2023年新三板股份流通法律法規(guī)備忘錄7月4日

新三板企業(yè)股份流通備忘錄截至2021年7月4日〕標(biāo)注說明：紅字為規(guī)定藍字為法規(guī)釋義和鏈接。一、企業(yè)股份的轉(zhuǎn)讓：1、是否需要股份解禁及解禁程序?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么?2.8掛牌控股股東及實際控制人在掛牌前直接或間接持有的股票分三批解除轉(zhuǎn)讓限制每批解除轉(zhuǎn)讓限制的數(shù)量均為其掛牌前所持股票的三分之一解除轉(zhuǎn)讓限制的時間分別為掛牌之日、掛牌滿一年和兩年。掛牌前十二個月以內(nèi)控股股東及實際控制人直接或間接持有的股票進展過轉(zhuǎn)讓的該股票的理按照前款規(guī)定執(zhí)行主辦券商為開展做業(yè)務(wù)獲得的做初始庫存股票除外。因裁決、繼承等原因?qū)е掠邢奘鄣墓善背钟腥税l(fā)生變更的后續(xù)持有人應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行股票限售規(guī)定。2.9股票解除轉(zhuǎn)讓限制應(yīng)由掛牌向主辦券商提出由主辦券全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)備案。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)備案確認(rèn)后中國結(jié)算解除限售登記。?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)過渡登記結(jié)算暫行?第十二條中國結(jié)算根據(jù)掛牌的申報并根據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)確實認(rèn)掛牌股份的限售或解除限售的登記。第十三條掛牌董事、監(jiān)事及高級理人員持有的股份按規(guī)定需進展限售或解除限售的掛牌應(yīng)向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報備并獲得確認(rèn)。中國結(jié)算根據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)確實認(rèn)掛牌董事、監(jiān)事及高級理人員持股的限售或解除限售的登記。2、報價轉(zhuǎn)讓的程序1〕開立賬戶?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么?3.1.9者買賣掛牌股票應(yīng)當(dāng)開立賬戶和資金賬戶并與主辦券商簽訂買賣委托代理協(xié)議。者開立賬戶應(yīng)當(dāng)按照中國結(jié)算的相關(guān)規(guī)定。?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)過渡登記結(jié)算暫行?第二條者應(yīng)持有中國登記結(jié)算有限責(zé)任以下簡稱“中國結(jié)算〞〕深圳人民幣普通股票賬戶含原非上股份股份轉(zhuǎn)讓賬戶以下簡稱“賬戶〞〕參與掛牌股票的轉(zhuǎn)讓。賬戶的開立、掛失補辦、資料查詢、資料變更和賬戶注銷等業(yè)務(wù)按照中國結(jié)算賬戶理相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)那么。法規(guī)索引】20020501中國登記結(jié)算有限責(zé)任賬戶理規(guī)那么2〕委托報價的方式?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)過渡股票轉(zhuǎn)讓暫行?第七條者委托分為意向委托、定價委托和成交確認(rèn)委托。委托當(dāng)日有效。意向委托是指者委托主辦券商按其指定價格和數(shù)量買賣股票的意向指意向委托不具有成交功能。定價委托是指者委托主辦券商按其指定的價格買賣不超過其指定數(shù)量股票的指。成交確認(rèn)委托是指者買賣雙方達成成交協(xié)議或者擬與定價委托成交委托主辦券商以指定價格和數(shù)量與指定對手方確認(rèn)成交的指。第八條意向委托、定價委托和成交確認(rèn)委托均可撤銷但已經(jīng)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)確認(rèn)成交的委托不得撤銷或變更。?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么?3.1.2股票轉(zhuǎn)讓可以采取協(xié)議方式、做方式、競價方式或其他中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓方式。經(jīng)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)同意掛牌股票可以轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)讓方式。3.1.3掛牌股票采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)同時提供集合競價轉(zhuǎn)讓安排。3.1.4掛牌股票采取做轉(zhuǎn)讓方式的須有2家以上從事做業(yè)務(wù)的主辦券商以下簡稱“做商〞〕為其提供做報價效勞。做商應(yīng)當(dāng)在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)持續(xù)發(fā)布買賣雙向報價并在報價價位和數(shù)量范圍內(nèi)履行與者的成交義務(wù)。做轉(zhuǎn)讓方式下者之間不能成交。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)另有規(guī)定的除外。3〕成交確認(rèn)程序?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么?3.1.10主辦券商承受者的買賣委托后應(yīng)當(dāng)確認(rèn)者具備相應(yīng)股票或資金并按照者委托的時間先后順序向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申報。3.1.11買賣掛牌股票申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000股或其整數(shù)倍。賣出掛牌股票時余額缺乏1000股部應(yīng)當(dāng)一次性申報賣出。3.1.12股票轉(zhuǎn)讓的計價為“每股價格〞。股票轉(zhuǎn)讓的申報價格最小變動為0.01元人民幣。3.1.13全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)可以根據(jù)需要調(diào)整股票單筆買賣申報數(shù)量和申報價格的最小變動。3.1.14申報當(dāng)日有效。者可以撤銷委托申報的未成交部。3.1.15買賣申報經(jīng)交易主機成交確認(rèn)后轉(zhuǎn)讓即告成立買賣雙方必須成認(rèn)轉(zhuǎn)讓結(jié)果履行清算交收義務(wù)本規(guī)那么另有規(guī)定的除外。?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)過渡股票轉(zhuǎn)讓暫行?第十六條全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)收到主辦券商的定價申報和成交確認(rèn)申報后驗證賣方賬戶。假設(shè)賣方股票余額缺乏全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)不承受該筆申報并發(fā)送至主辦券商。第十七條全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)收到擬與定價申報成交的成交確認(rèn)申報后如系統(tǒng)中無對應(yīng)的定價申報該成交確認(rèn)申報以撤單處理。第十八條全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對通過驗證的成交確認(rèn)申報和定價申報信息進展匹配核對。核對無誤的全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)予以確認(rèn)成交并向中國結(jié)算發(fā)送成交確認(rèn)結(jié)果。第十九條多筆成交確認(rèn)申報與一筆定價申報匹配的按時間優(yōu)先的原那么匹配成交。第二十條成交確認(rèn)申報與定價申報可以部成交。成交確認(rèn)申報股票數(shù)量小于定價申報的以成交確認(rèn)申報的股票數(shù)量為成交股票數(shù)量。定價申報未成交股票數(shù)量不小于3萬股的該定價申報繼續(xù)有效；小于3萬股的以撤單處理。注意：規(guī)那么降低了每筆的申報數(shù)額從原來的每筆3萬股降低到如今每筆1000股或其倍數(shù)明確規(guī)定股票轉(zhuǎn)讓不設(shè)漲跌幅限制〕成交確認(rèn)申報股票數(shù)量大于定價申報的以定價申報的股票數(shù)量為成交股票數(shù)量。成交確認(rèn)申報未成交部以撤單處理。4〕股份交割?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)過渡登記結(jié)算暫行?第十條掛牌進展送股、轉(zhuǎn)增或派息等權(quán)益分派應(yīng)當(dāng)向中國結(jié)算提出申請并與中國結(jié)算商定股權(quán)登記日R日〕。送股、轉(zhuǎn)增或派息等權(quán)益于R+1日到賬。第十一條掛牌委托中國結(jié)算派息必須在R－1日前將派息款及相關(guān)稅費足額劃至中國結(jié)算指定賬戶。中國結(jié)算于R＋1日將派息款劃至主辦券商在中國結(jié)算的結(jié)算備付金賬戶再由主辦券商劃入者資金賬戶。掛牌不能在規(guī)定限內(nèi)劃入相關(guān)款項的應(yīng)及時中國結(jié)算并登載延施行。第二十二條主辦券商應(yīng)當(dāng)與其客戶簽訂協(xié)議至少明確以下事項：一〕主辦券商根據(jù)客戶的委托負責(zé)與客戶的股票和資金的清算交收?？蛻糁慌c主辦券商發(fā)生結(jié)算關(guān)系不與中國結(jié)算發(fā)生結(jié)算關(guān)系。二〕客戶同意在清算交收過程中由主辦券商委托中國結(jié)算其賬戶與主辦券商交收賬戶之間的股票劃撥。第二十三條中國結(jié)算使用結(jié)算參與人在中國結(jié)算已開設(shè)的結(jié)算備付金賬戶完成全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓的資金交收使用結(jié)算參與人的交收賬戶完成股票交收。中國結(jié)算在完成擔(dān)保交收品種的交收后再按照非擔(dān)保交收原那么掛牌股票的股份和資金交收。第二十四條全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓的交收日為T＋1日T日為股票轉(zhuǎn)讓日〕最終交收時點為16：00。第二十五條中國結(jié)算根據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成交確認(rèn)結(jié)果于T日日終進展股票和資金的逐筆清算并將清算結(jié)果發(fā)送各結(jié)算參與人。第二十六條T+1日最終交收時點中國結(jié)算根據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成交順序逐筆檢查賣出方結(jié)算參與人負責(zé)結(jié)算的相關(guān)者賬戶中可用股票和方結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶中可用資金是否足額。股票和資金均足額的中國結(jié)算相關(guān)股票和資金的交收；任何一方股票或資金缺乏額的視為交收失敗中國結(jié)算不相關(guān)股票和資金的交收不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。T+1日日終中國結(jié)算將交收結(jié)果發(fā)送各結(jié)算參與人。第二十七條對交收失敗的違約方結(jié)算參與人中國結(jié)算將其交收違約紀(jì)錄記入相關(guān)誠信。法規(guī)索引】二、企業(yè)的定向增資假設(shè)現(xiàn)行規(guī)那么仍未明確請找最近的一個定向增資案例總結(jié)〕：1、定向增資的條件中小企股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌企業(yè)——符合?非上公眾監(jiān)視理?中第二章治理與第三章規(guī)定以及非上公眾監(jiān)指引、3其主要內(nèi)容包括：指引。定向發(fā)行說明書和定向轉(zhuǎn)讓說明書不再分別出臺專項而是統(tǒng)一對非上公眾的制定最低。指引主要規(guī)定有：第一披露內(nèi)容主要包括根本情況、業(yè)務(wù)與、財務(wù)狀況。第二年報和半年報的披露內(nèi)容比照進展。第三可以自主約定和選擇平臺。第四和董監(jiān)高有保證披露內(nèi)容準(zhǔn)確完好的義務(wù)。章程必備條款指引。該采用必備條款的形式內(nèi)容主要表達?監(jiān)?治理的規(guī)定不做詳細條款規(guī)定只做原那么性要求根據(jù)自己的實際情況做詳細落實。以下為相關(guān)法規(guī)節(jié)選及解讀詳細運用可參考文末附件一：申銀萬國股份聯(lián)飛翔(430037)定向增資的專項】。?非上公眾監(jiān)視理?第二、三章】第二章治理解讀：針對非上公眾特點要在適度監(jiān)的根底上引導(dǎo)并推動在?公?、?法?等法律法規(guī)框架下健全治理機制依法實行“自治〞的經(jīng)營理包括風(fēng)險控制、經(jīng)營活動、糾紛解決等行為按照相關(guān)法律和章程進展。詳細措施上一是兼顧非上公眾特點和監(jiān)實際需要對非上公眾治理作出原那么性規(guī)定并將通過制定?非上公眾章程指引?規(guī)定章程必備條款引導(dǎo)其健全治理機制。二是突出保護股東的合法權(quán)益要求對治理機制是否保證所有股東享有充分、平等的權(quán)利進展討和評估要求在章程中視實際情況約定回避表決制度。三是促進依法自治要求在章程中約定股東間矛盾和糾紛解決機制并支持股東通過仲裁、調(diào)解、民事訴訟等途徑主張其合法權(quán)益。

