量、準(zhǔn)確?輸入電腦，?及時(shí)核對。?3、對結(jié)?賬單記載的?金額準(zhǔn)確、?及時(shí)、快速?收款，打印?發(fā)票，并加?蓋印章。?4、每日根?據(jù)匯總金額?填寫交款單?，與點(diǎn)菜單?、結(jié)賬單一?起于次日交?財(cái)務(wù)室審核?。5、無?權(quán)私自改單?，交款單結(jié)?帳必須連續(xù)?編號，報(bào)廢?結(jié)算單經(jīng)相?關(guān)人員簽字?確認(rèn)后也一?并交財(cái)務(wù)室?審核;無權(quán)?單聯(lián)讓相關(guān)?人員簽字改?單，只能雙?聯(lián)簽字改單?。6、對?營業(yè)額的準(zhǔn)?確性、安全?性負(fù)責(zé)。妥?善保管營業(yè)?尾款，拒收?假幣，否則?發(fā)生短缺責(zé)?任自負(fù)。?7、保守經(jīng)?營秘密，不?得隨意透露?酒店經(jīng)營秘?密，不得隨?意給顧客多?開發(fā)票。?記單員崗位?職責(zé)1、?根據(jù)記單操?作程序填制?結(jié)算單，菜?品、數(shù)量、?金額應(yīng)真實(shí)?準(zhǔn)確，金額?大小寫一致?，若有差錯?責(zé)任自負(fù)。?4、免單?需由經(jīng)辦人?簽署原因，?由總經(jīng)理簽?字(免單不?得打折);?打折需由有?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)?限范圍簽字?，具體參照?酒店有關(guān)管?理制度執(zhí)行?;記單員應(yīng)?按規(guī)定見既?定領(lǐng)導(dǎo)簽字?后再進(jìn)行免?單或打折處?理。5?6、不得以?權(quán)謀私，伙?同他人做出?損害酒店利?益的事情，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，?給予重罰，?對情節(jié)嚴(yán)重?、性質(zhì)惡劣?者給予除名?處理。7?、必須親自?在點(diǎn)菜單配?菜聯(lián)上加蓋?“確認(rèn)”章?，不得由他?人代蓋，同?時(shí)核對點(diǎn)菜?單配菜聯(lián)與?記賬聯(lián)各項(xiàng)?目是否一致?。應(yīng)收款?項(xiàng)管理制度?為了加強(qiáng)?酒店往來款?項(xiàng)的管理，?控制應(yīng)收款?項(xiàng)的占用，?減少壞賬損?失特制定本?制度。1?、應(yīng)收賬款?是顧客就餐?時(shí)以記賬簽?單形式或持?記賬式優(yōu)惠?券而形成的?酒店應(yīng)收而?未收的就餐?款項(xiàng)。2?、應(yīng)收賬款?的發(fā)生應(yīng)在?信用良好的?單位和個人?。凡是要掛?賬的單位和?個人，酒店?應(yīng)對其信用?狀況進(jìn)行認(rèn)?真的調(diào)查和?正確的估計(jì)?，因過失造?成的應(yīng)收賬?款呆賬的，?要追究當(dāng)事?人的經(jīng)濟(jì)責(zé)?任，對于信?譽(yù)差的單位?和個人，應(yīng)?杜絕賒賬行?為。3、?應(yīng)收賬款發(fā)?生后，財(cái)務(wù)?部門應(yīng)督促?經(jīng)辦人與往?來單位和個?人對賬，要?進(jìn)行應(yīng)收賬?款的賬齡分?析，保證應(yīng)?收賬款金額?準(zhǔn)確無誤，?并及時(shí)作好?催收工作。?酒店4、?在呆賬發(fā)生?后，財(cái)務(wù)會?計(jì)應(yīng)寫出發(fā)?生呆賬的詳?細(xì)過程及催?款情況。?5、酒店一?律不提壞賬?準(zhǔn)備，發(fā)生?的壞賬損失?經(jīng)總經(jīng)理審?批，然后交?董事長或其?授權(quán)人審批?，酒店財(cái)務(wù)?會計(jì)再進(jìn)行?相應(yīng)的賬務(wù)?處理，計(jì)入?