WO對(duì)中國(guó)糖業(yè)的影響

糖業(yè)行業(yè)研究的工作體會(huì)二○○二年九月二十六日

德隆國(guó)際戰(zhàn)略投資有限公司食品戰(zhàn)略部

鐘偉強(qiáng)1行業(yè)研究結(jié)構(gòu)：關(guān)鍵因素地區(qū)國(guó)內(nèi)國(guó)際尋找關(guān)鍵因素，解決行業(yè)介入，企業(yè)生存和發(fā)展問(wèn)題企業(yè)分析關(guān)鍵因素尋找解決對(duì)策2WTO對(duì)中國(guó)糖業(yè)的影響用成本比較來(lái)分析競(jìng)爭(zhēng)3食糖進(jìn)口成本模擬1、[9.25＋0.4（升水）]×22.0462（換算單位）×1.03（旋光度增值[7-10月的貨物取值為1.03])＝219.13美元/噸2、CNF＝232.75＋16＝235.13美元/噸3、CIF＝235.13/(1－1.1×0.0046[保險(xiǎn)費(fèi)率])＝236.33美元/噸其中保險(xiǎn)費(fèi)：236.33×1.1×0.0046＝1.265美元/噸4、外貿(mào)代理費(fèi)：235.13×0.01(外貿(mào)代理費(fèi)率)＝2.3513美元/噸5、銀行手續(xù)費(fèi)：235.13×0.00125(銀行手續(xù)費(fèi)率)＝0.2939美元/噸6、原糖完稅成本：236.33×1.20(海關(guān)稅率)×1.17(增值稅率)×8.2769＝2746.34美元/噸7、原糖接貨加工精煉包裝費(fèi)用小計(jì)：280元/噸（按原糖計(jì)）2746.34＋（2.3513＋0.2939）×8.2769＋280＝3048.23人民幣元/噸按7%損耗計(jì)，進(jìn)口糖到岸完稅加工精煉成一級(jí)白砂糖的成本：3048.23/0.93＝3277.67人民幣元/噸8、許可證費(fèi)、利息等不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用：約70人民幣元/噸9、合計(jì)：3347.67元/噸資料來(lái)源：廣西食糖進(jìn)出口商、中國(guó)食糖網(wǎng)4不同地區(qū)的進(jìn)口食糖的價(jià)格變化價(jià)格（美分/磅）原糖完稅成本（RMB元/噸）進(jìn)口糖加工成白砂糖成本（RMB元/噸）泰國(guó)（運(yùn)費(fèi)16美元/噸）9268032768241529887.5228228447215027016.520172557澳大利亞（運(yùn)費(fèi)22美元/噸）9275033528248530647.5235229207222027776.520872633巴西（運(yùn)費(fèi)32美元/噸）9286734788260231917.5246930477233629036.522042760注：按20%關(guān)稅計(jì)算。若白砂糖進(jìn)行銷售，還需要運(yùn)費(fèi)和相應(yīng)的利潤(rùn)。資料來(lái)源：廣西食糖進(jìn)出口商、中國(guó)食糖網(wǎng)5國(guó)內(nèi)價(jià)格影響因素分析通過(guò)魚骨圖分解影響因素，分析各因素的影響程度6國(guó)內(nèi)食糖市場(chǎng)價(jià)格的影響因素食糖的需求行業(yè)水平外部影響因素內(nèi)部影響因素食糖市場(chǎng)價(jià)格其他農(nóng)產(chǎn)品的比價(jià)行業(yè)加工效率行業(yè)內(nèi)部管理替代產(chǎn)品的影響糖料產(chǎn)量種植水平氣候因素種植管理糖料收購(gòu)價(jià)格食糖市場(chǎng)的總供給庫(kù)存食糖進(jìn)出口量種植面積政策因素WTO國(guó)內(nèi)政策國(guó)外政策種子企業(yè)規(guī)模裝備水平示意圖其中，外在影響因素是關(guān)鍵的影響因素。而政策因素是最關(guān)鍵的影響因素，因?yàn)檎畬?duì)糖業(yè)的職能正在轉(zhuǎn)變?yōu)楹暧^調(diào)控的職能，它采用對(duì)每年的糖料和食糖價(jià)格提供指導(dǎo)性價(jià)格，利用食糖進(jìn)口等手段來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的總供給；利用政策性的行業(yè)調(diào)整，關(guān)停小糖廠和限制糖精等替代品的生產(chǎn)的手段來(lái)提高行業(yè)水平。