第六條公眾應(yīng)當(dāng)依法制定章程。中國證監(jiān)會依法對公眾章程必備條款作出詳細規(guī)定章程的制定和修改。第七條公眾應(yīng)當(dāng)建立兼顧特點和治理機制根本要求的股東大會、、制度明晰職責(zé)和議事規(guī)那么。第八條公眾的治理構(gòu)造應(yīng)當(dāng)確保所有股東特別是中小股東充分行使法律、行政法規(guī)和章程規(guī)定的合法權(quán)利。股東對法律、行政法規(guī)和章程規(guī)定的重大事項享有知情權(quán)和參與權(quán)。公眾應(yīng)當(dāng)建立健全者關(guān)系理保護者的合法權(quán)益。釋義：?新?將原?征求稿?第八條、第九條合為一條將“中小股東享有平等地位〞、“股東按其持有的股份享有平等的權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)〞刪除將“應(yīng)當(dāng)建立和股東溝通的有效渠道〞修改為“建立健全者關(guān)系理〞。上損害小股東利益的情況時有發(fā)生相比之場外的企業(yè)治理構(gòu)造不完善不夠充分故存在大股東利用自身優(yōu)勢地位損害小股東利益的可能性需要設(shè)計合理的、具有實操性治理形式來充分保障小股東權(quán)益只有這樣才能增強者對場外企業(yè)的熱情不能單單將中小股權(quán)的權(quán)利停留在法律條文上。對小股東保護制度方面概括起來主要包括三方面：一〕限制大股東的權(quán)利：1、“資本多數(shù)決〞的章程例外。2、表決權(quán)排除制度。3、關(guān)聯(lián)董事的回避制度。4、累積投票制度。二〕保護小股東制度設(shè)計：知情權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、提案權(quán)、股東會召集權(quán)三〕小股東權(quán)利救濟：回購懇求權(quán)、撤銷權(quán)、解散懇求權(quán)、直接訴訟權(quán)。證監(jiān)會可以考慮將上述內(nèi)容作為新三板掛牌企業(yè)章程的必備條款。第九條公眾股東大會、、的召集、提案審議、時間、召開程序、受權(quán)委托、表決和等應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定；會議記錄應(yīng)當(dāng)完好并平安保存。股東大會的提案審議應(yīng)當(dāng)符合程序保障股東的知情權(quán)、參與權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和表決權(quán)；應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍和股東大會受權(quán)范圍內(nèi)對審議事項作出不得代替股東大會對超出職權(quán)范圍和受權(quán)范圍的事項進展。釋義：中小企業(yè)治理構(gòu)造不完善“一言堂〞的情況比較普遍往往老板“拍腦門〞做出一個事后再補一個、股東會小股東利益無從談起此條強調(diào)公眾任何程序的合法性特別明確要“保存相關(guān)會議記錄〞以備后查?！爸闄?quán)〞是指股東有權(quán)查閱、復(fù)制章程、股東會會議記錄、會議、會議和財務(wù)會計。有合理根據(jù)認(rèn)為股東查閱會計賬簿有不正當(dāng)目的可能損害合法利益的可以回絕提供查閱并應(yīng)當(dāng)自股東提出書面懇求之日起十內(nèi)書面答復(fù)股東并說明理由?；亟^提供查閱的股東可以懇求人民要求提供查閱。“質(zhì)詢權(quán)〞是指股東會或者股東大會要求董事、監(jiān)事、高級理人員列席會議的應(yīng)當(dāng)列席并承受股東的質(zhì)詢應(yīng)當(dāng)如實向或監(jiān)事提供有關(guān)情況和資料?！皡⑴c權(quán)〞是指不能履行或者不履行召集股東大會會議職責(zé)的連續(xù)九以上單獨或合計持有百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持；單獨或合計持有百分之三以上股份的股東可以在股東大會召開前提出臨時提案并書面提交;應(yīng)當(dāng)在收到提案后內(nèi)其他股東并將該臨時提案提交股東大會審議。第十條公眾應(yīng)當(dāng)對的治理機制是否給所有的股東提供適宜的保護和平等權(quán)利等情況進展充分討、評估。釋義：新將原?征求稿?中第十一條“并將討和評估結(jié)果以適宜方式告知所有股東〞刪除。第十一條公眾應(yīng)當(dāng)強化理按照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體系、財務(wù)理和風(fēng)險控制等制度確保財務(wù)可靠及行為合法合規(guī)。第十二條公眾進展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑敲幢ＷC交易公平、公允維護的合法權(quán)益根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和章程履行相應(yīng)的審議程序。釋義：遇到關(guān)聯(lián)交易要考慮四個問題：1、此關(guān)聯(lián)交易的必要性此關(guān)聯(lián)交易是否必須發(fā)生假設(shè)不發(fā)生此項關(guān)聯(lián)交易會對企業(yè)造成怎樣的影響〕。2、關(guān)聯(lián)交易的價格是否公允參考同時間同區(qū)域平均價格〕。3、作出關(guān)聯(lián)交易的程序是否合法章程是否對關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生有程序上的要求是否符合該程序要求〕。4、關(guān)聯(lián)交易的如何是逐年遞增的還是遞減的〕。只要能把這四個問題解釋清楚能使人信服適度的關(guān)聯(lián)交易并非是新三板掛牌的企業(yè)絕對性障礙。第十三條公眾應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移的資金、資產(chǎn)及其他資源。釋義：控股股東及其關(guān)聯(lián)方一般通過采購、銷售等消費經(jīng)營環(huán)節(jié)的關(guān)聯(lián)交易的資金占用或為控股股東及關(guān)聯(lián)方墊付各種費用、代為償債、提供擔(dān)保等方式。防范措施：應(yīng)制定相關(guān)?關(guān)聯(lián)交易決策制度?應(yīng)按照權(quán)限和職責(zé)審議批準(zhǔn)與控股股東及其關(guān)聯(lián)方采購和銷售等環(huán)節(jié)的關(guān)聯(lián)交易事項嚴(yán)格控制把握資金審批和支付流程。第十四條公眾施行并購重組行為應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和章程履行相應(yīng)的決策程序并聘請和相關(guān)效勞機構(gòu)出具專業(yè)。任何和個人不得利用并購重組損害公眾及其股東的合法權(quán)益。第十五條進展公眾收買收買人或者其實際控制人應(yīng)當(dāng)具有健全的治理機制和良好的誠信記錄。收買人不得以任何形式從被收買獲得財務(wù)資助不得利用收買活動損害被收買及其股東的合法權(quán)益。在公眾收買中收買人持有的被收買的股份在收買完成后12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。第十六條公眾施行重大資產(chǎn)重組重組的相關(guān)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬明晰、定價公允重組后的公眾治理機制健全不得損害公眾和股東的合法權(quán)益。第十七條公眾應(yīng)當(dāng)按照法律的規(guī)定同時結(jié)合的實際情況在章程中約定建立表決權(quán)回避制度。釋義：表決回避制度(又稱股東表決排除制度)是指當(dāng)某一股東與股東大會討的議題有特別的利害關(guān)系時該股東及其代理人均不得就某持有的股份行使表決權(quán)的制度。該制度適用于任何股東也可由任何股東主張。但在實際中往往只針對大股東并在解決小股東與大股東的沖突時發(fā)揮顯著的作用。因為該制度可以在一定程度上事先消除有特別利害關(guān)系的大股東濫用表決權(quán)的可能性從而保護小股東和的利益。與股東大會撤銷之訴、無效確認(rèn)之訴的救濟措施相比該制度具有明顯的預(yù)防性股東投入也更經(jīng)濟。第十八條公眾應(yīng)當(dāng)在章程中約定糾紛解決機制。股東有權(quán)按照法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定通過仲裁、民事訴訟或者其他法律手段保護其合法權(quán)益。第三章