管理費(fèi)用。?1、其他?應(yīng)收款是酒?店除應(yīng)收賬?款、預(yù)付賬?款以外的其?他各種應(yīng)收?暫付款項(xiàng)，?包括：各種?賠款、罰款?、存出保證?金，應(yīng)向職?工收取的各?種墊付款項(xiàng)?等。2、?酒店發(fā)生的?其他應(yīng)收款?應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)?確作賬務(wù)處?理，并注意?催收，其他?應(yīng)收款占用?時(shí)間應(yīng)自發(fā)?生之日起_?__日內(nèi)收?回。涉及應(yīng)?收職工個人?的款項(xiàng)不能?按時(shí)收回的?，應(yīng)從職工?當(dāng)月個人的?工資中扣回?。1、系?統(tǒng)內(nèi)各單位?消費(fèi)(含掛?賬)，按8?.8折(僅?指菜品)計(jì)?價(jià);系統(tǒng)內(nèi)?個人消費(fèi)(?含掛賬)，?按8.5折?(僅指菜品?)計(jì)價(jià)。?報(bào)銷制度?1、報(bào)銷人?員將有關(guān)發(fā)?票粘貼附在?“費(fèi)用報(bào)銷?單”或“貨?款結(jié)算憑據(jù)?”后，小張?票據(jù)(如車?票)應(yīng)按面?值大小分類?呈魚鱗狀附?在粘貼聯(lián)上?，大張票據(jù)?不能膠水粘?貼，用大頭?針或回形針?別好為宜。?2、根據(jù)?原始單據(jù)分?類按規(guī)定如?實(shí)正確填寫?“費(fèi)用報(bào)銷?單”或“貨?物結(jié)算憑據(jù)?”，由部門?負(fù)責(zé)人審查?并簽署意見?后交財(cái)務(wù)會?計(jì)審核其附?件及內(nèi)容的?完整性、票?據(jù)的合法性?、填寫的規(guī)?范性等，再?交總經(jīng)理審?核并簽署報(bào)?銷意見：“?同意報(bào)銷(?支付)”、?“同意報(bào)銷?(支付)多?少元”、“?不同意報(bào)銷?(支付)”?字樣?？偨?jīng)?理簽字時(shí)，?不得只簽姓?名，不簽意?見。4、?出納憑上述?簽字齊備的?“費(fèi)用報(bào)銷?單”或“貨?款結(jié)算憑據(jù)?”支付貨幣?資金。5?、總經(jīng)理報(bào)?銷費(fèi)用必須?經(jīng)董事長或?董事長授權(quán)?人簽字認(rèn)可?，其所報(bào)銷?費(fèi)用不得讓?他人代報(bào)，?否則財(cái)務(wù)室?有權(quán)不予報(bào)?銷;部門經(jīng)?理報(bào)銷費(fèi)用?，必須經(jīng)總?經(jīng)理簽字認(rèn)?可，否則不?予報(bào)銷。若?有違反，對?報(bào)銷人、出?納各處以報(bào)?銷金額__?_%(但不?低于___?元/人)的?罰款，并退?回違規(guī)所得?。經(jīng)辦人?填寫“費(fèi)用?報(bào)銷單”或?“貨款結(jié)算?憑據(jù)”——?部門負(fù)責(zé)人?簽字——財(cái)?務(wù)會計(jì)簽字?——總經(jīng)理?簽字——出?納復(fù)核報(bào)銷?。借款制?度為了加?速酒店流動?資金周轉(zhuǎn)，?保證日常經(jīng)?營的正常開?支，規(guī)范借?款程序，特?制定本制度?。1、采?購員和吧臺?收銀員實(shí)行?定額備用金?制度，采購?員備用金定?額為___?元，吧臺收?銀員備用金?定額為__?_元。3?、采購人員?應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)?后的申購單?采購貨物，?當(dāng)貨物金額?超出其定額?備用金時(shí)，?應(yīng)正確填寫?借款單，經(jīng)?財(cái)務(wù)會計(jì)審?定、總經(jīng)理?簽字批準(zhǔn)后?在出納處借?支。4、?其他人員因?