7國(guó)內(nèi)的食糖總供給呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，食糖價(jià)格與總供給成反向影響。圖：食糖產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)單位：萬(wàn)噸注：1986年以后凈進(jìn)口糖量按計(jì)劃年度統(tǒng)計(jì)1991年以前國(guó)家對(duì)食糖和糖料價(jià)格實(shí)行指令性計(jì)劃管理改革開(kāi)發(fā)后，隨著食品工業(yè)的整體發(fā)展，國(guó)內(nèi)的食糖需求不斷增長(zhǎng)，特別是90年代我國(guó)飲料行業(yè)的迅猛發(fā)展。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格與市場(chǎng)的總供給達(dá)到平衡后（約在1995年達(dá)到平衡，此時(shí)國(guó)內(nèi)的總供給為787萬(wàn)噸，此數(shù)字與食糖行業(yè)調(diào)整后的全國(guó)產(chǎn)量779.5萬(wàn)噸相符），成反向影響。食糖進(jìn)口受國(guó)內(nèi)產(chǎn)量影響，國(guó)家主要利用其調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的供求，因此市場(chǎng)價(jià)格高，則進(jìn)口量大，反之亦然。8區(qū)域研究，通過(guò)價(jià)值鏈分析，深入進(jìn)行區(qū)域和企業(yè)研究9構(gòu)建糖業(yè)的價(jià)值鏈以便深入分析原料食糖生產(chǎn)產(chǎn)品運(yùn)輸市場(chǎng)價(jià)值鏈分析種子品種的影響農(nóng)民種植產(chǎn)品的驅(qū)動(dòng)因素糖分的影響原料種植原料收購(gòu)昌吉糖廠的生產(chǎn)成本與行業(yè)領(lǐng)先者的比較與疆內(nèi)平均水平的比較屯河糖業(yè)不同的交貨運(yùn)輸成本降低運(yùn)輸成本的方法產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)情況客戶分析市場(chǎng)狀況市場(chǎng)分析10食糖行業(yè)收入入/利潤(rùn)增長(zhǎng)長(zhǎng)的主要?jiǎng)右蛞蚍治隼麧?rùn)收入成本市場(chǎng)費(fèi)用產(chǎn)品成本管理費(fèi)用銷售/分銷研發(fā)直銷分銷銷量?jī)r(jià)格品牌其他制造成本原料成本新產(chǎn)品食糖行業(yè)的市市場(chǎng)需求穩(wěn)定定，要增加利利潤(rùn)，可以增增加銷售收入入，但食糖市市場(chǎng)價(jià)格透明明，產(chǎn)品的異異質(zhì)化程度低低使產(chǎn)品價(jià)格格不能拉開(kāi)距距離，當(dāng)產(chǎn)能能一定時(shí)，通通過(guò)增加銷售售收入來(lái)提高高利潤(rùn)是不現(xiàn)現(xiàn)實(shí)的。要提高食糖企企業(yè)的利潤(rùn)只只有從成本入入手，通過(guò)降降低成本來(lái)增增加利潤(rùn)。11食糖的（平均均）交貨成本本構(gòu)成示例：昌吉糖糖廠資料來(lái)源：屯屯河糖業(yè)相關(guān)關(guān)人員訪談食糖的原材料料成本占總成成本的50%以上，此部部分已經(jīng)占總總制造成本的的70%以上上。由于原料費(fèi)用用占有的比重重非常大，因因此若能解決決原料成本問(wèn)問(wèn)題，則進(jìn)軍軍糖業(yè)將非常常有利可圖。。食糖的制造成成本占交貨成成本的69%，因此要降降低成本應(yīng)該該從制造著手手，特別是從從原料入手。。12假設(shè)種植注意了解土地地和氣候情況況減少農(nóng)民的勞勞動(dòng)強(qiáng)度加強(qiáng)農(nóng)業(yè)技術(shù)術(shù)普及制訂合理的農(nóng)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)價(jià)格選擇優(yōu)良品種種資金有很好的短期期融資能力有充足的資金金保障1。 