人民銀行支付結(jié)算工具知識(shí)講座

支付結(jié)算工具知識(shí)講座2021年11月

營(yíng)業(yè)管理部

支付結(jié)算處12023/1/282支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/283支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/284支付結(jié)算概述〔一〕支付結(jié)算概念〔二〕支付結(jié)算管理體系〔三〕支付結(jié)算工具管理法律體系〔四〕支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么

2023/1/285支付結(jié)算概述〔一〕支付結(jié)算概念〔二〕支付結(jié)算管理體系〔三〕支付結(jié)算工具管理法律體系〔四〕支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么

2023/1/286支付結(jié)算概述：支付結(jié)算概念社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的貨幣給付和資金清算結(jié)算工具票據(jù)、銀行卡結(jié)算方式匯兌、托收承付、委托收款廣義的支付結(jié)算包含清算，但通常所用均為狹義概念2023/1/287結(jié)算工具和方式〔資金的載體和表現(xiàn)形式〕“三票一卡〞和其他結(jié)算憑證商業(yè)銀行媒介和紐帶作用結(jié)算賬戶支付結(jié)算業(yè)務(wù)的起點(diǎn)、根底與歸宿支付結(jié)算概述：支付結(jié)算關(guān)鍵詞2023/1/288支付清算：各種支付結(jié)算行為最終的資金交割。包含于廣義的支付結(jié)算概念中央行社會(huì)資金清算效勞的最終提供者清算系統(tǒng)核心：現(xiàn)代化支付系統(tǒng)〔大額、小額〕補(bǔ)充：銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)、同城票據(jù)清算系統(tǒng)、銀行卡跨行清算清算系統(tǒng)、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)等意義社會(huì)資金大動(dòng)脈，關(guān)乎社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定支付結(jié)算概述：結(jié)算與清算的關(guān)聯(lián)2023/1/289支付結(jié)算概述〔一〕支付結(jié)算概念〔二〕支付結(jié)算管理體系〔三〕支付結(jié)算工具管理法律體系〔四〕支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么

2023/1/2810?中國(guó)人民銀行法?第27條：中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織和協(xié)助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算效勞。中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)那么。支付結(jié)算概述：支付結(jié)算管理體系2023/1/2811清算管理：人民銀行規(guī)那么制定者、效勞提供者、日常管理者、監(jiān)督檢查者支付清算的完整管理權(quán)結(jié)算管理：人民銀行：規(guī)那么制定者銀監(jiān)會(huì)：監(jiān)督管理者支付結(jié)算概述：支付管理體系分工2023/1/2812支付結(jié)算概述〔一〕支付結(jié)算概念〔二〕支付結(jié)算管理體系〔三〕支付結(jié)算工具管理法律體系〔四〕支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么

2023/1/2813法律?票據(jù)法?行政法規(guī)?票據(jù)管理實(shí)施方法?部門規(guī)章?支付結(jié)算方法??電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理方法?等〔以上三者均具備成文法地位〕支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系12023/1/2814最高院司法解釋?關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件假設(shè)干問題的規(guī)定?等法院在審理票據(jù)案件中的操作標(biāo)準(zhǔn)不具備成文法地位，但對(duì)實(shí)踐中的票據(jù)行為有重大影響人總行標(biāo)準(zhǔn)性文件?支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)?、?關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知?等對(duì)部門規(guī)章的細(xì)化性解釋支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系22023/1/2815人行營(yíng)管部標(biāo)準(zhǔn)性文件?北京市同城票據(jù)交換退票業(yè)務(wù)處理方法??北京市本票業(yè)務(wù)管理方法??北京市空頭支票處分實(shí)施細(xì)那么??北京市同城特約委托收款管理方法?等適用于北京轄區(qū)內(nèi)支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系32023/1/2816支付結(jié)算概述〔一〕支付結(jié)算概念〔二〕支付結(jié)算管理體系〔三〕支付結(jié)算工具管理法律體系〔四〕支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么