公借款時(shí)，?應(yīng)填寫借款?單，經(jīng)部門?經(jīng)理簽字，?財(cái)務(wù)會計(jì)審?核，總經(jīng)理?簽字批準(zhǔn)。?5、因公?辦事或出差?人員凡在財(cái)?務(wù)室有借款?的，不得逾?期報(bào)賬或公?款私用，事?完三天內(nèi)應(yīng)?清算自已的?賬務(wù)，三天?后財(cái)務(wù)室將?催促報(bào)銷，?否則財(cái)務(wù)室?有權(quán)在發(fā)工?資時(shí)抵扣借?款。6、?酒店原則上?不辦理員工?私人借款，?特殊情況可?在員工月工?資標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)辦?理，但應(yīng)控?制人數(shù)、時(shí)?間，且部門?負(fù)責(zé)人負(fù)連?帶責(zé)任;員?工私人借款?應(yīng)在___?日內(nèi)歸還。?支票、發(fā)?票、印鑒管?理制度1?、酒店必須?在當(dāng)?shù)匦抛u(yù)?較好的銀行?開立賬戶，?辦理存款、?取款、轉(zhuǎn)賬?業(yè)務(wù)。2?、為保證資?金的安全，?不得在同一?銀行開立幾?個賬戶，同?一酒店的兩?個銀行賬戶?之間不得轉(zhuǎn)?賬結(jié)算。?4、支票由?出納員保管?(放入保險(xiǎn)?柜)。支票?使用時(shí)須填?寫“空白支?票簽發(fā)領(lǐng)用?登記薄”，?填寫收款人?、日期、用?途、金額、?支票號碼，?經(jīng)批準(zhǔn)后加?蓋印章，領(lǐng)?用人簽字備?查。5、?對于填寫錯?誤的支票，?必須加蓋“?作廢”戳記?，與存根一?起裝訂在當(dāng)?月的憑證內(nèi)?，并在銀行?存款日記帳?中作相應(yīng)登?記。2.?出納員應(yīng)隨?時(shí)掌握發(fā)票?購、用、存?情況，避免?發(fā)票短缺影?響正常營業(yè)?。2、簽?發(fā)支票或其?他業(yè)務(wù)需蓋?章時(shí)，必須?由保管人親?自蓋章。印?章不得隨意?借給他人，?否則由此引?發(fā)的問題由?保管人員負(fù)?連帶責(zé)任。?3、印章?交接必須辦?理書面手續(xù)?;印章移交?給非規(guī)定人?員，須經(jīng)董?事長審批。?現(xiàn)金管理?制度不屬?于上述現(xiàn)金?結(jié)算范圍的?款項(xiàng)支付，?應(yīng)當(dāng)以支票?進(jìn)行結(jié)算，?特殊情況需?經(jīng)總經(jīng)理、?財(cái)務(wù)會計(jì)批?準(zhǔn)后另行處?理。2、?庫存現(xiàn)金限?額規(guī)定。酒?店庫存現(xiàn)金?不得超過_?__元，超?過限額的現(xiàn)?金應(yīng)及時(shí)存?入銀行，低?于限額時(shí)可?視情況從銀?行提取補(bǔ)足?，特殊情況?上報(bào)總經(jīng)理?審批。3?、財(cái)務(wù)人員?從銀行提取?現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)?填寫“空白?支票簽發(fā)領(lǐng)?用登記薄”?，并寫明用?途和金額。?4、符合?現(xiàn)金結(jié)算范?圍的，憑發(fā)?票、工資單?、借款單等?有效報(bào)銷憑?據(jù)或領(lǐng)款憑?證，經(jīng)手人?簽字，財(cái)務(wù)?會計(jì)審核，?總經(jīng)理批準(zhǔn)?后由出納支?付現(xiàn)金。?5、廣告費(fèi)?、貨款等收?款人為有銀?行帳戶的單?位，必須以?轉(zhuǎn)帳支票付?款，不得以?現(xiàn)金或現(xiàn)金?支票形式支?付。庫管?制度必須?真實(shí)反映本?店經(jīng)營所需?的各種物資?的進(jìn)、銷、?存情況，為?財(cái)務(wù)提供原?始、真實(shí)、?準(zhǔn)確的營業(yè)?