解讀：是非上公眾的根本義務(wù)和責(zé)任也是監(jiān)部門對其進展監(jiān)的重點。鑒于此類規(guī)模較小要求應(yīng)重點突出在滿足者信息需求的前提下表達兩方面特點。一是降低本錢在披露內(nèi)容上強化者關(guān)心的核心競爭才能和風(fēng)險因素；在披露頻率上只要求年度和半年度不要求披露季度；在披露方式上要求在中國證監(jiān)會指定的平臺公布不要求在報刊上進展披露并將納入證監(jiān)會的電子化體系。二是實行分層次的監(jiān)對公開轉(zhuǎn)讓和定向發(fā)行的要求披露公開轉(zhuǎn)讓說明書或者定向發(fā)行股票預(yù)案、年度和半年度對因其股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人的僅要求簡要披露定向轉(zhuǎn)讓說明書和年度。

第十九條及其他義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定、準(zhǔn)確、完好、及時地披露信息不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。及其他義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向所有者同時公開披露信息。的董事、監(jiān)事、高級理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)保證披露信息的、準(zhǔn)確、完好、及時。釋義：?股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上股份報價轉(zhuǎn)讓試點?以下簡稱“試點〞〕第六十三條掛牌及其董事、責(zé)任人應(yīng)保證內(nèi)容的、準(zhǔn)確、完好不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。?中關(guān)村科技園區(qū)非上股份規(guī)那么?以下簡稱“規(guī)那么〞〕第二條本規(guī)那么僅規(guī)定掛牌要求的最低。掛牌可參照上自愿進展更為充分的。第三條掛牌及其董事和相關(guān)責(zé)任人應(yīng)保證內(nèi)容的、準(zhǔn)確、完好不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。掛牌披露的信息應(yīng)經(jīng)董事長或其受權(quán)的董事簽字確認(rèn)。假設(shè)有虛假陳述董事長應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第四條掛牌設(shè)有秘書的由秘書負責(zé)事務(wù)。未設(shè)秘書的掛牌應(yīng)指定一名具有相關(guān)專業(yè)知識的人員負責(zé)事務(wù)。掛牌負責(zé)事務(wù)的人員應(yīng)列席的和股東大會。第五條推薦主辦券商負責(zé)指導(dǎo)和催促所推薦掛牌履行義務(wù)對其進展形式審查。第六條掛牌和推薦主辦券商披露的信息應(yīng)在股份轉(zhuǎn)讓平臺發(fā)布在其他媒體披露信息的時間不得早于專門網(wǎng)站的披露時間。

第二十條主要包括公開轉(zhuǎn)讓說明書、定向轉(zhuǎn)讓說明書、定向發(fā)行說明書、發(fā)行情況書、定和臨時等。詳細的內(nèi)容與格式、編制規(guī)那么及披露要求由中國證監(jiān)會另行制定。釋義：?試點?第六十四條股份掛牌前非上至少應(yīng)當(dāng)披露股份報價轉(zhuǎn)讓說明書。股份掛牌后掛牌至少應(yīng)當(dāng)披露年度、半年度和臨時。第六十九條掛牌可參照上自愿進展更為充分的。第七十條掛牌披露的信息應(yīng)當(dāng)通過專門網(wǎng)站發(fā)布在其他媒體披露信息的時間不得早于專門網(wǎng)站的披露時間。?規(guī)那么?第七條掛牌報價轉(zhuǎn)讓前掛牌應(yīng)披露股份報價轉(zhuǎn)讓說明書。

股份報價轉(zhuǎn)讓說明書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

一〕根本情況；

二〕董事、監(jiān)事、高級理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；

三〕業(yè)務(wù)和技術(shù)情況；

四〕業(yè)務(wù)開展目的及其風(fēng)險因素；

五〕治理情況；

六〕財務(wù)會計信息；

七〕北京人民批準(zhǔn)進展股份報價轉(zhuǎn)讓試點的情況。第八條推薦主辦券商應(yīng)在掛牌披露股份報價轉(zhuǎn)讓說明書的同時披露推薦。第二十一條公開轉(zhuǎn)讓與定向發(fā)行的公眾應(yīng)當(dāng)在每一會計年度的上半年完畢之日起2個月內(nèi)披露記載中國證監(jiān)會規(guī)定內(nèi)容的半年度在每一會計年度完畢之日起4個月內(nèi)披露記載中國證監(jiān)會規(guī)定內(nèi)容的年度。年度中的財務(wù)會計應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人的公眾應(yīng)當(dāng)在每一會計年度完畢之日起4個月內(nèi)披露記載中國證監(jiān)會規(guī)定內(nèi)容的年度。年度中的財務(wù)會計應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計。釋義：?試點?第六十五條掛牌披露的財務(wù)信息至少應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要工程的附注。第六十六條掛牌披露的年度財務(wù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計。第六十七條掛牌未在規(guī)定限內(nèi)披露年度或連續(xù)三年虧損的實行特別處理。?規(guī)那么?第九條掛牌應(yīng)在每個會計年度完畢之日起四個月內(nèi)編制并披露年度。掛牌年度中的財務(wù)必須經(jīng)會計師事務(wù)所審計。

年度應(yīng)包括以下內(nèi)容：

一〕根本情況；

二〕最近兩年主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)；

三〕最近一年的股本變動情況及末已解除限售登記股份數(shù)量；

四〕股東人數(shù)前十名股東及其持股數(shù)量、內(nèi)持股變動情況、末持有的可轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量和互相間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

五〕董事、監(jiān)事、高級理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；

六〕經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析以及利潤分配預(yù)案和重大事項介紹；

七〕審計和經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要工程的附注。第十條掛牌應(yīng)在審議通過年度之日起兩個報價日內(nèi)以書面和電子文檔的方式向推薦主辦券送以下并披露：

一〕年度全文；

二〕審計；

三〕及其文稿；

四〕推薦主辦券商要求的其他。第十一條掛牌應(yīng)在每個會計年度的上半年完畢之日起兩個月內(nèi)編制并披露半年度。半年度應(yīng)包括以下內(nèi)容：

一〕根本情況；

二〕的主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)；

三〕股本變動情況及末已解除限售登記股份數(shù)量；

四〕股東人數(shù)前十名股東及其持股數(shù)量、內(nèi)持股變動情況、末持有的可轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量和互相間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