2023/1/2817支付結(jié)算概述：支付結(jié)算業(yè)務(wù)的根本原那么恪守信用，履約付款老實(shí)信用原那么表達(dá)誰的錢入誰的賬，由誰支配保證客戶利益銀行不墊款銀行中介地位的表達(dá)，保證銀行利益2023/1/2818支付結(jié)算概述：銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)原那么先借后貸先處理借記業(yè)務(wù)，后處理貸記業(yè)務(wù)收妥抵用集中表達(dá)于委托收款業(yè)務(wù)銀行不墊款2023/1/2819支付結(jié)算概述票據(jù)根底知識(shí)支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/2820票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2821票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2822要式性獨(dú)立性無因性票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：票據(jù)行為三大特征2023/1/2823要式性獨(dú)立性無因性票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：票據(jù)行為三大特征2023/1/2824各種票據(jù)行為必須嚴(yán)格按照法定要求操作行為內(nèi)容以票據(jù)文義記載為準(zhǔn)否那么不產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力票據(jù)行為三大特征：要式性2023/1/2825【案例】A公司開出支票時(shí)，出票簽章僅加蓋A公司公章，未加蓋人名章?！痉治觥吭搹堉辈环铣銎睂?duì)簽章的要求，A公司未完成出票行為。?票據(jù)法?第7條：“法人或其他單位在票據(jù)上的簽章，為該法人或該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。〞票據(jù)行為三大特征：要式性2023/1/2826【思考】支票相對(duì)于其他票據(jù)的失效風(fēng)險(xiǎn)

銀行匯票、銀行承兌匯票、銀行本票在售出啟用時(shí)，均已完成出票填寫環(huán)節(jié)支票是整本空白支票出售，易出現(xiàn)要素填寫不標(biāo)準(zhǔn)情形出票階段的填寫不標(biāo)準(zhǔn)通常會(huì)導(dǎo)致該張票據(jù)失效，銀行應(yīng)做好出票填寫輔導(dǎo)工作票據(jù)行為三大特征：要式性2023/1/2827同一張有效票據(jù)上，各個(gè)票據(jù)行為都獨(dú)立產(chǎn)生效力，不受其他票據(jù)行為影響。票據(jù)行為三大特征：獨(dú)立性2023/1/2828【案例】A公司向B公司開出一張支票，在正面記載了“不可轉(zhuǎn)讓〞字樣，后B公司背書轉(zhuǎn)讓給C公司。Ｃ公司遭到拒付?！痉治觥緽公司向C公司的背書轉(zhuǎn)讓行為違反了票據(jù)上的強(qiáng)制約定，歸于無效；A公司向B公司的出票行為仍然合法有效，A公司對(duì)B公司仍承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。出票行為與背書行為相互獨(dú)立。票據(jù)行為三大特征：獨(dú)立性2023/1/2829【思考】C公司如何向B公司討還利益？票據(jù)權(quán)利上：?票據(jù)法?第12條“持票人因重大過失而取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利〞，故C公司無權(quán)向A公司或B公司任何一方主張票據(jù)權(quán)利。民事權(quán)利上：C公司可以依據(jù)與B公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行民事權(quán)利追究。票據(jù)權(quán)利與根底民事權(quán)利相別離票據(jù)無因性票據(jù)行為三大特征：獨(dú)立性2023/1/2830無因性票據(jù)關(guān)系與根底關(guān)系相別離票據(jù)關(guān)系出票、背書、承兌、保證等票據(jù)行為產(chǎn)生的關(guān)系；根底關(guān)系票據(jù)關(guān)系所依附的根底民事關(guān)系票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2831對(duì)?票據(jù)法?第10條的理解“票據(jù)的取得必須給付對(duì)價(jià)，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)〞。本條是對(duì)根底原因關(guān)系的標(biāo)準(zhǔn)，要求票據(jù)的出票、轉(zhuǎn)讓等應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)、合法的交易關(guān)系，以合法行為為根底。并未破壞票據(jù)關(guān)系的無因性?！矊?shí)踐中主要對(duì)商業(yè)匯票要求〕票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2832對(duì)票據(jù)無因性的完整理解〔1〕原那么上無因，根底關(guān)系與票據(jù)關(guān)系各自獨(dú)立【案例】甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協(xié)議后，甲公司向乙公司開出一張支票，后乙公司違約未及時(shí)供貨，甲公司要求付款人A銀行〔甲公司開戶行〕不得對(duì)該張支票進(jìn)行兌付。

