財務(wù)部流程圖

廣西創(chuàng)新港灣工程

診斷報告2003年8月8日

流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算編制準(zhǔn)備工作流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理辦公會董事會每年9月中旬開始提出經(jīng)營目標(biāo)編制預(yù)算指標(biāo)草案和根本假設(shè)形成各責(zé)任中心初步目標(biāo)草案編制責(zé)任中心初步目標(biāo)草案匯總預(yù)算草案確定目標(biāo)體系和年度預(yù)算方針審批NO下發(fā)預(yù)算方針和目標(biāo)體系YES12345678調(diào)整各責(zé)任中心的目標(biāo)體系結(jié)束9流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算編制準(zhǔn)備工作流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.公司董事會通過對企業(yè)未來面臨的環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的評估，提出企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)2.財務(wù)部根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)編制預(yù)算指標(biāo)草案和預(yù)算編制基本假設(shè)經(jīng)營目標(biāo)財務(wù)部目標(biāo)草案財務(wù)部目標(biāo)草案3.總經(jīng)理辦公會上討論形成初步的預(yù)算目標(biāo)草案和預(yù)算基本假設(shè)財務(wù)部目標(biāo)草案公司目標(biāo)草案公司目標(biāo)草案4.各責(zé)任中心編制本部門的初步預(yù)算目標(biāo)草案各責(zé)任中心草案各責(zé)任中心草案5.財務(wù)部匯總各責(zé)任中心初步預(yù)算目標(biāo)草案，形成公司預(yù)算草案公司預(yù)算草案公司預(yù)算草案6.總經(jīng)理辦公會上確定目標(biāo)體系和年度預(yù)算方針7.交公司董事會審批8.財務(wù)部下發(fā)經(jīng)審批同意的預(yù)算方針和目標(biāo)體系9.各責(zé)任中心調(diào)整各自的目標(biāo)體系和預(yù)算方針10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算編制流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理辦公會董事會每年11月中旬開始編制年度預(yù)算草案匯總年度預(yù)算草案審批YES1234結(jié)束審核審核NONONOYESYES下發(fā)年度預(yù)算方案接受年度預(yù)算方案并執(zhí)行5流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算編制流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.各責(zé)任中心每年11月中旬編制年度預(yù)算草案年度預(yù)算草案年度預(yù)算草案2.財務(wù)部審核同意后編制匯總年度預(yù)算草案匯總年度預(yù)算草案匯總年度預(yù)算草案3.總經(jīng)理辦公會審核財務(wù)部編制的匯總年度預(yù)算草案，同意后上報4.董事會審批匯總年度預(yù)算草案5.財務(wù)部下發(fā)經(jīng)董事會審批后的各責(zé)任中心年度預(yù)算草案6.各責(zé)任中心接受下發(fā)的年度預(yù)算方案并執(zhí)行7.8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司月度預(yù)算編制流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理辦公會董事會開始編制下月預(yù)算匯總預(yù)算草案審批YES1234結(jié)束審核審核NONONOYESYES下發(fā)月度預(yù)算方案接受月度預(yù)算方案并執(zhí)行每月25日比照年度預(yù)算和執(zhí)行情況每月27日每月29日每月30日5流程名稱：創(chuàng)新港灣公司月度預(yù)算編制流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.各責(zé)任中心每月25日根據(jù)本月執(zhí)行情況和對比年度預(yù)算，編制下月預(yù)算月度預(yù)算月度預(yù)算2.每月27日財務(wù)部審核各責(zé)任中心的預(yù)算，同意后編制匯總月度預(yù)算草案匯總月度預(yù)算匯總月度預(yù)算3.每月29日總經(jīng)理辦公會審核財務(wù)部編制的匯總月度預(yù)算草案，同意后上報4.每月30日董事會審批匯總月度預(yù)算草案5.財務(wù)部下發(fā)經(jīng)董事會審批后的各責(zé)任中心月度預(yù)算草案6.各責(zé)任中心接受下發(fā)的月度預(yù)算方案并執(zhí)行7.8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算調(diào)整流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理辦公會董事會開始提出調(diào)整預(yù)算建議提出預(yù)算調(diào)整建議案審批YES1235結(jié)束審批NONOYES下發(fā)年度預(yù)算調(diào)整方案接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行每月25日4流程名稱：創(chuàng)新港灣公司年度預(yù)算調(diào)整流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.每月25日各責(zé)任中心提出預(yù)算調(diào)整建議書報總經(jīng)理辦公會預(yù)算調(diào)整建議預(yù)算調(diào)整建議書2.總經(jīng)理辦公會審批預(yù)算調(diào)整建議書3.財務(wù)部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批的建議書，擬定預(yù)算調(diào)整建議案預(yù)算調(diào)整建議預(yù)算調(diào)整建議案4.董事會審批財務(wù)部提交的預(yù)算調(diào)整建議案5.財務(wù)部下發(fā)經(jīng)董事會同意的年度預(yù)算調(diào)整建方案6.各責(zé)任中心接受年度預(yù)算調(diào)整方案并執(zhí)行7.8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反響流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理執(zhí)行董事開始檢查各責(zé)任中心執(zhí)行情況審核1結(jié)束6向各責(zé)任中心征求補充說明按要求提供補充說明做企業(yè)經(jīng)營的財務(wù)分析審核拆分財務(wù)分析報告，相關(guān)內(nèi)容發(fā)送相關(guān)部門查閱YESNOYESNO234578流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算執(zhí)行情況反響流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.財務(wù)部檢查各責(zé)任中心預(yù)算執(zhí)行情況執(zhí)行情況說明執(zhí)行情況說明書2.財務(wù)部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況向各責(zé)任中心征求補充說明執(zhí)行情況補充說明執(zhí)行情況補充說明書3.各責(zé)任中心按財務(wù)部要求提供補充說明執(zhí)行情況補充說明執(zhí)行情況補充說明書4.根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及補充說明做出企業(yè)經(jīng)營的財務(wù)分析財務(wù)分析財務(wù)分析報告5.總經(jīng)理審核財務(wù)分析報告6.執(zhí)行董事審核財務(wù)分析報告7.財務(wù)部根據(jù)經(jīng)審核后的財務(wù)分析報告反饋給各責(zé)任中心查閱8.各責(zé)任中心根據(jù)本部門的預(yù)算執(zhí)行情況和財務(wù)分析報告檢查本部門工作9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程