產(chǎn)品收收購(gòu)企業(yè)的信信譽(yù)優(yōu)先程度低低低高中高高高農(nóng)產(chǎn)品種植品品種選擇的動(dòng)動(dòng)因分散圖農(nóng)產(chǎn)品種植品品種的選擇倒茬投入成本農(nóng)產(chǎn)品比價(jià)收購(gòu)資金收購(gòu)合同收購(gòu)?fù)恋厍闆r農(nóng)業(yè)貸款農(nóng)產(chǎn)品效益復(fù)種田間管理難度度支付保障支付能力企業(yè)信譽(yù)種植效益構(gòu)建農(nóng)產(chǎn)品種種植品種選擇擇動(dòng)因分解圖圖以發(fā)現(xiàn)真正正動(dòng)因13訪談證實(shí)了農(nóng)農(nóng)產(chǎn)品種植選選擇的主要?jiǎng)觿?dòng)因土地情況!有企業(yè)愿意且且有能力收購(gòu)購(gòu)是農(nóng)民選擇擇作物種植的的首要?jiǎng)右颍?，其次是農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)品的效益“好地基本用用于種植、效效益好的作物物”“甜菜很耗地地力，需要采采取倒茬的方方式來(lái)保護(hù)土土地”糖業(yè)原料部“農(nóng)民考慮到到田間管理的的難度，可能能會(huì)放棄同產(chǎn)產(chǎn)品中好種子子的種植，進(jìn)進(jìn)而選擇容易易生長(zhǎng)的作物物”原料部“番茄中的亨亨氏品種由于于難于管理，，好些農(nóng)民寧寧愿選擇中低低產(chǎn)的87-5的品種，，因?yàn)樵撈贩N種收益可預(yù)見(jiàn)見(jiàn)，而且適合合新疆的氣候候”番茄事業(yè)部“在同等條件件下農(nóng)民愿意意種植效益好好的產(chǎn)品”“如果有企業(yè)業(yè)有能力而且且愿意收購(gòu)，，農(nóng)民會(huì)種植植該作物”“農(nóng)民只會(huì)中中有效益的作作物”糖業(yè)原料部和和番茄事業(yè)部部“農(nóng)民選擇作作物時(shí)首先考考慮該作物是是否有企業(yè)收收購(gòu)，其次企企業(yè)收購(gòu)時(shí)的的支付情況””糖業(yè)原料部、、番茄事業(yè)部部、種業(yè)公司司“產(chǎn)品能否被被收購(gòu)對(duì)農(nóng)民民來(lái)說(shuō)有70%以上的重重要”種業(yè)公司“企業(yè)的信譽(yù)譽(yù)對(duì)于農(nóng)民來(lái)來(lái)說(shuō)非常重要要，但不是決決定的因素””番茄事業(yè)部投入成本!農(nóng)產(chǎn)品比價(jià)!收購(gòu)資金!收購(gòu)合同!訪談?dòng)涗涃Y料來(lái)源：屯屯河糖業(yè)和番番茄事業(yè)部、、種業(yè)公司等等的訪談14在合理的收購(gòu)購(gòu)價(jià)格下，農(nóng)農(nóng)民種植甜菜菜是有利可圖圖的昌吉糖廠所在在地昌吉市周周邊地區(qū)的甜甜菜平均產(chǎn)量量為3.5噸噸/畝。甜菜平均到廠廠含稅收購(gòu)價(jià)價(jià)格為：220元/噸，，除去運(yùn)費(fèi)25元后為195元，單位：元/畝畝項(xiàng)目番茄棉花小麥1種子5015452水費(fèi)6060303肥料5050354人工8010005提留及統(tǒng)籌費(fèi)6060606農(nóng)業(yè)稅5015107機(jī)耕費(fèi)6969768地膜費(fèi)303009農(nóng)藥3030510運(yùn)輸費(fèi)80300成本（元/畝）559459261單價(jià)235元/噸3.3元/公斤1.2元/公斤單產(chǎn)4噸130公斤350公斤利潤(rùn)（元/畝）381－30159新疆地區(qū)農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)品比價(jià)說(shuō)明：1、番茄和甜甜菜的收購(gòu)價(jià)價(jià)格都沒(méi)有考考慮到原料扣扣雜的情況，，如扣雜率達(dá)達(dá)到10%，，那么農(nóng)民的的收入就大打打折扣，實(shí)際際上考慮到扣扣雜后的畝收收入只有200元左右的的水平（因?yàn)闉椴煌瑫r(shí)期、、不同企業(yè)掌掌握的扣雜標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)各不相同同，因此很難難準(zhǔn)確的給出出具體扣雜率率；）2、現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)濟(jì)作物的收購(gòu)購(gòu)資金很少能能夠的及時(shí)到到位的，企業(yè)業(yè)拖欠農(nóng)民的的原料款是非非常普遍的，，我們沒(méi)有考考慮這部分的的農(nóng)民利息損損失。