票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2833對(duì)票據(jù)無因性的完整理解〔1〕原那么上無因，根底關(guān)系與票據(jù)關(guān)系各自獨(dú)立【分析】該行為違反票據(jù)無因性，只要該張支票真實(shí)且在形式上無瑕疵，付款人必須無條件兌現(xiàn)。本案中A銀行必須無條件付款，根底合同關(guān)系與票據(jù)關(guān)系相互獨(dú)立。票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2834對(duì)票據(jù)無因性的完整理解〔2〕特殊情況下有因，根底關(guān)系制約票據(jù)關(guān)系【案例】甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協(xié)議后，甲公司向乙公司開出一張以自己為承兌人的商業(yè)承兌匯票，后乙公司違約未及時(shí)供貨。票據(jù)到期日乙公司要求甲公司兌現(xiàn)該張匯票時(shí)，甲公司拒絕對(duì)該張匯票進(jìn)行兌現(xiàn)。票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2835對(duì)票據(jù)無因性的完整理解〔2〕特殊情況下有因，根底關(guān)系制約票據(jù)關(guān)系【分析】?票據(jù)法?第13條：“票據(jù)債務(wù)人對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，有權(quán)進(jìn)行抗辯。〞甲公司的行為是合法的。此為打破票據(jù)無因性的特殊情形。票據(jù)行為三大特征：無因性2023/1/2836票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2837銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額、無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2838關(guān)鍵詞實(shí)際結(jié)算金額靈活；異地不確定金額支付的便利無條件支付收妥抵用〔與本票進(jìn)行比較〕適用范圍單位、個(gè)人，轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金，同城、異地〔最為廣泛〕清算方式同城票交系統(tǒng)〔跨系統(tǒng)行〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2839銀行匯票使用的相關(guān)問題〔1〕匯票專用章〔2〕個(gè)人與單位解付途徑的選擇〔3〕農(nóng)信銀代理清算〔4〕超期付款問題票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2840匯票專用章使用范圍銀行匯票的出票簽章銀行承兌商業(yè)匯票辦理商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)許可制備案制?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)銀行匯票專用章有關(guān)文件的通知?〔銀管發(fā)[2006]53號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2841個(gè)人與單位解付途徑的選擇個(gè)人可選擇出票行任一同系統(tǒng)行或代理解付行；單位開戶行?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知?〔銀管發(fā)[2005]166號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2842農(nóng)信銀代理銀行匯票清算名稱為“農(nóng)村信用聯(lián)社銀行匯票〞、“農(nóng)村商業(yè)銀行銀行匯票〞、“農(nóng)村合作銀行銀行匯票〞且有統(tǒng)一標(biāo)識(shí)方案的銀行匯票北京地區(qū)指定通匯行農(nóng)商行花鄉(xiāng)支行〔交換號(hào)：011300841〕。?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于農(nóng)信銀資金清算中心開辦銀行匯票資金清算業(yè)務(wù)有關(guān)文件的通知?〔銀管發(fā)[2006]288號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2843超期付款問題銀行匯票的提示付款期為1個(gè)月，如持票人超期提示付款，那么代理付款行不予受理，同時(shí)持票人也喪失對(duì)出票行以外的所有前手的追索權(quán)，只能在作出說明后，請(qǐng)求出票行付款。操作手續(xù)見?支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)?中銀行匯票超期付款手續(xù)的具體規(guī)定銀行匯票與銀行本票在辦理未用退回、超期付款、掛失的手續(xù)上根本一致票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2844實(shí)際結(jié)算金額“實(shí)際結(jié)算金額〞項(xiàng)不能更改，更改的銀行匯票無效。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行匯票2023/1/2845票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2846商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。根據(jù)承兌主體的不同銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票根據(jù)匯票載體的不同紙質(zhì)商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2847關(guān)鍵詞適用范圍同城異地、單位轉(zhuǎn)賬財(cái)務(wù)公司參與承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等多個(gè)環(huán)節(jié)，地位相當(dāng)于商業(yè)銀行信用工具承兌、貼現(xiàn)環(huán)節(jié)〔信貸工具，特有承兌環(huán)節(jié)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2848商業(yè)匯票使用相關(guān)問題〔1〕第三方承兌問題〔2〕真實(shí)交易背景審查〔3〕電子商業(yè)匯票系統(tǒng)〔ECDS〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2849商業(yè)匯票使用相關(guān)問題〔1〕第三方承兌問題?