流程擁有者：財務(wù)部時間各責(zé)任中心財務(wù)部總經(jīng)理執(zhí)行董事開始提出方案外開支的工程和說明1結(jié)束主管部門審核并提出意見審核審批審核付款并進(jìn)行帳務(wù)處理人力資源部記錄并績效考評YESNOYESNO23456流程名稱：創(chuàng)新港灣公司預(yù)算外審批流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.各責(zé)任中心提出預(yù)算外開支的項目和情況說明預(yù)算外項目說明預(yù)算外資金申請書2.主管部門對預(yù)算外資金申請及情況說明進(jìn)行審核并提出意見3.總經(jīng)理審核預(yù)算外資金申請書及情況說明4.執(zhí)行董事審批預(yù)算外資金申請5.財務(wù)部審核經(jīng)執(zhí)行董事審批后的預(yù)算外資金申請，及時付款并進(jìn)行財務(wù)處理6.人力資源部對各責(zé)任中心提出的預(yù)算外項目進(jìn)行記錄并績效考評7.8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理帳款催收流程

流程擁有者：財務(wù)部時間財務(wù)部經(jīng)營部總經(jīng)理辦公會董事會開始審批YES1結(jié)束NO4每月5日帳齡分析并對帳提出催收帳款建議工程部下達(dá)催款通知客戶核對并反響協(xié)助催款催收帳款編報收款情況說明審閱審閱23567流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理及催收流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.每月5日財務(wù)部對應(yīng)收帳款進(jìn)行帳齡分析，與客戶進(jìn)行對帳帳齡分析、對帳帳齡分析報告、對帳單2.客戶進(jìn)行核對后反饋對帳單對帳單3.根據(jù)帳齡分析報告和客戶確認(rèn)的對帳單，提出催收帳款建議催收建議書催收建議書4.總經(jīng)理辦公會對催收建議書進(jìn)行審批5.財務(wù)部根據(jù)經(jīng)審批后的催收建議書下達(dá)催款通知給經(jīng)營部和項目部催款通知書催款通知書6.經(jīng)營部及項目部協(xié)助財務(wù)部門做好應(yīng)收帳款的收款工作7.根據(jù)收款情況編報收款情況說明收款情況說明書收款情況說明書8.收款情況說明報總經(jīng)理及執(zhí)行董事審閱9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳款管理損失確認(rèn)流程

