公司費用報銷管理制度范本（3篇）

第12頁共12頁公司費用報銷管理制度范本為規(guī)?范___有?限公司(以?下簡稱“公?司”)費用?報銷業(yè)務流?程，特制定?本制度。以?前制定的與?本規(guī)定不相?符合的條款?一律廢止，?以本規(guī)定為?準。一、?費用報銷票?據(jù)要求1?、費用報銷?應提供合法?、真實有效?的___及?行政事業(yè)單?位收據(jù)。?2、___?抬頭必須填?寫公司全稱?，即“__?_有限公司?”，不得多?字、少字或?錯字。若是?定額___?，票面上要?求填寫單位?名稱的也應?填寫完整。?3、__?_日期與費?用報銷日期?應大體一致?，一般不得?跨年度報銷?。4、_?__內(nèi)容應?與真實的業(yè)?務一致，不?同類型的_?__應按經(jīng)?濟業(yè)務的類?型分項整理?填寫在費用?報銷單上。?5、__?_所開具貨?物或者勞務?名稱應與銷?貨單位的經(jīng)?營范圍一致?，且貨物或?者勞務名稱?一般應為具?體商品名稱?或者勞務，?不能開具概?括性的商品?或者勞務名?稱，如宣傳?用品、辦公?用品等。若?具體的商品?比較多，可?以如上述開?具，如宣傳?用品、辦用?品等。若具?體的商品比?較多，可以?如上述開具?，如“材料?一批”、“?辦公用品一?批”，但應?付“明細清?單”，詳細?羅列具體的?商品名稱、?數(shù)量、單價?、金額并加?蓋___專?用章或財務?專用章，并?不得出現(xiàn)“?衣服”、“?皮包”、“?手表”、“?禮品”等個?人生活用品?。6、_?__金額大?小寫必須一?致，數(shù)量、?單位、單價?必須匹配。?7、所取?得的___?上的印章應?為“財務專?用章”和“?___專用?章”，用票?單位、收款?單位、供應?商單位三者?應保持一致?，并與相關?附件的單位?名稱相符。?8、__?_不得涂改?或者在其表?面亂寫亂畫?，有實物需?要驗收的應?由驗收人在?申購單上簽?字確認。若?需要其他備?注的可以再?其它單據(jù)上?注明。9?、除財務部?門監(jiān)制的行?政事業(yè)單位?收費收據(jù)外?，其他收據(jù)?原則上不能?作為報銷憑?證。10?、不符合以?上要求的票?據(jù)，公司財?務部有權退?回當事人，?并要求其重?新提供合法?有效的票據(jù)?。11、?___必須?真實有效，?不得虛開、?代開___?或有意取得?假___、?作廢___?及失效__?_。二、?憑證填寫及?票據(jù)粘貼要?求1、各?部門應根據(jù)?經(jīng)濟業(yè)務類?型選擇使用?公司財務部?統(tǒng)一訂制的?差旅費報銷?單、費用報?銷單、付款?單、代墊費?用單等。付?款單一般在?需要通過銀?行轉(zhuǎn)賬支付?的情況下使?用。2、?報銷單與付?款單應一律?用黑色或藍?色鋼筆或者?簽字筆填寫?，不得使用?圓珠筆填寫?。3、報?銷單或者付?款單應按照?項目填寫完?整、清楚，?不得涂改。?報銷金額必?須保持大小?寫一致，填?寫大寫金額?時應在最高?位的上一位?封頂(符號?為“U”)?,其余位置?(包括角、?分位)陸沒?有數(shù)字必須?填寫“零”?。不能用“?___”、?“——”、?“0”、“?另”等符號?表示。4?、費用報銷?所附票據(jù)(?面積小于報?銷單)應從?右到左粘貼?在粘貼單(?白紙也可)?上，不得直?接粘貼到費?用報銷單上?，不得以印?制的未報廢?報銷單據(jù)作?為粘貼單。?自制粘貼?單大小與報?銷單一致，?上面不得載?有保密信息?。票據(jù)四邊?不能超過粘?貼單寬度，?并且平鋪粘?貼，具備層?次感，不得?將大量票據(jù)?重疊粘貼。?票據(jù)較多時?可以多使用?幾張粘貼單?，每張粘貼?單上單據(jù)數(shù)?量要適度，?并保持單據(jù)?平整，厚度?均勻。票據(jù)?過大時應按?費用報銷單?大小折疊好?，個票據(jù)不?得突出于粘?貼單和費用?報銷單之外?。5、寬?度、長度不?一致的票據(jù)?盡量分開粘?貼，不同金?額的票據(jù)分?類粘貼，便?于核實。?6、小型_?__不得粘?貼在票據(jù)的?左上角(左?上角2厘米?范圍內(nèi)不得?粘貼有實質(zhì)?內(nèi)容的票據(jù)?)