支付結(jié)算方法?第73條規(guī)定，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。對(duì)是否可由第三方承兌未予以明確。?電子商業(yè)匯票管理方法?第34條“真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌〞，首次明確主體范圍，在電子商業(yè)匯票領(lǐng)域允許第三方承兌。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2850商業(yè)匯票使用相關(guān)問題〔2〕真實(shí)交易背景審查?支付結(jié)算方法?第93條要求，辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)都必須進(jìn)行真實(shí)性審查〔發(fā)票、合同〕。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，僅對(duì)票據(jù)的要式性、文義性承擔(dān)審查責(zé)任，無須提供相關(guān)交易證明?！矊?duì)真實(shí)背景審查的適度放開〕?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知?、?電子商業(yè)匯票管理方法?第46條中也僅提到對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性審查。〔銀管發(fā)[2005]166號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2851商業(yè)匯票使用相關(guān)問題〔3〕電子商業(yè)匯票系統(tǒng)〔ECDS〕2021年10月28日11家銀行及財(cái)務(wù)公司第一批上線，實(shí)現(xiàn)商業(yè)匯票電子化處理高效：電子化傳輸代替人工傳遞快捷：電子錄入代替手工書寫，最長(zhǎng)使用期擴(kuò)展到1年〔紙質(zhì)商業(yè)匯票為6個(gè)月〕平安：電子簽名代替?zhèn)鹘y(tǒng)簽章，電子數(shù)據(jù)替代紙質(zhì)憑證，從根本上防范“克隆票據(jù)〞，大為降低操作風(fēng)險(xiǎn)開通紙質(zhì)匯票查詢系統(tǒng)，增加紙質(zhì)商業(yè)匯票查詢渠道票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2852商業(yè)匯票使用相關(guān)問題〔4〕商業(yè)匯票清算途徑問題紙質(zhì)商業(yè)匯票委托收款〔郵寄，劃回〕電子商業(yè)匯票線上清算〔DVP票款對(duì)付方式〕線下清算〔同紙質(zhì)商業(yè)匯票清算途徑，可自行協(xié)商；財(cái)務(wù)公司〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：商業(yè)匯票2023/1/2853票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2854銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。北京地區(qū)2007年9月開辦銀行本票業(yè)務(wù)。2021年5月，小額系統(tǒng)本票業(yè)務(wù)在全國(guó)開通。目前北京已經(jīng)取消清分機(jī)本票，本票清算完全通過小額系統(tǒng)辦理。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2855銀行本票：我國(guó)法律目前不允許商業(yè)本票開展商業(yè)本票的環(huán)境尚不成熟適用范圍同城；單位、個(gè)人；現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬金額起點(diǎn)2萬元清算途徑小額系統(tǒng)票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2856銀行本票使用相關(guān)問題〔1〕見票即付的效力〔2〕壓數(shù)機(jī)的使用〔3〕參與行〔4〕掛失〔5〕本票專用章印模票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2857銀行本票使用相關(guān)問題見票即付的效力跨系統(tǒng)的銀行機(jī)構(gòu)互相代理轉(zhuǎn)賬銀行本票兌付，無須代理協(xié)議現(xiàn)金銀行本票由出票行系統(tǒng)內(nèi)兌付票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2858銀行本票使用相關(guān)問題壓數(shù)機(jī)的使用強(qiáng)制自愿?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定文件的通知?〔銀管發(fā)[2007]255號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2859銀行本票使用相關(guān)問題參與行直聯(lián)小額系統(tǒng)銀行出票、直接兌付間聯(lián)小額系統(tǒng)銀行出票、委托其他直聯(lián)行代為兌付票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2860銀行本票使用相關(guān)問題掛失?支付結(jié)算方法?第48條規(guī)定，只有現(xiàn)金銀行本票可以申請(qǐng)掛失止付?依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)處理方法?第11條，突破了上述規(guī)定：小額支付系統(tǒng)銀行本票可以申請(qǐng)掛失止付。失票人辦理掛失止付時(shí)需到出票銀行辦理。