流程擁有者：財務(wù)部時間財務(wù)部經(jīng)營部總經(jīng)理執(zhí)行董事開始審批YES1結(jié)束NO4催收欠款法律事務(wù)客戶拒絕還款或拖延嚴(yán)重申請依法追討依法追討還款YES申請確認(rèn)損失NO審批確認(rèn)損失YESNO帳務(wù)處理235678910流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部應(yīng)收帳管理損失確認(rèn)流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.經(jīng)營部根據(jù)財務(wù)部提供的應(yīng)收帳款帳齡分析報告及收款情況說明，向客戶催收欠款催收欠款催收通知書2.在客戶收到催收通知書后，仍拒絕還款或嚴(yán)重拖延還款的，經(jīng)營部申請依法追討申請依法追討申請依法追討報告3.總經(jīng)理審批追討報告4.公司法律事務(wù)管理部門根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理審批過的追討報告進(jìn)入法律追討程序相關(guān)法律5.客戶還款后，本流程結(jié)束。如應(yīng)收帳款經(jīng)法律程序仍無法收回，法律事務(wù)管理部門申請確認(rèn)損失申請確認(rèn)損失損失確認(rèn)書6.執(zhí)行董事審批損失確認(rèn)書7.法律事務(wù)管理部門根據(jù)審批后的損失確認(rèn)書確認(rèn)損失8.財務(wù)部接到損失確認(rèn)書后進(jìn)行帳務(wù)處理相關(guān)會計制度9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部供給商、分包商付款流程

流程擁有者：財務(wù)部時間財務(wù)部設(shè)備部總經(jīng)理執(zhí)行董事開始審批YES1結(jié)束NO4帳齡分析編制付款明細(xì)表工程部供給商收款確認(rèn)確認(rèn)確認(rèn)函處理每月10日確認(rèn)銀行匯款23567流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部供給商、分包商付款流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.每月10日對應(yīng)付帳款進(jìn)行帳齡分析，編制付款明細(xì)表帳齡分析、付款明細(xì)表帳齡分析報告、付款明細(xì)表2.設(shè)備部和項目部對財務(wù)部提供的帳齡分析報告、付款明細(xì)表進(jìn)行確認(rèn)3.經(jīng)確認(rèn)后的帳齡分析報告、付款明細(xì)表送總經(jīng)理審批4.財務(wù)部根據(jù)審批后的付款明細(xì)表安排付款5.付款后財務(wù)部及時與供應(yīng)商或其他客戶進(jìn)行收款確認(rèn)收款確認(rèn)收款確認(rèn)書6.根據(jù)供應(yīng)商或其他客戶反饋的確認(rèn)書及提供的有效票據(jù)進(jìn)行帳務(wù)處理7.8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司費用報銷流程

流程擁有者：財務(wù)部時間財務(wù)部總經(jīng)理執(zhí)行董事結(jié)束報銷部門開始填寫報銷單是否在方案內(nèi)是否同意是否同意審查簽字登記方案外審批臺帳審查憑證付款領(lǐng)錢YESNOYESNOYESNO12345678流程名稱：創(chuàng)新港灣公司費用報銷流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.費用報銷人填寫費用報銷單費用報銷單2.部門經(jīng)理作計劃內(nèi)外審核（計劃內(nèi)資金由總經(jīng)理審批，計劃外資金由執(zhí)行董事審批）費用審核3.總經(jīng)理審批計劃內(nèi)費用費用審核4.執(zhí)行董事審批計劃外費用費用審核5.財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單登記臺帳并審查簽字費用登記臺帳6.會計審查憑證7.出納付款8.費用報銷人領(lǐng)款9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部物資采購預(yù)付款流程

流程擁有者：財務(wù)部開始時間財務(wù)部設(shè)備部審核填寫預(yù)付款申請單YESNO總經(jīng)理結(jié)束銀行審批現(xiàn)金預(yù)付付款帳務(wù)處理收據(jù)銀行匯款NOYES匯款單復(fù)印備查帳務(wù)處理結(jié)束123455767流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部物資采購預(yù)付款流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.設(shè)備部根據(jù)所簽定的供求合同填寫預(yù)付款申請單預(yù)付款申請預(yù)付款申請書2.財務(wù)部審核預(yù)付款申請書3.總經(jīng)理對經(jīng)財務(wù)部審核過的預(yù)付款申請書進(jìn)行審批4.財務(wù)部判斷付款方式現(xiàn)金、銀行付款相關(guān)票據(jù)、銀行付款憑證5.財務(wù)部根據(jù)審批后付款申請書付款6.付款后將銀行付款憑證復(fù)印交給設(shè)備部備查7.進(jìn)行帳務(wù)處理8.9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部承兌匯票傳遞流程