五〕董事、監(jiān)事、高級理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；

六〕經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析以及利潤分配預(yù)案和重大事項介紹；

七〕資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及主要工程的附注。第十二條半年度的財務(wù)可以不經(jīng)審計但有以下情形之一的應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計師事務(wù)所審計：

一〕擬在下半年進展利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或彌補虧損的；

二〕擬在下半年進展定向增資的；

三〕中國業(yè)協(xié)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)審計的其他情形。

財務(wù)未經(jīng)審計的應(yīng)當(dāng)注明“未經(jīng)審計〞字樣。財務(wù)經(jīng)過審計的假設(shè)注冊會計師出具的審計為無保存應(yīng)說明注冊會計師出具無保存的審計；假設(shè)注冊會計師出具的審計為非無保存應(yīng)披露審計全文及理層對審計涉及事項的說明。第十三條掛牌應(yīng)在審議通過半年度之日起兩個報價日內(nèi)以書面和電子文檔的方式向推薦主辦券送以下并披露：

一〕半年度全文；

二〕審計如有〕；

三〕及其文稿；

四〕推薦主辦券商要求的其他。第十四條掛牌可在每個會計年度前三個月、九個月完畢之日起一個月內(nèi)自愿編制并披露季度。掛牌第一季度季度的披露時間不得早于上一年度年度的披露時間。

掛牌應(yīng)在審議通過季度之日起兩個報價日內(nèi)以書面和電子文檔的方式向推薦主辦券送以下并披露：

一〕季度全文；

二〕及其文稿；

三〕推薦主辦券商要求的其他。第二十二條公眾董事、高級理人員應(yīng)當(dāng)對定簽署書面確認(rèn)；對內(nèi)容有異議的應(yīng)當(dāng)單獨陳述理由并與定同時披露。公眾不得以董事、高級理人員對定內(nèi)容有異議為由不按時披露定。公眾應(yīng)當(dāng)對編制的定進展審核并提出書面審核說明對定的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和章程的內(nèi)容是否可以、準(zhǔn)確、完好地反映實際情況。第二十三條、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所及其他效勞機構(gòu)出具的和其他有關(guān)的重要應(yīng)當(dāng)作為備查予以披露。第二十四條發(fā)生可能對股票價格產(chǎn)生較大影響的重大者尚未得知時公眾應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大的情況報送臨時并予以說明的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的后果。釋義：將?征求稿?中第二十二條“可能產(chǎn)生的法律后果〞修改為“可能產(chǎn)生的后果〞擴大了臨時需要說明的外延。?試點?第七十條掛牌披露的信息應(yīng)當(dāng)通過專門網(wǎng)站發(fā)布在其他媒體披露信息的時間不得早于專門網(wǎng)站的披露時間。?規(guī)那么?第十五條掛牌召開、、股東大會會議應(yīng)在會議完畢后兩個報價日內(nèi)將相關(guān)報送推薦主辦券商備案。涉及第十六條相關(guān)事項的應(yīng)披露。第十六條掛牌出現(xiàn)以下情形之一的應(yīng)自發(fā)生之日起兩個報價日內(nèi)向推薦主辦券商并披露：

一〕經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

二〕發(fā)生或預(yù)計發(fā)生重大虧損、重大損失；

三〕合并、分立、解散及破產(chǎn)；

四〕控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；

五〕重大資產(chǎn)重組；

六〕重大關(guān)聯(lián)交易；

七〕重大或有事項包括但不限于重大訴訟、重大仲裁、重大擔(dān)保；

八〕裁定制止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；

九〕董事長或總經(jīng)理發(fā)生變動；

十〕變更會計師事務(wù)所；

十一〕主要銀行賬被凍結(jié)正常經(jīng)營活動受影響；

十二〕因違背法律、法規(guī)被有關(guān)部門調(diào)查或受到行政處分；

十三〕涉及增資擴股和公開發(fā)行股票的有關(guān)事項；

十四〕推薦主辦券商認(rèn)為需要披露的其他事項。第十七條掛牌有限售的股份解除轉(zhuǎn)讓限制前一報價日掛牌須發(fā)布股份解除轉(zhuǎn)讓限制。第二十五條公眾施行并購重組的相關(guān)義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格履行義務(wù)并及時準(zhǔn)確地向公眾有關(guān)信息配合公眾及時、準(zhǔn)確、完好地進展披露。參與并購重組的相關(guān)和人員在并購重組的信息依法披露前負有義務(wù)制止利用該信息進展交易。釋義：?試點?第七十四條掛牌發(fā)生重大資產(chǎn)重組、并購等事項時應(yīng)由主辦券商進展督導(dǎo)并報協(xié)會備案。?刑法?第一百八十條交易信息的知員或者獲取交易信息的人員在涉及的發(fā)行、交易或者其他對的價格有重大影響的信息尚未公開前或者賣出該或者該信息情節(jié)嚴(yán)重的處五年以下有徒刑或者拘役并處或者單處所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的處五年以上十年以下有徒刑并處所得一倍以上五倍以下罰金。犯前款罪的對判處分金并對其直接負責(zé)的主人員和其他直接責(zé)任人員處五年以下有徒刑或者拘役

第二十六條公眾應(yīng)當(dāng)制定事務(wù)理制度并指定具有相關(guān)專業(yè)知識的人員負責(zé)事務(wù)。第二十七條除外公眾披露的信息應(yīng)當(dāng)以的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級理人員非經(jīng)書面受權(quán)不得對外發(fā)布未披露的信息。第二十八條及其他義務(wù)人依法披露的信息應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定的平臺公布。及其他義務(wù)人可在網(wǎng)站或者其他公眾媒體上登載依本必須披露的信息但披露的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致且不得早于在中國證監(jiān)會指定的平臺披露的時間。股票向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計超過200人的公眾可以在章程中約定其他方式；在中國證監(jiān)會指定的平臺披露相關(guān)信息的應(yīng)當(dāng)符合本條第一款的要求。第二十九條及其他義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將文稿和相關(guān)備查件置備于住所供社會公眾查閱。第三十條應(yīng)當(dāng)配合為其提供效勞的及律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等效勞機構(gòu)的工作按要求提供所需資料不得要求、效勞機構(gòu)出具與客觀不符的或者阻礙其工作。釋義：?規(guī)那么?第十八條推薦主辦券商應(yīng)至少裝備兩名具有財務(wù)或法律專業(yè)知識的專職人員指導(dǎo)和催促所推薦掛牌履行義務(wù)并負責(zé)對所推薦掛牌風(fēng)險提醒的編制和發(fā)布。第十九條推薦主辦券商在任免專職人員時應(yīng)將相關(guān)人員及報中國業(yè)協(xié)會備案。第二十一條推薦主辦券商應(yīng)對掛牌臨時進展事前審查；對定進展事后審查。第二十二條掛牌未在規(guī)定限內(nèi)披露年度或半年度的推薦主辦券商應(yīng)發(fā)布風(fēng)險提醒。掛牌未在規(guī)定限內(nèi)披露年度的推薦主辦券商對其股份實行特別處理。2、定向增資的程序證監(jiān)會網(wǎng)站公布?股份申請在全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行股票的審查工作流程?：股份申請股票在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行包括股份申請掛牌同時定向發(fā)行、掛牌申請定向發(fā)行豁免向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn)的除外〕的審查工作流程如下：

一、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)接收材料

全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)設(shè)接收申請材料的效勞窗口。申請掛牌公開轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行的股份以下簡稱申請人〕通過窗口向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)提交掛牌或定向發(fā)行〕申請材料。申請材料應(yīng)符合?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)那么〕?、?全小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請內(nèi)容與格式指引〕?等有關(guān)規(guī)定的要求。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對申請材料的齊備性、完好性進展檢查：需要申請人補正申請材料的按規(guī)定提出補正要求；申請材料形式要件齊備符合條件的全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出具接收確認(rèn)單。

二、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)審查并出具審查一〕反響對于審查中需要申請人補充披露、解釋說明或中介機構(gòu)進一步核查落實的主要問題審查人員撰寫書面反響由窗口告知、送達申請人及主辦券商。二〕落實反響申請人應(yīng)當(dāng)在三十個工作日內(nèi)向窗口提交反響回復(fù)。三〕出具審查申請材料和回復(fù)審查完畢后全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出具同意或不同意掛牌或定向發(fā)行包括股份申請掛牌同時定向發(fā)行、掛牌申請定向發(fā)行〕的審查窗口將審查送達申請人及相關(guān)。