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2861銀行本票使用相關(guān)問題本票專用章印模代理付款行在審核本票時(shí)，必須審核出票行簽章，保證加蓋的本票專用章與印模相符各行本票專用章要素如發(fā)生變化，必須報(bào)人行備案審查，人行定期組織本票憑證征訂和印模本征訂票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：銀行本票2023/1/2862票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2863支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2864關(guān)鍵詞雙向工具既可以作借記工具，也可以作貸記支付個(gè)人支票受制于個(gè)人信用適用范圍同城、異地；單位、個(gè)人；現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2865支票使用相關(guān)問題〔1〕支票影像交換系統(tǒng)〔2〕特種支票〔3〕支付密碼〔4〕遠(yuǎn)期支票票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2866支票使用相關(guān)問題支票影像交換系統(tǒng)2006年12月，北京地區(qū)首批試點(diǎn)2007年6月，全國(guó)開通，實(shí)現(xiàn)支票的全國(guó)通用異地使用單筆上限為50萬元票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2867支票使用相關(guān)問題特種支票中總行營(yíng)業(yè)部人總行批準(zhǔn)其發(fā)行，供外國(guó)使領(lǐng)館使用提示付款期為30天其規(guī)格與現(xiàn)行支票明顯不同票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2868支票使用相關(guān)問題支付密碼在目前的法律制度下，支付密碼可以作為主要的支票核驗(yàn)手段，但無法取代簽章的作用不能只核對(duì)密碼不核對(duì)簽章支付密碼錯(cuò)誤，目前不列為支票違規(guī)行政處分范疇，各行可自行根據(jù)賬戶協(xié)議處理票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2869支票使用相關(guān)問題遠(yuǎn)期支票提示付款期在出票日之前的支票北京地區(qū)視為無效支票，禁止簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，一經(jīng)退回，不得再次提出。票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2870支票使用相關(guān)問題支票委托收款背書簽章問題與其他票據(jù)不同，支票的委托收款背書，不需要背書人簽章為預(yù)留銀行簽章，該簽章只需符合票據(jù)法規(guī)定即可。支票解付的便利性考慮票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：支票2023/1/2871票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2872匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。傳統(tǒng)的匯兌方式“信匯〞和“電匯〞清算網(wǎng)絡(luò)高度興旺的現(xiàn)今，大多數(shù)銀行柜臺(tái)的匯款分為“普通〞和“加急〞清算途徑同城票交、行內(nèi)系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：匯兌2023/1/2873票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2874托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行成認(rèn)付款的結(jié)算方式。方案經(jīng)濟(jì)體制下，通過銀行的作用保證款項(xiàng)的收取目前使用量較低，主要為新華書店等老企業(yè)使用使用金額起點(diǎn)為1萬元，新華書店系統(tǒng)為1千元票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：托收承付2023/1/2875票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)〔一〕票據(jù)行為的特征〔二〕銀行匯票〔三〕商業(yè)匯票〔四〕銀行本票〔五〕支票〔六〕匯兌〔七〕托收承付〔八〕委托收款

2023/1/2876委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等憑證，均可使用委托收款方式。在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定收取社會(huì)保障等款項(xiàng)的，可以使用同城特約委托收款結(jié)算方式。?北京市同城特約委托收款管理方法?〔銀管發(fā)[2001]430號(hào)〕票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)：委托收款2023/1/2877支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/2878支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/2879支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/2880單位在票據(jù)上的簽章問題銀行票據(jù)簽章問題支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28811.單位在票據(jù)上的簽章問題?支付結(jié)算方法?第23條單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人簽名或蓋章。支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28821.