流程擁有者：財務(wù)部開始時間財務(wù)部工程部工程部出納填寫承兌匯票簽收單辦公室結(jié)束總經(jīng)理客戶簽收保存并做帳務(wù)處理交付承兌匯票簽章后收款通知財務(wù)部登記到登記表交付匯票到財務(wù)部檢查登記表填寫委托收款書銀行審批NOYES簽章收款做帳務(wù)處理12345678910流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部承兌匯票傳遞流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.項目部出納在開具收款收據(jù)后在客戶處領(lǐng)取承兌匯票收款收據(jù)2.項目部出納領(lǐng)取承兌匯票后通知財務(wù)部通知書項目部收款通知書3.財務(wù)部接到收款通知后做收款登記收款登記表4.項目部出納把承兌匯票交給財務(wù)部5.財務(wù)部收到承兌匯票后簽收保存并做帳務(wù)處理簽收單匯票簽收單6.財務(wù)部及時檢查，匯票到期七天前報總經(jīng)理審批并簽章7.匯票到期七天前到銀行辦理相關(guān)收款業(yè)務(wù)委托銀行收款委托收款書8.銀行收款銀行收款回單9.接到銀行的收款通知10.將銀行收款回單進(jìn)行帳務(wù)處理11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部借款核算流程

流程擁有者：財務(wù)部開始時間財務(wù)部借款部門填借款單結(jié)束總經(jīng)理執(zhí)行董事審批NOYES付款收款借款人部門經(jīng)理出納會計部門經(jīng)理權(quán)限內(nèi)審批審核簽字YESYESYESNONO帳務(wù)處理NO審批YESNO12435678流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部借款核算流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.借款人填寫借款單借款單2.借款人部門經(jīng)理審批借款審批3.總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限進(jìn)行審批借款審批4.總經(jīng)理權(quán)限外的借款由執(zhí)行董事進(jìn)行審批借款審批5.經(jīng)總經(jīng)理或執(zhí)行董事審批后的借款單交財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審核簽字6.會計進(jìn)行帳務(wù)處理7.出納付款8.借款人領(lǐng)款9.10.11.流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部物資盤點流程

流程擁有者：財務(wù)部開始時間財務(wù)部設(shè)備部成立財產(chǎn)盤點小組結(jié)束總經(jīng)理執(zhí)行董事審核YESNO監(jiān)審部物資保管部門準(zhǔn)備所需盤點財產(chǎn)物資的帳冊、清單實地盤點參與盤點參與盤點編制盤點表，核對盈虧分析盈虧原因，分清責(zé)任人寫出報告稅務(wù)局審批帳務(wù)處理YESNO申請稅務(wù)局批準(zhǔn)確認(rèn)盤虧批準(zhǔn)12346758910流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部物資盤點流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.財務(wù)部聯(lián)合設(shè)備部、監(jiān)審部成立財產(chǎn)盤點小組2.財務(wù)部準(zhǔn)備盤點所需財產(chǎn)物資的帳冊、清單帳冊、清單3.盤點小組到物資保管部門進(jìn)行實地盤點財產(chǎn)盤點4.財務(wù)部根據(jù)盤點結(jié)果編制盤點表、核對盈虧核對盈虧盤點表5.財務(wù)部分析盈虧原因、分清責(zé)任人，寫出分析報告分析報告6.把盈虧分析報告報送總經(jīng)理審核7.把盈虧分析報告報送執(zhí)行董事審批8.將執(zhí)行董事審批后的盈虧分析報告交財務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理9.財務(wù)部向稅務(wù)局申請財產(chǎn)盤虧審批、確認(rèn)審批報告10.稅務(wù)部門進(jìn)行盤虧審批、確認(rèn)11.開始流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部會計核算流程

流程擁有者：財務(wù)部時間總經(jīng)理執(zhí)行董事財務(wù)部工程部其他部門使用人會計開始轉(zhuǎn)交相關(guān)的憑證登記明細(xì)帳轉(zhuǎn)交相關(guān)的憑證NO出納會計審核登記入帳NOYES整理裝訂會計憑證保管會計憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳審閱會計報表審閱會計報表結(jié)束1132245677流程名稱：創(chuàng)新港灣公司財務(wù)部會計核算流程說明

