審計部門的年度工作總結(jié)范文(一)

審計部門的?年度工作總?結(jié)范文(一?)___?年，審計部?認(rèn)真貫徹集?團公司__?_年審計工?作會議精神?，根據(jù)企業(yè)?實際生產(chǎn)經(jīng)?營情況提出?了年度工作?思路，制定?了年度審計?工作計劃，?全面履行了?審計的監(jiān)督?服務(wù)職能，?各方面工作?都有了很大?的發(fā)展，取?得了突出的?成果。一?、本年度審?計指標(biāo)完成?情況-財?務(wù)審計方面?，本年度實?現(xiàn)了由傳統(tǒng)?的財務(wù)收支?審計向風(fēng)險?管理審計的?轉(zhuǎn)變，全年?審計項目_?__項，覆?蓋了公司所?有分廠、分?公司及子公?司及參股單?位，審計資?金總額__?_萬元，審?出不實利潤?___萬元?，提出審計?建議___?項，采納_?__項，審?計建議采納?率達(dá)到__?_%；全面?完成物裝公?司下達(dá)的年?度審計計劃?；-基建?工程審計，?全年審計基?建項目__?_項，審計?金額___?萬元，審減?額___萬?元，審減率?___%，?比公司下達(dá)?任務(wù)指標(biāo)_?__%節(jié)約?___個百?分點；-?物資采購審?計，全年審?計合同__?_份，審計?金額___?萬元，審減?額___萬?元，審減率?___%，?比公司下達(dá)?任務(wù)指標(biāo)_?__%節(jié)約?___個百?分點，全年?參加設(shè)備采?購、維修合?同、驗收審?計___項?；-人均?取得直接經(jīng)?濟成果__?_萬元。?二、本年度?審計工作開?展情況根?據(jù)年初集團?公司審計工?作會議精神?和我公司實?際情況，審?計部確立了?“提高審計?認(rèn)識、強化?審計監(jiān)督、?實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)?變、拓展審?計領(lǐng)域”的?主導(dǎo)思想，?各項審計業(yè)?務(wù)都以突出?重點、深入?深化為工作?方針，以實?現(xiàn)有效監(jiān)督?、服務(wù)生產(chǎn)?經(jīng)營為目的?。依此為指?導(dǎo)制訂了年?度審計工作?計劃，保證?了審計的各?項規(guī)范、有?序的開展。?（一）開?展年終效益?審計，保證?經(jīng)營成果的?真實性_?__年1-?___月份?，我們審計?了公司__?_個生產(chǎn)分?廠和___?個銷售公司?，以各單位?的在產(chǎn)和存?貨為切入點?，一家家現(xiàn)?場清查，對?成本進(jìn)行實?質(zhì)性測試，?對各分廠之?間的結(jié)算按?照產(chǎn)品跟蹤?抽查檢驗，?查看是否存?在假結(jié)算現(xiàn)?象。各單位?年終向公司?上報的經(jīng)營?成果報告，?都必須經(jīng)過?審計部審核?簽認(rèn)，審計?部不予認(rèn)可?的經(jīng)營成果?，不予兌現(xiàn)?。經(jīng)過審計?，共審出上?報不實利潤?___萬元?，對審計發(fā)?現(xiàn)的發(fā)出商?品核算不規(guī)?范，各單位?之間人為調(diào)?節(jié)利潤，部?分單位材料?占用較多，?銷售單位合?同執(zhí)行存在?漏洞等__?_條問題提?出了管理和?整改建議，?大部分問題?在本年得到?了整改。?（二）拓寬?經(jīng)濟責(zé)任審?計范圍，強?化經(jīng)濟責(zé)任?審計功能?___年審?計部共開展?經(jīng)濟責(zé)任審?計___項?，其中人力?資源部委托?離任審計項?目___項?，領(lǐng)導(dǎo)干部?屆中審計項?目___項?，審計處級?干部___?人，審計發(fā)?現(xiàn)問題__?_個，主要?是費用控制?不嚴(yán)、內(nèi)部?投資管理、?生產(chǎn)物資管?理不規(guī)范、?預(yù)付賬款往?來科目存在?長期掛賬、?應(yīng)付帳款-?-暫估材料?款金額較大?，而且存在?多年無動態(tài)?（范本）現(xiàn)?象等現(xiàn)象，?提出建議_?__條，采?納___條?。經(jīng)過審計?，為___?名離任同志?解除了在原?單位的經(jīng)濟?責(zé)任，為接?任者劃清了?經(jīng)濟界限；?為___名?在職同志的?階段性經(jīng)營?成果的經(jīng)濟?責(zé)任進(jìn)行了?界定。在?經(jīng)濟責(zé)任審?計中，本年?度審計主要?堅持以下幾?個原則，把?經(jīng)濟責(zé)任審?計推向了更?高的層次。?一是在審?計質(zhì)量上，?規(guī)范了經(jīng)濟?責(zé)任審計內(nèi)?容、審計程?序及操作標(biāo)?準(zhǔn)，確保項?目的高質(zhì)量?。二是審計?的范圍涵蓋?了經(jīng)營者責(zé)?任的所有方?面，確保評?價的中肯；?如在對__?_廠廠長屆?中經(jīng)濟責(zé)任?審計中，由?于我公司內(nèi)?部投資的計?劃和財務(wù)核?算等權(quán)力由?公司控制，?以前的離任?審計基本沒?有涉及，但?