，一方便?裝訂后查閱?。7、不?符合以上要?求的，公司?財務部有權?退回要求重?新粘貼或者?填報，且不?論是否通過?相關審批流?程。三、?報銷費用時?間規(guī)定1?、一般性的?費用報銷，?原則上在業(yè)?務發(fā)生后_?__個月內(nèi)?到公司財務?報賬。2?、原則上當?月的費用應?在當月報銷?完畢，不得?無故將費用?延后。所有?費用用在年?度終了(_?__月__?_日)前報?銷完畢，一?般不得留待?在第二個年?度結(jié)算。凡?是以前年度?的費用在第?二個季度報?銷的，如無?特殊原因公?司財務部有?權拒絕。?四、費用報?銷所需附件?1、辦公?費用(1?)費用報銷?單(2)?正規(guī)普通_?__(3?)申購單?(4)如果?匯總開具辦?公用品__?_，必須附?詳細清單?(5)大額?采購需要附?采購合同，?定點采購可?簽訂期間合?同，合同應?交公司財務?部備案(?6)驗收單?或入庫單?2、通訊費?(1)費?用報銷單?(2)通訊?___3?、差旅費?(1)差旅?費報銷單?(2)出差?的交通__?_、住宿_?__、通訊?費___等?(3)出?差申請單?4、車輛費?用(1)?費用報銷單?(2)正?規(guī)的油費、?維修費、過?路過橋費、?停車費、保?險費、車船?稅等于車輛?有關的__?_。(3?)車輛維修?需維修申請?單和車輛結(jié)?算單。5?、業(yè)務招待?費(1)?費用報銷單?(2)正?規(guī)的餐飲業(yè)?或者服務業(yè)?普通___?。娛樂行業(yè)?___不得?作為業(yè)務?招待費報銷?(3)按?月結(jié)算的需?附消費清單?(備案)?6、其他費?用報銷(?1)費用報?銷單(2?)相關業(yè)務?證明(3?)與經(jīng)濟業(yè)?務吻合的正?規(guī)票據(jù)上?述費用報銷?金額超過_?__萬元(?含___萬?元)以上的?，一般應附?相關合同等?資料通過銀?行轉(zhuǎn)賬方式?支付。五?、本規(guī)定自?發(fā)行之日起?執(zhí)行，由公?司財務部負?責解釋和修?訂。公司費用報銷管理制度范本（二）一、目?的為加強?對市場人員?費用管理力?度，確保市?人員更好開?展工作，有?效節(jié)約用成?本，特制訂?本制度。?二、適用范?圍本制度?適用于市場?部及其它相?關部門。?三、出差管?理1、員?工因公出差?，必須填寫?《出差報告?》和《員工?外勤單》，?經(jīng)部門經(jīng)理?同意后，報?市場總監(jiān)批?準(可電話?確認)。?2、員工出?差結(jié)束三日?內(nèi)必須完成?《出差報告?》的《出差?總結(jié)》部分?。四、差?旅費差旅?費是指公司?員工外出公?干期間為完?成預定任務?所發(fā)生的必?要的合理費?用，具體包?括:在途交?通費、住宿?費、市內(nèi)交?通費、其他?公務雜費等?。1、員?工出差使用?交通工具為?火車、汽車?、輪船等普?及工具。?2、特殊情?況，經(jīng)公司?領導批準后?，可選擇飛?機。3、?違反公司規(guī)?定使用交通?工具，一律?按火車票報?銷(超出部?分由個人支?付)4、?市場交通工?具應使用公?交車、中巴?等，如因特?殊情況，可?以乘出租車?，但需在票?據(jù)上注明起?始地點和原?因。5、?員工出差期?間，標準內(nèi)?住宿費用實?報實銷(但?不包含酒店?清單上所列?私話、餐費?、洗衣費等?費用)。?6、員工外?出期間產(chǎn)生?的公務費，?如郵電費、?文件復印費?、傳真費等?，實報實銷?。7、辦?事處主任、?部門經(jīng)理的?手機話費在?公司報銷標?準內(nèi)，扣除?私人話費，?實報實銷。?五、備用?金管理1?、根據(jù)工作?需要，員工?出差或業(yè)務?活動可預先?向公司借支?備用金，借?支額度根據(jù)?實際城要確?定，由總經(jīng)?理簽批。?2、備用金?借支后應及?時沖帳，備?用金占用時?間應不超過?___天，?如遇特殊情?況不能按時?沖帳，可書?面申請，經(jīng)?總經(jīng)理簽字?同意后方可?延期，但最?長不可超一?個月。3?、對于長期?占用備用金?的，財務部?將從員工的?個人收入中?扣減，直到?完成沖銷，?在此之前不?