三、中國證監(jiān)會接收和受理材料并出具核準(zhǔn)一〕接收和受理中國證監(jiān)會在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)辦公地點金融大街丁26金大廈〕設(shè)行政容許受理窗口。申請人通過受理窗口向中國證監(jiān)會提交申請核準(zhǔn)材料。申請核準(zhǔn)材料應(yīng)符合?非上公眾監(jiān)視理?、?非上公眾監(jiān)指引第2——申請?等有關(guān)規(guī)定的要求。中國證監(jiān)會依法接收申請人的申請核準(zhǔn)材料,并出具行政容許接收憑證和受理書。二〕作出核準(zhǔn)中國證監(jiān)會依法在受理申請之日起二十個工作日內(nèi)作出準(zhǔn)予或不予行政容許的。窗口將中國證監(jiān)會核準(zhǔn)送達申請人及相關(guān)。申請人領(lǐng)取批文后后續(xù)登記、掛牌等事宜。3、搜集已披露的定向增資的相關(guān)文本1〕定向增資方案圖片附件包】2〕定向增資方案股份認(rèn)購圖片附件包】3〕定向增資結(jié)果書附件二】4〕主辦券商定向增資的專項附件一】5〕協(xié)會備案確認(rèn)無】6〕協(xié)會備案無】附件一：申銀萬國股份聯(lián)飛翔(430037)定向增資的專項】申銀萬國股份北京聯(lián)飛翔科技股份定向增資的專項為保護新者和原股東的利益申銀萬國股份(以下簡稱"我"或"申銀萬國")作為北京聯(lián)飛翔科技股份(以下簡稱"聯(lián)飛翔"或"")的推薦主辦券商對聯(lián)飛翔本次定向增資行為的合法性、合規(guī)性出具本專項。一、根本情況：北京聯(lián)飛翔科技股份注冊資本：4100萬元法定代表人：鄭淑芬成立日：1999年10月29日股份設(shè)立日：2007年12月28日注冊住所：北京東城區(qū)安定門東大街28A710：010-097242：010-097234互聯(lián)網(wǎng)uniflyEmail：cuizhengshuo@unifly秘書：崔正朔負責(zé)人：崔正朔所屬行業(yè)：非金屬類建材主營業(yè)務(wù)：無機非金屬功能陶瓷材料的研發(fā)、消費與銷售2008年11月19日經(jīng)申銀萬國推薦中國業(yè)協(xié)會備案確認(rèn)(中證協(xié)2021〕370文)股份進入股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。二、本次定向增資過程的合法、合規(guī)性聯(lián)飛翔本次定向增資屬于非公開定向發(fā)行股份增資過程如下：(一)本次定向增資未采用廣告、公開勸和變相公開方式且于召開前通過一對一方式事先確定提出認(rèn)購意向的特定者。(二)本次定向增資方案經(jīng)2010年8月20日召開的第一屆第十三次會議審議通過并提交股東大會審議。(三)定向增資方案經(jīng)2010年9月8日召開的2021年第一次臨時股東大會審議批準(zhǔn)相關(guān)議案由出席股東大會的股東所持表決權(quán)三分之二以上通過。(四)本次定向增資經(jīng)中國業(yè)協(xié)會備案確認(rèn)(中證協(xié)[2021]534文)。(五)本次定向增資對象為股權(quán)登記日登記在冊的股東、理人員及其他員工、特定機構(gòu)者新增股東數(shù)量不超過20名增資后股東人數(shù)不超過200人。(六)本次定向增資金額4950萬元人民幣已經(jīng)全部到賬并經(jīng)中磊會計師事務(wù)所驗資(中磊驗字[2021]第0054)驗證。(七)本次定向增資新增股份900萬股已在中國登記結(jié)算深圳分進展股份登記。定向增資新增股份均為貨幣出資鎖定為12個月新增股份鎖定內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓鎖定滿后董事、監(jiān)事、高級理人員及實際控制人所持新增股份按照?公?(以下簡稱"?公?")及其他相關(guān)規(guī)定進展轉(zhuǎn)讓其余新增股份可以一次性進入股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進展股份報價轉(zhuǎn)讓。綜上所述我認(rèn)為聯(lián)飛翔本次定向增資過程符合?法?(以下簡稱"?法?")及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。三、是否符合定向增資條件(一)治理聯(lián)飛翔掛牌以來嚴(yán)格按照?公?(以下簡稱"?公?")、?法?、?股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上股份股份報價轉(zhuǎn)讓試點(暫行)?(以下簡稱"?試點?")等有關(guān)法律法規(guī)的要求制定并完善了?章程?、?股東大會議事規(guī)那么?、?議事規(guī)那么?和?議事規(guī)那么?等規(guī)章制度強化控制和理進一步運作不斷完善公人治理構(gòu)造。設(shè)股東大會、、、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、運營總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)、銷售總監(jiān)和秘書下轄綜合理部、人力資源部、財務(wù)部、消費采購部、物流部、研發(fā)技術(shù)部、動物養(yǎng)殖與環(huán)境改造事業(yè)部、環(huán)保節(jié)能事業(yè)部等。在研發(fā)、消費、銷售、物流、倉儲、人力資源、財務(wù)、理等各個環(huán)節(jié)都有章可循各部門均制定了適宜本部門的崗位責(zé)任制度并在理中得到有效執(zhí)行。聯(lián)飛翔自掛牌之日起至本專項出具日共召開了十四次會議、六次會議及四次股東大會。嚴(yán)格按照?公?、?章程?和?股東大會議事規(guī)那么?的相關(guān)要求組織召開股東大會；嚴(yán)格按照?公?、?章程?及?議事規(guī)那么?的規(guī)定履行職責(zé)認(rèn)真盡責(zé)地執(zhí)行股東大會的各項。會議的召開程序、形式均符合?公?、?章程?及?議事規(guī)那么?的相關(guān)規(guī)定；嚴(yán)格按照?公?、?章程?及?議事規(guī)那么?的規(guī)定履行職責(zé)定檢查財務(wù)狀況對董事、高級理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進展監(jiān)視為保障的安康有序開展發(fā)揮了監(jiān)視作用；董事、監(jiān)事及高級理人員在執(zhí)行職務(wù)時無違背法律、法規(guī)、?章程?及其他損害利益的行為。我認(rèn)為聯(lián)飛翔治理構(gòu)造及運作情況與中國業(yè)協(xié)會股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)治理及運作的性要求無重大差異。(二)聯(lián)飛翔掛牌后至本專項出具之日在報價轉(zhuǎn)讓平臺(://bjzr.gfzr)上已發(fā)布45份其中包括41份臨時及4份定。我認(rèn)為聯(lián)飛翔股份自進入股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌以來在中國業(yè)協(xié)會指導(dǎo)下及推薦主辦券商的督導(dǎo)下按照?股份進入股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報價轉(zhuǎn)讓的中關(guān)村科技園區(qū)非上股份規(guī)那么?的要求地履行了義務(wù)未出現(xiàn)違規(guī)行為。我也未發(fā)現(xiàn)聯(lián)飛翔有應(yīng)披露而未披露的信息。(三)最近一年財務(wù)報表審計2021年度財務(wù)報表經(jīng)具有貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中磊會計師事務(wù)所有限責(zé)任審計并出具了編為中磊審字[2021]第0150無保存的審計。2021年1-6月財務(wù)報表經(jīng)具有貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中磊會計師事務(wù)所有限責(zé)任審計并出具了編為中磊審字[2021]第0241無保存的審計。(四)權(quán)益是否被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重損害控股股東為鄭淑芬實際控制人為鄭淑芬。鄭淑芬士中國籍1957年6月出生碩士研究生。曾任北京電車制配廠財務(wù)科長、中國圖書進出口總會計科科長。自成立至今其一直擔(dān)任董事長兼總經(jīng)理實際控制的經(jīng)營決策和開展戰(zhàn)略。截至本次定向增資股權(quán)登記日(即2021年12月21日)鄭淑芬持有12.14的股份為第一大股東；董事兼運營總監(jiān)崔慶祥與鄭淑芬為夫妻關(guān)系其持有2.24的股份；秘書崔正朔與鄭淑芬為母關(guān)系持有7.23的股份上述三人合計持有21.61股份鄭淑芬為實際控制人。本次增資完成后鄭淑芬持有11.16的股份仍然為第一大股東；鄭淑芬、崔慶祥、崔正朔實際可控制或影響19.44的股份鄭淑芬仍然為實際控制人。我未發(fā)現(xiàn)控股股東或?qū)嶋H控制人有嚴(yán)重損害權(quán)益的情形。(五)及其子對外擔(dān)保情況經(jīng)查閱2021年度經(jīng)審計的財務(wù)報表、2021年上半年度經(jīng)審計的財務(wù)報表及主要固定資產(chǎn)、借款合同等相關(guān)資料2021年7月13日河北深思新材料技術(shù)就聯(lián)飛翔與交通銀行中關(guān)村園區(qū)支行貸款事宜與北京中關(guān)村科技擔(dān)保簽署了額反擔(dān)保房地產(chǎn)抵押合同擔(dān)保金額1000萬元。除此之外無其他擔(dān)保情形。及其控股子北京聯(lián)躍恒暢科技出具承諾書：自2021年12月5日至今及控股子未有任何對外擔(dān)保情況。綜上截至本專項出具之日我未發(fā)現(xiàn)聯(lián)飛翔及其控股子存在違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除的情況。(六)及董事、監(jiān)事、高級理人員誠信情況截至本專項出具之日我未發(fā)現(xiàn)聯(lián)飛翔現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級理人員存在損害利益及其他違犯誠信原那么的情況也未發(fā)現(xiàn)及董事、監(jiān)事、高級理人員存在損害利益、因犯罪正被立案偵查且對消費經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的情形。(七)其他嚴(yán)重損害股東合法權(quán)益和社會公眾利益的情形截至本專項出具之日我未發(fā)現(xiàn)聯(lián)飛翔存在其他嚴(yán)重損害股東合法權(quán)益和社會公眾利益的情形。綜上所述我認(rèn)為聯(lián)飛翔符合定向增資條件。四、定向增資對象的合規(guī)性(一)定向增資的對象聯(lián)飛翔本次定向增資對象為截至2021年12月21日登記在股東上的股東、理人員及其他員工、已向提出認(rèn)購意向的特定機構(gòu)者。增資對象經(jīng)過聯(lián)飛翔、股東大會審議通過。截至2021年12月21日股東總?cè)藬?shù)為86人本次定向增資后新增股東18人未超過20人股東總?cè)藬?shù)達104人未超過200人。(二)本次定向增資向原股東配售情況本次參與配售的原股東共計42人放棄配售的原股東共計44人。原股東共優(yōu)先配售2038119股占增資后總股本4.0763募集資金11209654.50元。