單位在票據(jù)上的簽章問題單位簽章的有效性問題公章、財(cái)務(wù)專用章有效性認(rèn)定問題背書簽章的涂銷問題原子章〔萬次印章〕不可作為預(yù)留印鑒支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28831.單位在票據(jù)上的簽章問題單位簽章的有效性問題單位簽章=單位章+個(gè)人名章缺少任何一個(gè)組成局部那么簽章不完整?支付結(jié)算方法?第24條規(guī)定出票簽章無效那么票據(jù)無效其他簽章無效那么對(duì)應(yīng)的票據(jù)行為〔保證、背書等〕無效支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28841.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財(cái)務(wù)專用章有效性認(rèn)定問題公章統(tǒng)一為圓形，但各國(guó)駐華機(jī)構(gòu)、外商投資企業(yè)公章有方形、圓形、橢圓及長(zhǎng)方等形狀。?關(guān)于國(guó)家行政機(jī)關(guān)和企業(yè)事業(yè)單位社會(huì)團(tuán)體印章管理的規(guī)定?〔國(guó)發(fā)［1999］25號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28851.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財(cái)務(wù)專用章有效性認(rèn)定問題財(cái)務(wù)專用章無全國(guó)性標(biāo)準(zhǔn)，北京地區(qū)規(guī)定，財(cái)務(wù)專用章或結(jié)算財(cái)務(wù)專用章均為有效財(cái)務(wù)專用章“財(cái)務(wù)專用章〞字樣下可根據(jù)用途加刻“〔XX〕字樣〞軍隊(duì)、黨組織等機(jī)關(guān)遵其特別規(guī)定支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28861.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財(cái)務(wù)專用章有效性認(rèn)定問題財(cái)務(wù)專用章：重要相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)文件?關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)專用章的通知?〔銀管發(fā)[2000]396號(hào)〕?關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)使用單位預(yù)留銀行印鑒的批復(fù)?〔銀管復(fù)[2000]128號(hào)〕?關(guān)于單位在票據(jù)上簽章的緊急通知?〔銀管會(huì)[2000]189號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28871.單位在票據(jù)上的簽章問題背書簽章的涂銷問題?票據(jù)法?第9條票據(jù)上的其它記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，更改時(shí)應(yīng)由原記載人簽章證明。背書簽章的更改如何操作？支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28881.單位在票據(jù)上的簽章問題背書簽章的涂銷問題對(duì)支票委托收款背書，允許以劃×更改方式更改背書人簽章，但前后主體必須保持一致。?關(guān)于支票委托收款相關(guān)問題的補(bǔ)充通知?〔京銀發(fā)[1996]548號(hào)〕支票全國(guó)通用后，為保證支票的兌付率，應(yīng)盡量防止采取劃×更改方式。支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28891.單位在票據(jù)上的簽章問題原子章〔萬次印章〕不可作為預(yù)留印鑒?中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于原子章不能作為預(yù)留銀行簽章的批復(fù)?〔銀辦函[2004]71號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28902.銀行印章問題銀行在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章種類匯票專用章本票專用章結(jié)算專用章業(yè)務(wù)公章等支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28912.銀行印章問題根本原那么行內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)印章，由各行根本有關(guān)規(guī)定自行確定涉及跨行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的用章，應(yīng)遵守現(xiàn)行支付結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，各行不得擅自變更。支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28922.銀行印章問題匯票專用章財(cái)務(wù)公司匯票專用章自2021年10月1日起〔承兌業(yè)務(wù)以承兌日為準(zhǔn)，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)以背書日期為準(zhǔn)〕，各財(cái)務(wù)公司辦理紙質(zhì)商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用匯票專用章。?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)機(jī)構(gòu)代碼和刻制匯票專用章有關(guān)問題文件的通知?