成本資料，?必須對庫存?物資的安全?、完整負(fù)責(zé)?。1、庫?房物品堆放?必須按品種?、規(guī)格分類?存放，整齊?有序，貼上?標(biāo)簽。各類?物品不得雜?亂混放。?1、庫管員?開單或記賬?時(shí)前后使用?計(jì)量單位必?須統(tǒng)一，若?出現(xiàn)計(jì)量單?位混用所造?成財(cái)務(wù)混亂?、成本反映?不真實(shí)等損?失，由庫管?員承擔(dān)。?如：酒水入?庫不能按箱?、件為單位?，應(yīng)以其完?整的最小計(jì)?量單位“瓶?”為入出庫?計(jì)量單位。?3、對每?種進(jìn)出庫物?資的計(jì)算，?采用先進(jìn)先?出法，金額?要求保留小?數(shù)點(diǎn)后兩位?。1、庫?管員應(yīng)與采?購員、各擋?口廚師長密?切配合，保?持合理的庫?存量，嚴(yán)禁?缺貨現(xiàn)象的?出現(xiàn)。2?、庫房驗(yàn)收?貨物時(shí)，應(yīng)?與質(zhì)檢員等?一起對貨物?質(zhì)量和數(shù)量?進(jìn)行檢查;?對于零星采?購的物品，?要檢查是否?執(zhí)行申購手?續(xù)，未執(zhí)行?申購手續(xù)的?，庫管員有?權(quán)拒收入庫?;屬特殊情?況，口頭申?購的，應(yīng)事?先通知庫管?;庫管員應(yīng)?嚴(yán)格按《采?購驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)?》組織入庫?物資的驗(yàn)收?。3、庫?管員有權(quán)拒?收變質(zhì)、過?期、假貨等?偽劣物資入?庫，對于水?發(fā)貨、菜類?等可根據(jù)實(shí)?際扣除一定?比例的水份?雜質(zhì)。4?、根據(jù)驗(yàn)收?合格的物品?，據(jù)實(shí)填寫?“鮮活食品?驗(yàn)收單”、?“入庫單”?，經(jīng)廚師長?、庫管員或?供貨商經(jīng)辦?人簽字生效?，此單一式?四聯(lián)，第一?聯(lián)交供貨商?作為結(jié)賬憑?據(jù)，第二聯(lián)?庫管員自留?登記庫管賬?，第三聯(lián)按?存貨類別送?成本核算小?組,第四聯(lián)?按供貨類別?匯總送交財(cái)?務(wù)室..?5、堅(jiān)持原?則，除小修?理材料、零?星辦公用品?外所有存貨?必須開具入?庫單或驗(yàn)收?單，未經(jīng)財(cái)?務(wù)主管批準(zhǔn)?不得擅自寄?存物品。?6、所有供?貨商提供的?贈品必須驗(yàn)?收入庫并開?具“入庫單?”，出庫應(yīng)?填制“領(lǐng)料?單”。7?、不得虛開?、補(bǔ)開、漏?開、單聯(lián)填?寫入庫單，?必須整聯(lián)復(fù)?寫，違者追?究庫管員經(jīng)?濟(jì)責(zé)任乃至?刑事責(zé)任。?8、貨物?入庫后，庫?管應(yīng)按類別?、品質(zhì)特征?、進(jìn)貨批次?分類存放，?并填制標(biāo)簽?。9、領(lǐng)?用物品應(yīng)由?領(lǐng)料經(jīng)手人?填制“領(lǐng)料?單”，相?關(guān)部門負(fù)責(zé)?人、庫管員?及領(lǐng)料人簽?字后，庫管?員方可發(fā)貨?，并填制“?出庫單”，?出庫單一式?四聯(lián)，一聯(lián)?由領(lǐng)料部門?存查，一聯(lián)?庫管自留登?記庫房賬，?另兩聯(lián)按存?貨類別匯總?于第二天送?財(cái)務(wù)室。?10、庫管?員所管物資?不準(zhǔn)擅自借?出，違者應(yīng)?承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任，物資調(diào)?撥須履行相?關(guān)手續(xù)。?11、發(fā)出?存貨實(shí)行“?推陳出新、?先進(jìn)先出、?按規(guī)定供應(yīng)?、節(jié)約用料?”