序占增資后總股本比認(rèn)購人名稱認(rèn)購數(shù)量(股)金額(元)例()1鄭淑芬3277681802724.000.65552朱懿倩2543171398743.500.50863邢玉新22191219069.500.44334崔正朔1951901073545.000.3904上海天一咨詢開展有限5181405997727.500.36286啟迪中海創(chuàng)業(yè)148170814935.000.29637上海英博企業(yè)開展131707724388.500.26348上海巽天72439398414.500.1449上海應(yīng)節(jié)雨理有限公965853362191.500.1317司10崔慶祥60411332260.500.120811蒙宇432482378.000.086512義烏嘉潤進出口32926181093.000.065913蘇航31074170907.000.062114施軍29438161909.000.0515張暉28459156524.500.056916劉宗信19887109378.500.039817顏芳芳19756108658.000.039518郭德華19450106975.000.0319羅茁1646390546.500.0329北京嘉眾廣利參謀有限202192482082.000.029821梁廣川1183165070.500.0237南京欣保立經(jīng)濟信息咨詢有2210859752.000.0217限23賈躍祥1046857574.000.020924庾洋1007555412.500.0202通化通達信息咨詢有25987854329.000.0198限26李蓮852346876.500.017027吳翠容658536217.500.013228上海大公拍賣658536217.500.013229上海利銀信息科技620734138.500.012430徐偉592632593.000.011931上海福高實業(yè)開展480726438.500.009632李錦春435623958.000.008733江先惠435623958.000.0087寧波北侖中港裝飾工程有限34395121730.500.0079杭州假設(shè)禹經(jīng)濟信息咨詢有限35395121730.500.007936武志洋363019965.000.007337劉爭329218106.000.0066北京謝天晴代理有38197510862.500.0040限39三明華德商貿(mào)197510862.500.004040劉聲久15818695.500.003241韓香菊14527986.000.002942王敬修13177243.500.0026合計203811911209654.504.0763注：本專項中合計數(shù)與各單項加總不符均由四舍五入所致。(三)本次定向增資除配售外的理人員及其他員工的根本情況及認(rèn)購情況1、根本情況劉傳斌先生中國籍1968年12月28日出生現(xiàn)任財務(wù)總監(jiān)為高級理人員。張黎靜士中國籍1965年12月1日出生現(xiàn)任河南大區(qū)經(jīng)理。劉建先生中國籍1983年1月18日出生現(xiàn)任四川大區(qū)經(jīng)理。杜曉靜士中國籍1986年6月30日出生現(xiàn)任總經(jīng)理助理。馬益波先生中國籍1968年10月20日出生現(xiàn)任寧波區(qū)域經(jīng)理。陳火星先生中國籍1968年12月5日出生現(xiàn)任廈門區(qū)域經(jīng)理。陳為權(quán)先生中國籍1963年6月24日出生現(xiàn)任江蘇大區(qū)經(jīng)理。韓基寧先生中國籍1960年10月2日出生現(xiàn)任外埠渠道部經(jīng)理。上述自然人均與簽訂了勞動合同或勞務(wù)聘用協(xié)議其中劉傳斌系高級理人員其余均為的理人員及其他員工與主要股東及的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。2、認(rèn)購情況序認(rèn)購人名稱認(rèn)購數(shù)量(股)金額(元)占增資后總股本比例()1張黎靜500002750000.102劉傳斌450002475000.093劉建10000550000.024杜曉靜10000550000.025馬益波500002750000.106陳火星200001100000.047陳為權(quán)10000550000.028韓基寧200001100000.04合計21500011825000.43(四)本次定向增資除配售外的在冊股東認(rèn)購情況根據(jù)?定向增資方案?在冊股東放棄優(yōu)先配售的股份首先由劉傳斌、陳徽、張黎靜、劉建、杜曉靜、馬益波、陳火星、陳為權(quán)、韓基寧和劉玉生等10名員工及在冊股東鄭淑芬、啟迪中海創(chuàng)業(yè)和施軍認(rèn)購。本次增資施行中陳徽、劉玉生放棄認(rèn)購；上述3名在冊股東有2名在冊股東參與了超額認(rèn)購超額認(rèn)購情況如下：序認(rèn)購人名稱超額認(rèn)購數(shù)量(股)超額認(rèn)購金額(元)占增資后總股本比例()1鄭淑芬2768811522845.500.552施軍170000935000.000.34合計4468812457845.500.(五)本次定向增資特定機構(gòu)者的根本情況及認(rèn)購情況1、根本情況(1)北京施雨科理咨詢北京施雨科理咨詢成立于2021年8月11日注冊資本人民幣10萬元注冊：110101013121752法定代表人施雅竹。注冊：北京東城區(qū)育樹條8人來人往賓館308室。經(jīng)營范圍為：容許經(jīng)營工程：無；一般經(jīng)營工程：企業(yè)理咨詢；參謀；經(jīng)濟貿(mào)易咨詢；企業(yè)形象籌劃；圖文設(shè)計、制作；設(shè)計、制作、代理、發(fā)布廣告；銷售文化用品、電子。該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(2)成都恒利捷物資成都恒利捷物資成立于2021年9月1日注冊資本人民幣1000萬元注冊5101070001866法定代表人湯錄忠。注冊：成武侯區(qū)航空路61-2-1401。經(jīng)營范圍為：銷售金屬材料(不含稀貴金屬)、化工原料(不含危險品)、建輔建材、五金交電、橡膠制品；招代理(以上經(jīng)營范圍法律法規(guī)規(guī)定限制的除外需容許證的憑容許證在有效內(nèi)經(jīng)營)。該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(3)廣州三成油墨廣州三成油墨成立于2003年4月21日注冊資本人民幣50萬元注冊4401042002429法定代表人謝山。注冊：廣州越秀區(qū)越華路72三樓323室。經(jīng)營范圍：批發(fā)和零售油墨及印刷材料電腦硬件。(經(jīng)營范圍涉及法律、行政法規(guī)制止的不得經(jīng)營；法律、行政法規(guī)限制的工程須取得容許前方可經(jīng)營。)該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(4)上海嘉程信息科技上海嘉程信息科技成立于2021年4月1日注冊資本人民幣100萬元注冊310107000530511法定代表人周燁。注冊：上海普陀區(qū)中江路879弄27樓111室。經(jīng)營范圍：通信(除專項)的銷售、修理及相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)效勞銷售計算機設(shè)備及配件、機電、五金交電公共安防工程設(shè)計、施工、維修及相關(guān)的銷售。自有設(shè)備的租賃。(涉及行政容許的憑容許證經(jīng)營)該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(5)廣州永吉理廣州永吉理成立于2021年2月9日注冊資本人民幣10萬元注冊440106000146610法定代表人郭曉寧。注冊：廣州天河區(qū)石牌東路168608房。經(jīng)營范圍：理咨詢(貨及咨詢除外)；企業(yè)形象籌劃；商務(wù)信息咨詢。(法律、行政法規(guī)制止的不得經(jīng)營；法律、行政法規(guī)限制的工程須獲得相關(guān)容許前方可經(jīng)營)該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(6)上海汛龍消防工程上海汛龍消防工程成立于2005年4月6日注冊資本人民幣100萬元注冊3102300002275法定代表人周彬。注冊：上海崇明新河鎮(zhèn)新申路921。經(jīng)營范圍：消防設(shè)施工程電子工程消防設(shè)備消費、銷售、調(diào)試、維修電子、電子計算機、辦公用品、消防器材的銷售(涉及行政容許的憑容許證經(jīng)營)。該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(7)上海益莆咨詢上海益莆咨詢成立于2021年5月25日注冊資本人民幣20萬元注冊310115001238277法定代表人吳建民。注冊：浦東新區(qū)歷城路70甲211室。經(jīng)營范圍：咨詢、企業(yè)理咨詢、商務(wù)咨詢(以上均除經(jīng)紀(jì))理會展效勞。(企業(yè)經(jīng)營涉及行政容許的憑行政容許證件經(jīng)營)該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(8)北京帕冉工程咨詢北京帕冉工程咨詢成立于2006年10月23日注冊資本人民幣50萬元注冊110105009980208法定代表人王培。注冊：北京朝區(qū)莊鄉(xiāng)重興寺村112。經(jīng)營范圍：工程技術(shù)咨詢；工程造價咨詢；咨詢；財務(wù)咨詢；房地產(chǎn)信息咨詢。該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(9)上海中龍實業(yè)上海中龍實業(yè)成立于1999年2月10日注冊資本人民幣2000萬元注冊310113000250199法定代表人段紅樞。注冊：寶山區(qū)牡丹江路12112103室。經(jīng)營范圍：石油、金屬材料、服裝加工、銷售；鋼構(gòu)造制作、安裝；室內(nèi)裝潢效勞；防腐工程、土方工程；化工原料(除危險品)、鋼材、建材、五金交電、機電設(shè)備、農(nóng)機配件、日用百貨批兼零、代購代銷；電腦繡花。(企業(yè)經(jīng)營涉及行政容許的憑容許證件經(jīng)營)該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。(10)上海求章電子科技上海求章電子科技成立于2005年4月19日注冊資本人民幣50萬元注冊31022820570法定代表人周國瑛。注冊：上海金山區(qū)山鎮(zhèn)朱山路581084室。經(jīng)營范圍：從事電子計算軟硬件領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)效勞計算機設(shè)備電子電器辦公用品機構(gòu)設(shè)備建筑材料銷售商品信息咨詢效勞(除經(jīng)紀(jì))電子、計算機維修(涉及行政容許的憑容許證經(jīng)營)。該與聯(lián)飛翔及其主要股東之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系與聯(lián)飛翔的董事、監(jiān)事及高級理人員之間無關(guān)聯(lián)關(guān)系。