〔銀管發(fā)[2021]147號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28932.銀行印章問題本票專用章適用范圍：銀行本票出票簽章。式樣比照匯票專用章格式，轄內(nèi)各行訂制本票印模用以做代理解付審核使用。?關(guān)于做好開辦銀行本票業(yè)務(wù)前期準(zhǔn)備工作的通知?〔銀管支付[2021]59號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28942.銀行印章問題結(jié)算專用章適用范圍貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)銀行向承兌人提示商業(yè)匯票付款的委托收款簽章；委托收款憑證第三聯(lián)；提交他行的網(wǎng)上支付憑證；銀行承兌匯票跨行查詢查復(fù)書。式樣比照匯票專用章格式確定?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)銀行匯票專用章有關(guān)文件的通知?〔銀管發(fā)[2006]53號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28952.銀行印章問題業(yè)務(wù)公章：與具體業(yè)務(wù)種類相關(guān)業(yè)務(wù)專用章業(yè)務(wù)公章業(yè)務(wù)用章核算專用章受理專用章儲(chǔ)蓄專用章等支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/28962.銀行印章問題清算專用章銀行網(wǎng)點(diǎn)參加票據(jù)交換的專用印章。樣式規(guī)定見?關(guān)于清分機(jī)支票有關(guān)問題的通知?〔京銀發(fā)[1997]428號(hào)〕具體使用規(guī)定見?北京票據(jù)交換和資金清算會(huì)計(jì)核算手續(xù)?〔京銀發(fā)[1998]335號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：簽章問題2023/1/2897支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/2898背書連續(xù)，是指票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后銜接。最后一手被背書人是票據(jù)的最后持票人?！氨硶贿B續(xù)〞是常見且易引發(fā)爭(zhēng)議的退票原因。支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/2899幾種不允許背書轉(zhuǎn)讓的情形質(zhì)押背書的連續(xù)性問題粘單簽章支票委托收款背書更改問題委托收款背書簽章支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28100幾種不允許背書轉(zhuǎn)讓的情形現(xiàn)金銀行匯票、現(xiàn)金銀行本票、現(xiàn)金支票不允許背書轉(zhuǎn)讓；出票人在票據(jù)上載明“不得轉(zhuǎn)讓〞的票據(jù)，不允許背書轉(zhuǎn)讓；背書人記載“不得轉(zhuǎn)讓〞字樣，后手再背書轉(zhuǎn)讓的，關(guān)系到票據(jù)責(zé)任的分配，并不影響票據(jù)流通性被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的票據(jù)，不允許背書轉(zhuǎn)讓最常見情形為已做委托收款背書的票據(jù)，此類票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28101質(zhì)押背書的連續(xù)性問題質(zhì)押背書時(shí)，應(yīng)在背書欄記載“質(zhì)押〞字樣，但在質(zhì)權(quán)解除時(shí)，如何實(shí)現(xiàn)？如何判斷背書的連續(xù)性？票據(jù)質(zhì)押背書不影響背書連續(xù)性主債務(wù)履行完畢，票據(jù)解除質(zhì)押時(shí)，被背書人應(yīng)以單純交付的方式將質(zhì)押票據(jù)退還背書人。?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知?〔銀管發(fā)[2005]166號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28102粘單簽章連續(xù)性現(xiàn)行支票反面只有一欄背書欄，故粘單使用率較高，粘單應(yīng)使用統(tǒng)一格式，粘貼于規(guī)定粘接處，粘單處應(yīng)蓋有與粘單前的最后一手被背書人、即粘單后第一手背書人簽章一致的騎縫簽章，如不一致，那么為背書不連續(xù)。?關(guān)于貫徹<支付結(jié)算方法>有關(guān)問題的通知?〔京銀發(fā)[1997]684號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28103支票委托收款背書更改問題支票委托收款背書做錯(cuò)，允許劃×更改，但應(yīng)做到：〔1〕只能更改一次；〔2〕更改背書人的，前后更改的主體必須一致；〔3〕被背書人更改的，應(yīng)由原記載人簽章證明。支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28104委托收款背書簽章原那么上單位的委托收款背書簽章均為公章或財(cái)務(wù)章加人名章，但對(duì)于在辦理外匯業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行售匯后，其委托收款背書簽章，可為業(yè)務(wù)公章加授權(quán)的經(jīng)辦人名章。此種情形不應(yīng)以背書不連續(xù)而退票。?關(guān)于退票有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知?