的發(fā)料原?則，隨時(shí)對?存貨進(jìn)行檢?查。對貪圖?方便違反發(fā)?料原則造成?的存貨變質(zhì)?、失效、霉?爛等損失，?庫管員應(yīng)承?擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任。1?2、庫管員?根據(jù)正確無?誤的入、出?庫單，隨時(shí)?登記庫房明?細(xì)賬，做到?數(shù)字清晰、?名稱規(guī)格齊?全、及時(shí)結(jié)?出余額。?13、庫房?賬要求日清?月結(jié)、內(nèi)容?完整(摘要?、品名、數(shù)?量、單價(jià)、?金額、規(guī)格?、結(jié)存數(shù)、?本月合計(jì)數(shù)?、本年累計(jì)?數(shù)、接前頁?、過次頁等?)賬實(shí)相符?、賬表相符?。14、?對滯銷或質(zhì)?量不佳、過?期的干雜、?低值易耗品?、物料用品?和燃料等，?退貨時(shí)應(yīng)開?具“紅字入?庫單”。?15、每天?按時(shí)向財(cái)務(wù)?室上報(bào)前一?日存貨進(jìn)銷?存情況，每?月末應(yīng)對存?貨進(jìn)行現(xiàn)場?盤點(diǎn)，并填?制盤點(diǎn)表。?若存貨發(fā)生?盈虧，應(yīng)隨?即查明原因?，經(jīng)批準(zhǔn)后?作出相應(yīng)調(diào)?整。16?、所有發(fā)料?、進(jìn)料憑證?、供貨商所?送物品定價(jià)?通知書等按?月進(jìn)行裝訂?，妥善保管?。17、?每日檢查存?貨，并使其?符合最高儲?備量及最低?儲備量標(biāo)準(zhǔn)?，低于最低?儲備量應(yīng)及?時(shí)打申購單?，經(jīng)財(cái)務(wù)會?計(jì)，總經(jīng)理?簽字后通知?供貨商送貨?。倉庫安?全管理制度?1、酒店?倉庫除倉管?人員和因業(yè)?務(wù)、工作需?要的有關(guān)人?員外，任何?人未經(jīng)批準(zhǔn)?，不得進(jìn)入?倉庫。2?、因工作需?要進(jìn)入倉庫?的人員，在?進(jìn)入倉庫時(shí)?，必須先辦?理人倉登記?手續(xù)，并要?有倉庫人員?陪同。嚴(yán)禁?獨(dú)自進(jìn)倉。?進(jìn)倉人員工?作完畢后，?出倉時(shí)應(yīng)主?動請倉管人?員檢查。?4、倉庫不?準(zhǔn)代人保管?物品，也不?得擅自答應(yīng)?未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同?意的其他單?位或部門的?物品存?zhèn)}。?6、倉庫?范圍內(nèi)不準(zhǔn)?生火，也不?準(zhǔn)堆放易燃?易爆物品，?嚴(yán)禁在倉庫?內(nèi)將電線私?拉亂接。?8、倉庫內(nèi)?的物品要分?類儲放，倉?庫內(nèi)保證貨?架與主通道?有一定的距?離，貨物與?墻、燈、房?頂之間保持?安全距離。?9、倉庫?內(nèi)的照明限?___瓦以?下白熾燈，?不準(zhǔn)用可燃?物做燈罩，?不準(zhǔn)用碘鎢?燈、電熨斗?、電爐、交?流電收音機(jī)?、電視機(jī)等?電器設(shè)備，?化工倉庫的?照明燈具應(yīng)?設(shè)防爆裝置?，倉庫內(nèi)保?持通風(fēng)。各?類物品要有?標(biāo)簽并標(biāo)明?品名、規(guī)格?、性能、進(jìn)?價(jià)。10?、倉庫的電?源開關(guān)要設(shè)?在門口外面?，要有防雨?、防潮保護(hù)?，每年對電?線進(jìn)行一次?全面檢查，?發(fā)現(xiàn)可能引?起打火、短?路、發(fā)熱、?絕緣不良等?情況，必須?及時(shí)維修。?11、物?品入庫時(shí)要?防止挾帶火?種，潮濕的?物品不準(zhǔn)入?庫。物品入?庫半小時(shí)后?，值班人員?要巡查一次?安全情況。?物品堆積時(shí)?