2、認(rèn)購情況序認(rèn)購人名稱認(rèn)購數(shù)量(股)金額(元)占增資后總股本比例1北京施雨科理咨詢15000008250000.003.002成都恒利捷物資15000008250000.003.003上海嘉程信息科技6000003300000.001.204廣州三成油墨100000550000.000.205廣州永吉理9000004950000.001.806上海汛龍消防工程5000002750000.001.007上海中龍實業(yè)5000002750000.001.008上海益莆咨詢3000001650000.000.609北京帕冉工程咨詢3000001650000.000.6010上海求章電子科技100000550000.000.20合計630000034650000.0012.60上述10名特定機構(gòu)者均與?定向增資方案?中一致未發(fā)生變更。各機構(gòu)者所認(rèn)購股數(shù)均符合?定向增資方案?相關(guān)約定。我認(rèn)為聯(lián)飛翔本次定向增資對象符合?法?及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。五、定向增資價格的公允性本次定向增資價格為每股人民幣5.5元。根據(jù)2021年經(jīng)審計的歸屬于母所有者的凈利潤7176498.92元計算本次增資后攤薄的每股收益為0.14元攤薄的靜態(tài)盈率約為39倍。本次定向增資股份價格參考了盈率并與者溝通后確定。2010年8月20日第一屆第十三次會議審議通過了包括增資價格在內(nèi)的定向增資方案；2010年9月8日該方案經(jīng)出席2021年第一次臨時股東大會股東所持表決權(quán)三分之二以上通過。增資價格決策程序符合?公?、?章程?的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)相關(guān)會議、股東大會會議資料及有關(guān)財務(wù)資料我認(rèn)為聯(lián)飛翔本次增資的定價合理價格決策程序合法。增資價格未見有顯失公允之處增資價格既滿足了新股東的需求也未發(fā)現(xiàn)存在嚴(yán)重損害原股東利益的情況。六、定向增資結(jié)果是否公平、公正是否符合定向增資的有關(guān)規(guī)定本次定向增資向股權(quán)登記日在冊股東的配售情況、理人員及其他員工、向提出認(rèn)購意向的特定機構(gòu)者的認(rèn)購情況見上文"四、定向增資對象的合規(guī)性"內(nèi)容。從增資結(jié)果來看本次定向增資900萬股增資額4950萬元定向增資結(jié)果與股東大會通過的?定向增資方案?一致。股權(quán)登記日在冊股東獲得優(yōu)先配售10名特定機構(gòu)者均與?定向增資方案?中一致未發(fā)生變更參與認(rèn)購的8名新增員工認(rèn)購人均為?定向增資方案?中既定人員。原股東及新增者均按照?定向增資方案?及?定向增資認(rèn)購?規(guī)定的認(rèn)購限及認(rèn)購限額進展出資和認(rèn)購股份。原有股東86人本次增資新增股東18人增資后股東人數(shù)為104人未超過200人。我認(rèn)為聯(lián)飛翔本次定向增資結(jié)果公平、公正符合定向增資的有關(guān)規(guī)定。七、募集資金投向聯(lián)飛翔本次募集資金將用于以下三個工程及補充流動資金：總運用募集資金序工程內(nèi)容(萬元)(萬元)1環(huán)保節(jié)能型機動車濾清器和安康環(huán)保空調(diào)濾550.00500.00芯消費基地一工程的擴容及晉級2組建湖北聯(lián)飛翔汽車科技550.00550.003動力電池原材料工程2250.002100.004補充流動資金1800.001800.00合計5150.004950.00在工程實際開展過程中募集資金不能滿足工程需求部由以自有資金及銀行貸款予以補足；募集資金剩余部將全部用于補充流動資金。(一)募集資金工程的產(chǎn)業(yè)政策情況節(jié)能環(huán)保濾清器行業(yè)方面隨著我國工業(yè)化及城化的加速經(jīng)濟開展與資源環(huán)境的矛盾非常突出?國民經(jīng)濟和社會開展第十一個五年規(guī)劃綱要?提出節(jié)能減排的目的倡導(dǎo)大力開展節(jié)能減排工作促使汽車行業(yè)加快向節(jié)能、新型能源、低排放、低污染的方向開展。2007年6月?節(jié)能減排綜合性工作方案?其中明確指出"強化交通運輸節(jié)能減排理""嚴(yán)格施行第三階段機動車污染物排放和船舶污染物排放有條件的地方要適當(dāng)進步排放"。2021年8月下發(fā)?進一步加強節(jié)油節(jié)電工作的?要求"充分認(rèn)識節(jié)油節(jié)電工作的重要性和緊迫性""當(dāng)前要突出重點抓住汽車、鍋爐、電機系統(tǒng)、空調(diào)、照明等應(yīng)用面廣、潛力大、見效快的關(guān)鍵設(shè)備和采取綜合配套措施形成有效的鼓勵和約束機制加快高效節(jié)能和技術(shù)的推廣應(yīng)用進步用油用電效率。""鼓勵使用低油耗節(jié)能環(huán)保型汽車和清潔能源車"。為貫徹落實節(jié)能減排的總體部署相關(guān)部委及各級職能部門也相繼出臺了一系列有針對性的節(jié)能減排方案及。以上一系列產(chǎn)業(yè)政策對節(jié)能環(huán)保濾清器行業(yè)開展起到宏大拉動作用。動力電池及原材料行業(yè)方面該工程屬于開展和改革會第40?產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整指導(dǎo)(2005年本)?鼓勵類中第十六項輕工類3條"高技術(shù)綠色電池制造(無汞堿錳電池、氫鎳電池、鋰離子電池、高容量封型免維護鉛酸蓄電池、燃料電池、鋅空氣電池、太能電池)"。我認(rèn)為聯(lián)飛翔本次募集資金擬的工程符合產(chǎn)業(yè)政策的有關(guān)規(guī)定。(二)募集資金工程與現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)、開展目的的關(guān)系聯(lián)飛翔本次增資所涉及到的"消費基地一工程的擴容及晉級"和"湖北聯(lián)飛翔"兩個工程均是為提升的現(xiàn)有核心車用節(jié)能環(huán)保的產(chǎn)能和擴大份額而效勞有利于進一步控制本錢進步銷售收入和利潤。聯(lián)飛翔本次增資所涉及到的"動力電池及原材料"工程主要研發(fā)動力電池和核心正極材料磷酸鐵鋰與現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)--節(jié)能環(huán)保型濾清器工程同屬于無機非金屬材料技術(shù)應(yīng)用于汽車行業(yè)的環(huán)保節(jié)能。此工程是現(xiàn)有核心新材料業(yè)務(wù)的延續(xù)和擴張也是配合汽車行業(yè)的更新?lián)Q代而采取的應(yīng)對措施和進展的相應(yīng)儲藏。隨著能源緊缺和環(huán)境污染問題的加劇世界各國都在努力研制新能源汽車用以代替現(xiàn)有汽油和柴油車。今后混合動力汽車和電動車將成為將來的交通工具而現(xiàn)有汽車、柴油車都會漸漸退出而濾清器也將隨之被淘汰。動力電池及原材料工程可依托現(xiàn)有的客戶資源成為新的利潤點。它是主營業(yè)務(wù)的技術(shù)晉級和完善有利于在新材料及節(jié)能環(huán)保行業(yè)的進一步開展是對主營業(yè)務(wù)的有力支撐和延續(xù)。致力于無機非金屬功能陶瓷材料等新材料的研發(fā)、消費與銷售并以成為具有地位的包括環(huán)保節(jié)能濾清器在內(nèi)的節(jié)能環(huán)保新材料供應(yīng)商和技術(shù)開發(fā)商為戰(zhàn)略目的。本次募集資金除進展工程外還將部用于補充與榮成華泰和江淮汽車合作的流動資金需求(包括前車開拓費用、檢驗檢測費用、開模費用及墊付貨款等)。本次募集資金的投入將有效緩解資金壓力有助于進一步開拓前車業(yè)務(wù)。我認(rèn)為聯(lián)飛翔增資擬投工程對現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)及開展目的具有重大意義將推動主營業(yè)務(wù)的持續(xù)開展為將來躍居濾清器行業(yè)地位打下堅實的根底；同時的動力電池及原材料工程是配合我國汽車的更新?lián)Q代而采取的應(yīng)對措施和進展的相應(yīng)儲藏今后將成為新的利潤點。八、定向增資對財務(wù)狀況的影響本次募集資金到位后注冊資本將增加900萬元較增資前增加21.95貨幣資金將增加4950萬元以2021年上半年度或者2021年6月30日經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)為根底測算增資前與增資后財務(wù)指標(biāo)情況如下：財務(wù)指標(biāo)增資前增資后每股凈資產(chǎn)(元)2.162.76每股收益(元)0.120.09凈資產(chǎn)收益率5.263.36資產(chǎn)負債率7.214.76流動比率4.229.95速動比率2.368.09注：除資產(chǎn)負債率外其他財務(wù)數(shù)據(jù)均為合并報表口徑。(一)本次募集資金到位后凈資產(chǎn)將增加4950萬元每股凈資產(chǎn)將由增資前的2.16元上升至2.76元增幅達27.78凈資產(chǎn)規(guī)模得以顯著進步。短內(nèi)獲得大量現(xiàn)金對資金運用才能提出了更高的要求。(二)本次募集資金到位后每股收益將由增資前的0.12元/股下降至0.09元/股凈資產(chǎn)收益率由5.26下降至3.36。各項盈利才能指標(biāo)短內(nèi)將因股本及凈資產(chǎn)增加的影響而有所下降。但募集資金工程的建立投產(chǎn)將增強的競爭力提升的盈利才能的每股收益、凈資產(chǎn)收益率將逐步進步。(三)由于本次募集資金按各擬工程的開展逐步投入短內(nèi)現(xiàn)金流將比較充裕。資產(chǎn)負債率將由增資前的7.21下降至4.76流動比率將由增資前的4.22上升為9.95速動比率由增資前的2.36上升為8.09償債才能得以增強從而降低了信譽風(fēng)險。但隨著募集資金工程的逐步投入貨幣資金將部用于固定資產(chǎn)購置流動比率及速動比率將有所回落。(四)本次募集資金到位后隨著工程的開展將在人員擴招、設(shè)備購置、廠房建立、技術(shù)研發(fā)等方面投入大量資金相應(yīng)地設(shè)備、廠房折舊費用、工資費用等隨之上升。但營業(yè)收入的增長金額預(yù)計將大于固定資產(chǎn)折舊和職工薪酬等費用的增加額因此上述費用的增長將不會對經(jīng)營業(yè)績構(gòu)成重大不利影響。九、定向增資過程中的履行情況公司啟動定向增資工作以來在報價轉(zhuǎn)讓信息披露平臺(://bjzr.gfzr)已發(fā)布了11份。詳細情況如下：1、2010年8月24日發(fā)布披露了?定向增資方案?；2、2010年8月24日發(fā)布披露了?第一屆第六次會議?；3、2010年8月24日發(fā)布披露了?第一屆第十三次會議暨召開聯(lián)飛翔2021年第一次臨時股東大會的?；4、2010年8月24日發(fā)布披露了?2021年半年度?；5、2010年8月25日發(fā)布披露了?入選中關(guān)村自主創(chuàng)新示范區(qū)"瞪羚方案"首批重點培育企業(yè)的?；6、2010年9月9日發(fā)布披露了?2021年第一次臨時股東大會?；7、2010年9月9日發(fā)布披露了?2021年第一次臨時股東大會的法律書?；8、2010年10月22日發(fā)布披露了?第一屆第十四次會議?；9、2010年11月15日發(fā)布披露了?新增高崔正朔股份限售登記的?；10、2010年12月17日發(fā)布披露了?定向增資獲得中國業(yè)協(xié)會備案的?；11、2010年12月17日發(fā)布披露了?定向增資股份認(rèn)購?。綜上所述我認(rèn)為聯(lián)飛翔在本次定向增資過程中可以地履行義務(wù)。申銀萬國股份二〇一一年一月、附件二：北京時代(430003)定向增資結(jié)果書】股份簡稱：北京時代股份代碼：430003