流程擁有者：財務(wù)部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.項目部或其他部門交來相關(guān)憑證原始憑證原始憑證2.項目部會計、或公司會計進(jìn)行審核審核后的原始憑證3.出納登記現(xiàn)金帳或銀行帳現(xiàn)金帳、銀行帳審核后的原始憑證4.公司會計入帳帳簿記帳憑證5.會計整理憑證記帳憑證記帳憑證6.會計保存憑證會計檔案記帳憑證7.總經(jīng)理、執(zhí)行董事審閱會計報表會計報表會計報表8.9.10.11.流程名稱：內(nèi)部審計流程-年度方案流程

流程擁有者：監(jiān)審部開始傳閱年度工作方案制定年度審計方案審批審計方案草稿審計方案成文年度審計方案結(jié)束時間各部門監(jiān)審部執(zhí)行董事簽收歸檔NOYES123455流程名稱：內(nèi)部審計流程-年度方案流程說明

流程擁有者：監(jiān)審部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.各部門傳閱年度計劃到監(jiān)審部門年度工作計劃年度工作計劃2.監(jiān)審部制定年度審計計劃草案年度審計計劃草案年度工作計劃年度審計計劃草案3.執(zhí)行董事審批年度審計計劃年度審計計劃年度審計計劃4.正式的年度審計計劃下發(fā)年度審計計劃年度審計計劃5.其他部門簽收、監(jiān)審部存檔年度審計計劃年度審計計劃6.7.8.9.10.11.流程名稱：內(nèi)部審計流程-審計實施流程

流程擁有者：監(jiān)審部開始簽發(fā)審計通知書審批制定審計方案組織資料實施審計審計報告初稿審批出具改進(jìn)跟蹤審計報告實施改進(jìn)審批歸檔結(jié)束是否否是是交換意見出具審計報告否時間各部門監(jiān)審部執(zhí)行董事12345678910111213流程名稱：內(nèi)部審計流程-審計實施流程

流程擁有者：監(jiān)審部流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸出相關(guān)表單1.監(jiān)審部下發(fā)審計通知書審計通知書審計通知書2.執(zhí)行董事簽發(fā)審計通知書審計通知書審計通知書3.相關(guān)部門組織資料上報監(jiān)審部審計方案審計方案4.相關(guān)部門組織資料上報監(jiān)審部相關(guān)資料相關(guān)資料5.監(jiān)審部實施審計審計工作底稿審計工作底稿6.監(jiān)審部出具審計報告初稿審計報告初稿審計報告初稿7.監(jiān)審部和被審計方交換意見審計工作底稿審計工作底稿8.監(jiān)審部出具正式審計報告正式審計報告正式審計報告9.執(zhí)行董事審批正式審計報告正式審計報告10.相關(guān)部門實施改進(jìn)11監(jiān)審部實施跟蹤審計跟蹤審計報告跟蹤審計報告12執(zhí)行董事審批跟蹤審計報告跟蹤審計報告13.存檔9、靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。。4月-224月-22Thursday,April21,202210、雨中黃葉樹，燈下白頭人。。15:27:2115:27:2115:274/21/20223:27:21PM11、以我獨沈久，愧君相見頻。。4月-2215:27:2115:27Apr-2221-Apr-2212、故人江海別，幾度隔山川。。15:27:2115:27:2115:27Thursday,April21,202213、乍見翻疑夢，相悲各問年。。4月-224月-2215:27:2115:27:21April21,202214、他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。。21四月20223:27:21下午15:27:214月-2215、比不了得就不比，得不到的就不要。。。四月223:27下午4月-2215:27April21,202216、行動出成果，工作出財富。。2022/4/2115:27:2115:27:2121April202217、做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。。3:27:21下午3:27下午15:27:214月-229、沒有失敗，只有暫時停止成功！。4月-224月-22Thursday,April21,202210、很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。。15:27:2115:27:2115:274/21/20223:27:21PM11、成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。。4月-2215:27:2115:27Apr-2221-Apr-2212、世間成事，不求其絕對圓滿，留一份缺乏，可得無限完美。。15:27:2115:27:2115:27Thursday,April21,202213、不知香積寺，數(shù)里入云峰。。4月-224月-2215:27:2115: