審計(jì)部部門職能說(shuō)明書(shū)樣本

審計(jì)部部門職能說(shuō)明書(shū)樣本編號(hào)部門職能說(shuō)明書(shū)編制日期版本版次A/0頁(yè)數(shù)2所在部門審計(jì)部崗位種類專業(yè)類同意審核編制部門負(fù)責(zé)人審計(jì)部經(jīng)理直接上司審計(jì)總監(jiān)職務(wù)名稱部門/領(lǐng)導(dǎo)一、部門設(shè)置目的依據(jù)國(guó)家內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部控制戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)企業(yè)的各種業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的控制進(jìn)行審計(jì)，保證企業(yè)運(yùn)作合規(guī)合法，為企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)供給保障。二、部門組織關(guān)系圖審計(jì)總監(jiān)審計(jì)部經(jīng)理審計(jì)專員三、部門工作關(guān)系企業(yè)內(nèi)部關(guān)系部門主要聯(lián)系事項(xiàng)各部門企業(yè)各子/分企業(yè)業(yè)務(wù)及內(nèi)部控制審計(jì)活動(dòng)等會(huì)計(jì)部對(duì)企業(yè)各子/分企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)活動(dòng)等人力資源部人員的采用育留管理等信息部提出審計(jì)過(guò)程中系統(tǒng)需求，IT系統(tǒng)控制專項(xiàng)審計(jì)等企業(yè)外面關(guān)系單位主要聯(lián)系事項(xiàng)與外面審計(jì)機(jī)構(gòu)相當(dāng)合，供給內(nèi)部審計(jì)資料，使外面審計(jì)工作更有目的性。外面審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)充分利用外面審計(jì)的審計(jì)結(jié)果，增強(qiáng)內(nèi)部控制制度四、部門職能描繪序號(hào)一級(jí)職能制度及流程1建設(shè)內(nèi)部審計(jì)2規(guī)劃審計(jì)實(shí)行審察結(jié)果反4饋與應(yīng)用平時(shí)管理

二級(jí)職能負(fù)責(zé)程度全責(zé)主責(zé)輔助1.1依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制戰(zhàn)略需要，主導(dǎo)企業(yè)及手下企業(yè)▲的內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度及流程建設(shè)；1.2成立、規(guī)范內(nèi)部審計(jì)有關(guān)制度、流程并組織實(shí)行?！?.1依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制戰(zhàn)略，制定企業(yè)及各子/分企業(yè)▲的內(nèi)審審計(jì)規(guī)劃，并組織實(shí)行；2.2依據(jù)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)規(guī)劃編制詳細(xì)審計(jì)計(jì)劃和方案，▲并組織實(shí)行。3.1依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行系統(tǒng)地分析風(fēng)險(xiǎn)，確立公司及各子企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)性，成立詳細(xì)的內(nèi)▲部審計(jì)項(xiàng)目（包含財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、流程、離職等專項(xiàng)審計(jì)）；3.2依據(jù)已立項(xiàng)的審計(jì)對(duì)象，制定相應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)流程▲和工作內(nèi)容,報(bào)企業(yè)總裁審察、贊成和受權(quán)；3.3依據(jù)審計(jì)實(shí)行方案，采集有關(guān)資料，比較和分析各▲項(xiàng)指標(biāo)，形成審計(jì)判斷和書(shū)面審計(jì)工作稿本。4.1依據(jù)審計(jì)工作稿本形成審計(jì)報(bào)告；▲4.2提出整頓建議、建議，并追蹤履行；▲4.3將不符合事項(xiàng)提交被審察方，要求被審察方提出原▲因分析及改良舉措，追蹤實(shí)行結(jié)果。5.1部門人員的采用育留管理；▲5.2部門財(cái)產(chǎn)、開(kāi)銷管理；▲5.3達(dá)成上司交辦的其余工作事項(xiàng)?！濉⒉块T運(yùn)作有關(guān)制度與流程制度名稱《內(nèi)部審計(jì)管理制