北京時代科技股份定向增資結(jié)果書

北京時代科技股份以下簡稱""〕定向增資方案已經(jīng)、股東大會審議通過并向國泰君安股份以下簡稱"主辦券商"〕提出定向增資的申請協(xié)助有關(guān)定向增資的事宜。定向增資申請已于2006年12月27日通過中國業(yè)協(xié)會備案。采取非公開方式向5名特定者定向增資1250萬股股份共募集資金5000萬元。經(jīng)中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任出具的中喜驗字2006〕第01051驗資驗證該筆資金已匯入本指定帳戶。本次定向增資募集資金主要投向兩個工程：焊接工藝試驗室工程多功能數(shù)字化焊機產(chǎn)業(yè)化工程。

一、本次定向增資方案概況

、股東大會通過采取非公開方式定向增資向5名特定者定向增資1250萬股股份。

1、增資股份的種類、面值和數(shù)量

增資股份的種類：人民幣普通股。

每股面值：1.00元。

增資數(shù)量：1250萬股。

2、增資價格及定價根據(jù)

增資價格為每股人民幣4.00元。根據(jù)2006年利潤1400萬元按增資完成后股本4436萬股計算盈率為12.68倍本次定價參考盈率并與者溝通后確定。

3、募集資金

經(jīng)中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任出具的中喜驗字2006〕第01051驗資驗證本次定向增資實際募集資金為人民幣5000萬元。

4、原股東認(rèn)購情況

本次定向增資原有股東共有三家參與認(rèn)購分別是紫光股份、聯(lián)想控股、中國大恒集團〕共認(rèn)購950萬股其他原股東放棄優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。

二、增資認(rèn)