允許再借支?備用金。?六、報銷管?理1、駐?外人員原則?上每月報銷?一次，各辦?事處人員的?報銷票據(jù)由?各事業(yè)部總?監(jiān)簽字后交?由出納審核?。2、費?用報銷單應?嚴格按公司?要求妥善貼?好，不符合?標準，或填?報單據(jù)不符?、金額不符?、重復報銷?，一律退回?業(yè)務人員。?3、單據(jù)?報銷規(guī)定填?寫和粘貼方?法:差旅?費報銷單?a、填寫內(nèi)?容按照《差?旅費報銷單?》單上的要?求填寫。?b、粘貼注?意事項:將?各類車標按?面額的大小?分類粘貼，?并在粘貼處?注明各類面?額票據(jù)的張?數(shù)和總金額?。費用報?銷單a、?填寫內(nèi)容按?單上的要求?填寫。費用?一般是指銷?售人員在工?作中所產(chǎn)生?的辦公、餐?費等(不?含差旅費)?。b、粘?貼注意事項?:原則上只?報銷___?，無___?，需事先向?財務說明情?況。或以其?他票據(jù)充抵?，但需要票?據(jù)背面注明?情況。c?、充抵票據(jù)?與正式__?_分別張貼?。不能在一?個報銷單中?報銷。此?制度適用于?公司全體員?工，本制度?解釋權歸財?務部。公司費用報銷管理制度范本（三）一、?費用管理細?則(一)?差旅費、交?通費1、?出差申請與?批準員工?因公出差必?須按要求填?寫《出差申?請單》(格?式見附件2?)和《借款?單》，分別?按要求注明?出差目的、?行程路線、?預計時間、?預借款額及?預計還款日?期，由部門?經(jīng)理和主管?領導簽字批?準后，分別?轉(zhuǎn)交公司人?資行政部及?財務部作為?員工出勤以?及差旅費借?款、報銷的?依據(jù)。2?、出差借款?2.1出?差人員憑批?準的《借款?單》作為差?旅費借款依?據(jù)。2.?2財務對個?人出差借款?的執(zhí)行原則?為:前款不?清，后款不?借。即借款?人若有前期?未清的出差?借款事項，?待結(jié)清后才?允許再次借?款。2.?3個人借款?金額原則上?不超過本人?月度工資;?新員工(處?于見習期的?員工)借款?金額原則上?不超過__?_元;如有?特殊用途超?支借款，須?經(jīng)總經(jīng)理簽?字特批。?3、費用報?銷3.1?銷時間:原?則上每周一?、周六報銷?(特殊費用?隨時報銷)?。市場人員?因出差產(chǎn)生?的相關費用?要求一周一?報。3.?2報銷標準?:見附件1?《差旅費報?銷標準》?3.3票據(jù)?的管理:?3.3.1?出差人員憑?取得的車票?(含船票、?機票)、住?宿或會務_?__、其他?票據(jù)(不含?保險費單據(jù)?)報銷;取?得的票據(jù)須?為本次出差?實際發(fā)生的?，并且符合?國家規(guī)定的?正規(guī)___?。3.3?.2出差人?員在報銷時?，票據(jù)粘貼?要規(guī)范整齊?，粘貼順序?為:車(船?、飛機)票?、住宿__?_或會務票?據(jù)、其他票?據(jù)(不含保?險費單據(jù))?并注明單據(jù)?張數(shù);車票?有日期、起?始地點的可?直接粘貼，?無日期、起?始地點的要?注明。報銷?時須后附經(jīng)?公司人資行?政部標注具?體返回時間?的《出差申?請單》，以?便計算相應?出差補助。?3.3.?3公司駐外?辦事處人員?往返總部，?參照出差人?員的報銷規(guī)?定外，需另?在車票后注?明往返是由?。3.3?.4下列單?據(jù)不準報銷?:白條、收?據(jù)、大小寫?不符、字跡?不清、時間?不符的、不?合法的單據(jù)?、涂改的單?據(jù)、未蓋章?的___等?。3.3?.5出差人?員住宿費標?準按《差旅?費報銷標準?》規(guī)定執(zhí)行?，發(fā)生的住?宿費在標準?范圍內(nèi)據(jù)實?報銷，超標?準部分原則?上不予報銷?(特殊情況?必須經(jīng)公司?總經(jīng)理特批?);如出差?單據(jù)丟失，?責任自負。?3.3.?6購買車票?、飛機票、?船票發(fā)生的?訂票費，憑?合法有效票?據(jù)據(jù)實報銷?;退票費原?則上不予報?銷，特殊情?況由公司總?經(jīng)理特批。?3.3.?7出差人員?出差期間可?乘坐的交通?工具標準根?據(jù)附件1《?差旅費報銷?