甜菜每畝種植植成本為：（單位：元）提提留及統(tǒng)籌25、農(nóng)業(yè)業(yè)稅37、地膜35、種子子23、水費(fèi)50、機(jī)耕耕費(fèi)43、化肥110、、農(nóng)藥30合合計(jì)計(jì)353元元甜菜種植的畝畝平均去除人人工費(fèi)前收入入為：195*3.5-353=329元/畝畝如果不是農(nóng)民民自己的地，，而是承包地地，則每畝還還要上繳80—150元元的承包費(fèi)。。資料來(lái)源：屯屯河戰(zhàn)略部15不同甜菜品種種的成本對(duì)比比品種地址價(jià)格機(jī)耕費(fèi)地膜化肥水費(fèi)農(nóng)藥農(nóng)業(yè)稅收獲土地費(fèi)成本合計(jì)糖分單產(chǎn)收購(gòu)價(jià)格（元/噸）單位糖分收購(gòu)成本（元/噸）單位糖分種植成本（元/噸）KWS9103A35354470851237806045812.044.22001661905B35354480701237805044315.644.52201406629C35354480801237803043316.44.22331421628華丹2號(hào)A39354470851237806046211.84.32001695910C39354480801237803043717.23.52331355725蘇墾8312A14354470851237806043713.843.32201590956C14354480801237803041216.23.62331438706雙豐309A1435447085123780604371442201571780B14354480701237805042217.683.52331318681C143544808012378030412173.22331371757注：A－榆榆樹(shù)溝溝B－－米泉泉C－－各農(nóng)農(nóng)場(chǎng)收購(gòu)價(jià)價(jià)格：：含糖糖率13%以下下200元元/噸噸13%～～16%220元/噸16%以上上233元元/噸噸單位糖糖分收收購(gòu)成成本＝＝收購(gòu)購(gòu)價(jià)格格/糖糖分單位糖糖分種種植成成本＝＝成本本合計(jì)計(jì)/糖糖分單位：：元/畝資料來(lái)來(lái)源：：屯河河糖業(yè)業(yè)相關(guān)關(guān)人員員訪談?wù)?6原料的的糖分分越高高，噸噸糖的的原料料收購(gòu)購(gòu)成本本越低低，種種植投投入越越低糖分：：%單位糖糖分收收購(gòu)成成本：：元/噸糖分：：%單位糖糖分種種植成成本：：元/噸隨著糖糖分的的提高高，制制糖企企業(yè)對(duì)對(duì)原料料的投投入越越少隨著糖糖分的的提高高，農(nóng)農(nóng)民對(duì)對(duì)原料料的種種植投投入越越少提高原原料的的糖分分是對(duì)對(duì)企業(yè)業(yè)和農(nóng)農(nóng)民都都是有有利可可圖的的。目前國(guó)國(guó)內(nèi)收收購(gòu)的的甜菜菜糖分分含量量最高高的是是河北北天露露糖業(yè)業(yè)有限限公司司（17.54％））；而而屯河河集團(tuán)團(tuán)的糖糖廠的的平均均糖分分為13%～15%。因因此德德隆存存在從從種子子著手手降低低食糖糖成本本的空空間。。資料來(lái)來(lái)源：：全國(guó)國(guó)甜菜菜糖業(yè)業(yè)信息息中心心、種種業(yè)公公司和和屯河河糖業(yè)業(yè)相關(guān)關(guān)人員員訪談?wù)?7含糖率率提高高的經(jīng)經(jīng)濟(jì)效效益明明顯，，它是是介入入糖業(yè)業(yè)成功功的關(guān)關(guān)鍵因因素“對(duì)糖糖料投投入一一分力力量的的收獲獲，比比在其其他地地方投投入十十分力力量還還要大大”－―――屯河河糖業(yè)業(yè)事業(yè)業(yè)部元甜菜含含糖率率％注：收購(gòu)價(jià)價(jià)格：：含糖糖率13%以下下200元元/噸噸13%～～16%220元/噸16%以上上233元元/噸噸圖中的的資金金表示示對(duì)應(yīng)應(yīng)的含含糖率率每增增加1%，，單位位（噸噸）糖糖分減減少的的資金金。