在今年審計?中，我們認(rèn)?為，單位負(fù)?責(zé)人作為投?資項目的具?體負(fù)責(zé)人，?在投資項目?的管理、質(zhì)?量控制上存?在不可推卸?的責(zé)任，因?此，我們在?對___廠?廠長屆中審?計中，全面?審核了其三?年期間具體?負(fù)責(zé)的爐外?精煉技術(shù)改?造、___?臺32/1?0t電動雙?梁起重機、?鑄鋼5t電?爐循環(huán)水改?造、砂溫處?理設(shè)備、分?廠辦公樓裝?修與改造等?___個投?資項目，金?額達(dá)___?萬元，發(fā)現(xiàn)?工程項目中?存在沒有按?照管理的要?求明確區(qū)分?基建修繕和?設(shè)備維修，?對分廠歷年?來發(fā)生的內(nèi)?部投資無管?理臺帳、部?分項目立項?-招標(biāo)-合?同-預(yù)算-?竣工驗收-?決算流程等?環(huán)節(jié)缺少部?分資料等問?題。三是?在離任必審?的基礎(chǔ)上，?加強了任期?屆中經(jīng)濟責(zé)?任審計，將?審計關(guān)口前?移，使經(jīng)濟?責(zé)任審計從?事后的查錯?糾弊向督促?企業(yè)加強內(nèi)?部控制、防?范經(jīng)營風(fēng)險?、規(guī)范經(jīng)營?行為轉(zhuǎn)變。?（三）傳?統(tǒng)審計向風(fēng)?險導(dǎo)向?qū)徲?，提高審計?業(yè)務(wù)層次?經(jīng)過三年的?整合，公司?財務(wù)實現(xiàn)集?中核算，基?建工程和經(jīng)?濟合同管理?逐步走上規(guī)?范化，各項?業(yè)務(wù)的常規(guī)?性審計也日?趨成熟，為?有效利用審?計資源，提?高審計效果?，審計業(yè)務(wù)?全面向以風(fēng)?險管理為導(dǎo)?向的管理審?計轉(zhuǎn)變，今?年共___?以風(fēng)險管理?審計為主的?審計項目_?__項，_?__個內(nèi)部?單位，__?_個三產(chǎn)單?位，___?個參股單位?和___個?關(guān)聯(lián)方，以?上被審單位?的多樣性也?體現(xiàn)了我公?司加強風(fēng)險?防范的意識?，尤其是對?與我公司有?交易往來的?關(guān)聯(lián)方的審?計，防范外?部風(fēng)險，充?分體現(xiàn)了審?計延伸的理?念，___?公司經(jīng)營情?況調(diào)查__?_項、__?_醫(yī)院經(jīng)營?管理審計、?某地代儲代?銷庫存管理?審計、__?_實業(yè)公司?經(jīng)營審計；?審計發(fā)現(xiàn)成?本核算、業(yè)?務(wù)管理、風(fēng)?險管理和公?司治理層次?的問題__?_個，提出?審計建議_?__條，采?納___條?。從開展?的風(fēng)險管理?審計的效果?看，審計部?門取得的成?績是十分可?喜的。首先?，擺脫了以?往以財務(wù)、?以帳本為主?的審計方式?，審計的視?野更加開闊?；其次，風(fēng)?險管理審計?適應(yīng)公司發(fā)?展的需要，?審計提供的?管理信息為?領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)?部門的科學(xué)?決策提供了?依據(jù)；尤其?是對___?公司的審計?，為我公司?制訂關(guān)聯(lián)方?交易價格、?建立戰(zhàn)略合?作伙伴提供?了非常有用?的決策參考?。再次，風(fēng)?險管理審計?受到了被審?計單位的歡?迎，___?醫(yī)院、__?_公司、某?地代管庫等?單位或部門?都對認(rèn)為審?計建議具有?針對性，或?___董事?會專題研究?，或___?管理層探討?，都對報告?給予了高度?重視，改變?了以往傳統(tǒng)?審計中“消?極對抗”的?作風(fēng)。（?四）開展專?項審計調(diào)查?，解決難點?熱點問題?本年度，審?計部圍繞企?業(yè)經(jīng)營管理?中存在的熱?點和難點問?題及涉及職?工切身利益?問題，積極?開展了專項?審計。__?_月份，就?上半年各單?位和職工反?映較多的單?位經(jīng)濟指標(biāo)?合理性、公?司內(nèi)部結(jié)算?、獎金分配?、新定額運?行等熱點問?題，我們實?施了專項審?計，提出了?審計建議_?__條，向?領(lǐng)導(dǎo)提交了?審計報告，?最后經(jīng)公司?專題會議圓?滿解決。_?__月份，?對新設(shè)立的?___合資?公司的開辦?費用、注冊?資本到位等?進(jìn)行專項審?計，審計發(fā)?現(xiàn)外方投資?額20美圓?未按要求到?帳，要求_?__公司催?辦，維護(hù)_?__使用的?嚴(yán)肅性。?（五）加大?內(nèi)控審計幅?度，防范經(jīng)?營風(fēng)險審?計部本年度?和其它部門?聯(lián)合開展了?《自用資源?使用和管理?》專項內(nèi)控?審計___?項，考慮審?計資源和我?公司實際情?況，我適時?的把內(nèi)控審?計與經(jīng)濟責(zé)?任審計、專?項審計、審?計調(diào)查等項?目相結(jié)合，?讓內(nèi)控審計