標準》執(zhí)行?。特殊情況?需要升格使?用交通工具?的，應報公?司總經(jīng)理審?批通過后執(zhí)?行，否則一?律按可乘坐?的交通工具?最低費用標?準報銷。?4、出差補?助:根據(jù)?出差天數(shù)，?按照《差旅?費報銷標準?》中的補助?標準執(zhí)行,?超過部分原?則上不予報?銷。4.?1伙食補助?:4.1?.1出差(?市區(qū)以內(nèi)不?按出差計算?)來回時間?不超過__?_小時的，?只報車票，?不享受伙食?補助，但可?以按公司規(guī)?定的午餐標?準(___?元/日)領?取補助。?4.1.2?出差人員外?出參加各類?會議(培訓?)時，如會?議(培訓)?費中包含食?宿費，則不?再報銷住宿?費及會議(?培訓)期間?的伙食補助?。4.1?.3差人員?出差期間如?有招待，每?招待一次扣?減半天的伙?食補助，招?待費用與差?旅費同時報?銷。4.?1.4無特?殊原因不得?單獨報銷異?地招待費用?。4.1?.5未出差?期間，相關?人員凡是中?午有招待需?求的，一律?不再享受午?餐補助(_?__元/日?)。4.?1.6出差?人員連續(xù)乘?火車超過_?__小時或?夜間(晚八?時至次日凌?晨七時)連?續(xù)乘火車超?過___小?時且未坐臥?鋪者，補助?___元，?不再享受伙?食補助。?4.1.7?員工10:?00以后出?差或16:?00以前返?回的按半日?計算當日補?助。4.?1.8享受?出差伙食補?助的不再享?受公司午餐?補助。4?.2交通補?助4.2?.1出差人?員帶車出差?，報銷時不?計算市內(nèi)交?通費。4?.2.2出?差人員出差?期間發(fā)生交?通費，按照?《差旅費報?銷標準》的?交通補貼額?在標準內(nèi)據(jù)?實報銷，超?標準的不予?報銷;若未?發(fā)生交通費?則不予享受?交通補貼。?4.2.?3原則上不?報銷出租車?費;特殊情?況需要報銷?出租車費的?，在單據(jù)后?附由單位負?責人批準的?《出租車費?報銷審批單?》。(二?)業(yè)務招待?費與外聯(lián)費?1、業(yè)務?招待費是指?各單位為滿?足經(jīng)營或管?理需要而發(fā)?生的業(yè)務招?待支出。?2、招待費?開支標準?2.1渠道?客戶只提供?工作餐，按?___元/?人標準控制?;上游供應?商一般按_?__元/人?標準控制，?重要客戶按?___元/?人標準控制?;2.2?所有招待與?外聯(lián)費用，?需事前以書?面或短信形?式向總經(jīng)理?申請同意，?不得擅自決?定;2.?3招待前，?自購煙、酒?、茶葉，未?經(jīng)總經(jīng)理批?準不得在酒?店消費煙、?酒、茶葉。?2.4招?待金額超過?___元的?，需提供酒?店菜單。?3、單據(jù)審?核3.1?招待費報銷?須取得符合?國家規(guī)定的?正規(guī)___?(___抬?頭需填制公?司全稱);?如就餐地點?無法提供有?效___，?需提供收款?收據(jù)，若合?理合規(guī)，報?銷人需以其?他合格的正?規(guī)招待__?_抵頂?shù)?時附就餐說?明。3.?2報銷時要?后附公司總?經(jīng)理簽批的?《招待費用?審批單》(?見附件3)?。3.3?對丟失__?_或取得假?___的一?律不予報銷?，責任自負?。(三)?___費?1、報銷范?圍:手機費?只報銷正常?的月租費、?包月費、市?內(nèi)通話費、?長途電話費?、漫游費、?短信費、功?能費(含來?電顯示費)?等，除此以?外，如:S?P信息費，?互動視界費?、滯納金等?其他費用一?律不予報銷?;2、經(jīng)?批準報銷手?機費的人員?，所報手機?費___顯?示的姓名應?與本人一致?;如不一致?必須事先在?財務部門備?案，否則不?予報銷。?報銷手機人?員因換號一?個月發(fā)生兩?次交費時，?除按規(guī)定在?財務辦理變?更備案手續(xù)?外，兩號相?加報銷費用?不得超出本?人月度預算?規(guī)定的標準?。3、手?機話費單據(jù)?必須為正規(guī)?的話費__?_(采用預?付費方式交?納話費的單?據(jù)___報?銷的憑據(jù))?，手機費報?銷額度以話?費___顯?示的實際發(fā)?生費用為準?，繳費額度?__