此圖還還未考考慮其其他因因素的的變化化。平均單單位增增長(zhǎng)值值＝112元若百分分百的的出糖糖率，，則含含糖率率每提提高1%，，則噸噸糖的的原料料收購(gòu)購(gòu)成本本將平平均下下降112元相對(duì)10%含糖糖率，，不同同含糖糖率的的增長(zhǎng)長(zhǎng)效益益平均單單位增增長(zhǎng)曲曲線18昌吉糖糖廠與與伊犁犁糖廠廠單位位成本本比較較分析析，昌昌吉糖糖廠與與行業(yè)業(yè)領(lǐng)先先者存存在成成本差差距原材料料成本本已經(jīng)經(jīng)減去去21.5元的的廢絲絲和360.45的的廢蜜蜜資料來(lái)來(lái)源：：全國(guó)國(guó)甜菜菜糖業(yè)業(yè)信息息中心心單位：：元原材料料成本本已經(jīng)經(jīng)減去去1.71元的的廢絲絲和124.51的的廢蜜蜜昌吉糖糖廠的的噸糖糖甜菜菜成本本為1804.49元元，而而伊犁犁糖廠廠為1489.61元；；而且且兩地地甜菜菜的平平均糖糖分十十分接接近。。因此此伊犁犁糖廠廠擁有有明顯顯的原原料優(yōu)優(yōu)勢(shì)。。伊犁糖糖廠存存在較較大部部分的的機(jī)器器折舊舊，而而昌吉吉糖廠廠幾乎乎沒(méi)有有，因因此伊伊犁糖糖廠的的設(shè)備備較新新，效效率較較高，，這使使得其其其他他制造造費(fèi)用用較低低。伊犁糖糖廠還還擁有有勞動(dòng)動(dòng)力費(fèi)費(fèi)用優(yōu)優(yōu)勢(shì)示意圖圖19昌吉糖糖廠在在生產(chǎn)產(chǎn)指標(biāo)標(biāo)上與與疆內(nèi)內(nèi)的平平均水水平存存在差差距產(chǎn)糖率率11.1511.294昌吉新疆工業(yè)總損失3.33.187昌吉新疆廢粕損損失0.350.367昌吉新疆廢蜜損損失2.492.404昌吉新疆0.260.153昌吉新疆濾泥損失9.128.713昌吉新疆百噸菜耗煤菜絲含糖量14.4514.48昌吉新疆單位：：％0.20.26昌吉新疆未測(cè)損損失煤耗過(guò)過(guò)大資料來(lái)來(lái)源：：全國(guó)國(guó)甜菜菜糖業(yè)業(yè)信息息中心心20廣西地地理示示意圖圖南寧柳州桂林貴港百色北海鐵路珠江越南廣東省省湖南省省貴州省省云南省省南海南華集集團(tuán)東亞集集團(tuán)南寧糖糖業(yè)貴糖股股份英資糖糖廠鳳山集集團(tuán)遷江糖糖廠冠桂公公司百色甘甘化21幾個(gè)目目標(biāo)企企業(yè)的的甘蔗蔗進(jìn)廠廠單位位成本本比較較注：不不扣除除進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅單位：：元/噸資料來(lái)來(lái)源：：廣西西糖業(yè)業(yè)處2542462592732472252000/2001榨季季平均＋5%－5%22幾個(gè)目目標(biāo)企企業(yè)的的白砂砂糖不不含稅稅銷售售成本本比較較單位：：元/噸資料來(lái)來(lái)源：：廣西西糖業(yè)業(yè)處2551221220312103202421961999/2000榨榨季季平均均＋5%－5%23幾個(gè)個(gè)目目標(biāo)標(biāo)企企業(yè)業(yè)的的主主要要經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)指指標(biāo)標(biāo)的的比比較較總回回收收率率等折折噸噸糖糖耗耗蔗蔗總耗耗標(biāo)標(biāo)煤煤率率（％％））（％％））（噸噸））噸蔗蔗耗耗電電量量（KW××H））2000/2001榨榨季季24國(guó)內(nèi)內(nèi)糖糖業(yè)業(yè)行行業(yè)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)吸吸引引力力分分析析替代代產(chǎn)產(chǎn)品品的的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)威威脅脅淀粉粉糖糖是是潛潛在在的的較較大大的的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手手，，但但其其短短期期內(nèi)內(nèi)不不會(huì)會(huì)形形成成威威脅脅。。糖精精的的威威脅脅已已經(jīng)經(jīng)有有政政策策規(guī)規(guī)范范。。