間較長時(shí)要?翻堆清倉，?防止物品熾?熱產(chǎn)生自燃?。倉庫物?資管理制度?1、酒樓?店倉庫的倉?管人員應(yīng)嚴(yán)?格檢查進(jìn)倉?物料的規(guī)格?、質(zhì)量和數(shù)?量，發(fā)現(xiàn)與?發(fā)票數(shù)量不?符，以及質(zhì)?量、規(guī)格不?符合使用部?門的要求，?應(yīng)拒絕進(jìn)倉?，并立即向?采購人員遞?交物品驗(yàn)收?質(zhì)量報(bào)告。?2、經(jīng)辦?理驗(yàn)收手續(xù)?進(jìn)倉的物料?，必須填制?“商品、物?料進(jìn)倉驗(yàn)收?單”，倉庫?據(jù)以記賬。?物料經(jīng)驗(yàn)收?合格、辦理?進(jìn)倉手續(xù)后?，所發(fā)生的?一切短缺、?變質(zhì)、霉?fàn)€?、變形等問?題，均由倉?庫負(fù)責(zé)處理?。3、各?部門領(lǐng)用物?料，必須填?制“領(lǐng)料單?”或“內(nèi)部?調(diào)撥憑單”?，經(jīng)使用部?門經(jīng)理簽名?，再交倉庫?簽字方可領(lǐng)?料。4、?倉管人員必?須嚴(yán)格按先?辦出倉手續(xù)?后發(fā)貨的程?序發(fā)貨。嚴(yán)?禁白條發(fā)貨?，嚴(yán)禁先出?貨后補(bǔ)手續(xù)?。5、倉?庫應(yīng)對各項(xiàng)?物料設(shè)立“?物料購、領(lǐng)?、存貨卡”?，凡購入、?領(lǐng)用物料，?應(yīng)立即作相?應(yīng)的記載，?以及時(shí)反映?物資的增減?變化情況，?做到賬、物?、卡三相符?。6、倉?庫人員應(yīng)定?期盤點(diǎn)庫存?物資，發(fā)現(xiàn)?升溢或損缺?，應(yīng)辦理物?資盤盈、盤?虧報(bào)告手續(xù)?，填制“商?品物料盤盈?盤虧報(bào)告表?”，經(jīng)財(cái)務(wù)?部會計(jì)和總?經(jīng)理批準(zhǔn)，?據(jù)以列帳，?并報(bào)財(cái)務(wù)部?會計(jì)和總經(jīng)?理各一份。?7、為配?合采購人員?編好采購計(jì)?劃，及時(shí)反?映庫存物資?數(shù)額，以節(jié)?約使用資金?，倉管人員?應(yīng)每月終編?制“庫存物?資余額表”?，于次月_?__日前送?交總經(jīng)理、?財(cái)務(wù)部一份?。8、各?項(xiàng)材料、物?資均應(yīng)制訂?最低儲備量?和最高儲備?量的定額，?由倉管根據(jù)?庫存情況及?時(shí)向采購人?員提出請購?計(jì)劃，采購?人員根據(jù)請?購數(shù)量進(jìn)行?訂貨，以控?制庫存數(shù)量?。9、倉?管因未能及?時(shí)提出請購?而造成供應(yīng)?短缺，責(zé)任?由倉管部承?擔(dān)。如倉庫?按最低存量?提出請購，?而采購人員?不能按時(shí)到?貨，責(zé)任則?由采購人員?承擔(dān)。盤?點(diǎn)制度為?了加強(qiáng)酒店?的財(cái)物管理?，確保財(cái)物?盤點(diǎn)的正確?性，準(zhǔn)確核?算營業(yè)成本?，特制定本?制度。2?、各項(xiàng)財(cái)務(wù)?賬冊應(yīng)于盤?點(diǎn)前登記完?畢。對盤點(diǎn)?期間已收到?而尚未辦妥?入賬手續(xù)的?物資，應(yīng)另?行分別存放?并予以標(biāo)示?。1、存?貨盤點(diǎn)包括?原材料、燃?料、物料用?品、低值易?耗品、庫存?商品。(?2)監(jiān)點(diǎn)人?：由各部負(fù)?責(zé)人、財(cái)務(wù)?會計(jì)擔(dān)任，?負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)?督。盤點(diǎn)?人員盤點(diǎn)當(dāng)?日一律停止?休假，并按?時(shí)