〔銀管會(huì)[2000]119號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題2023/1/28105支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/28106支票提示付款期的計(jì)算受理日期的計(jì)算無理退票導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期問題委托收款背書日期支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題2023/1/28107支票提示付款期的計(jì)算出票日起10天，開始日不計(jì)入期內(nèi)〔但可提示付款〕，最后一天是節(jié)假日的，順延至節(jié)假日的次日。【舉例】2021年11月5日出票，其提示付款期為10月5日至11月15日，由于11月15日為周日，那么順延至11月16日，因此該支票的提示付款期為11月5日至11月16日。支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題2023/1/28108受理日期的計(jì)算?支付結(jié)算方法?第37條：提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據(jù)日為準(zhǔn)。?關(guān)于貫徹<支付結(jié)算方法>有關(guān)問題的通知?〔京銀發(fā)[1997]684號(hào)〕規(guī)定：各行在票據(jù)和結(jié)算憑證上所蓋清算章上的日期為受理日期。支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題2023/1/28109無理退票導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期問題票據(jù)的付款行或者代理付款行如果由于無理退票而導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期的，仍應(yīng)對(duì)該票據(jù)承擔(dān)付款責(zé)任無理退票導(dǎo)致的超期票據(jù)可通過再次提出而得到解付?關(guān)于支票委托收款背書及賬戶管理有關(guān)問題的通知?〔銀管發(fā)[1999]148號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題2023/1/28110委托收款背書日期如未填寫日期，視同票據(jù)到期日前背書；但，如填寫的背書日子在出票日之前或提示委托收款日期之后的，銀行可退票。?關(guān)于退票有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知?〔銀管會(huì)[2000]119號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題2023/1/28111支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/28112票據(jù)要素填寫填寫手段問題支付結(jié)算常見問題：票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題2023/1/28113票據(jù)要素填寫〔1〕出票日期及金額具體書寫要求見?支付結(jié)算方法?〔附一〕及京銀發(fā)[1997]684號(hào)?關(guān)于貫徹<支付結(jié)算方法>有關(guān)問題的通知?支付結(jié)算常見問題：票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題2023/1/28114票據(jù)要素填寫〔2〕標(biāo)準(zhǔn)化簡(jiǎn)稱的填寫問題使用簡(jiǎn)稱時(shí)，對(duì)主體稱謂應(yīng)當(dāng)貫徹唯一性原那么〔即不會(huì)產(chǎn)生混淆〕，且需注明屬地名稱。持票人開戶行對(duì)其開戶行簡(jiǎn)稱負(fù)有審查和認(rèn)定責(zé)任，但出票人開戶行對(duì)背書明顯不符而付款的，也應(yīng)承擔(dān)責(zé)任?！九e例】“師大〞不是標(biāo)準(zhǔn)化簡(jiǎn)稱，但“首師大〞或“北師大〞是標(biāo)準(zhǔn)化簡(jiǎn)稱。支付結(jié)算常見問題：票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題2023/1/28115填寫手段問題簽發(fā)支票的要素原那么上應(yīng)以炭素墨水或墨汁填寫；允許使用戳記、打印機(jī)等其他手段記載出票要素，由出票人自行負(fù)責(zé)；同一要素必須以同一手段填寫，否那么以退票處理?！踩绱劣浐蠹幼值摹?；戳記蓋反，只要不影響識(shí)別，不得退票；禁止使用圓珠筆作為要素填寫工具。支付結(jié)算常見問題：票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題2023/1/28116支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/28117支票用途單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28118支票用途用途并非?票據(jù)法?所規(guī)定的必要記載事項(xiàng)，因此未填寫用途或用途不明不是正當(dāng)?shù)耐似崩碛桑粚?duì)有法律法規(guī)或政府文件明文規(guī)定需要審查支票用途的專項(xiàng)資金，政策性銀行和商業(yè)銀行如發(fā)現(xiàn)支票未填用途，應(yīng)當(dāng)通過及時(shí)與出票人聯(lián)系的方式解決，不得以“無用途〞或“用途不明〞退票。?關(guān)于支票結(jié)算中有關(guān)退票問題的通知?〔京銀發(fā)[1997]531號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28119單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題?結(jié)算賬戶管理方法?第40、41、42條規(guī)定了單位向個(gè)人轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元需審查付款或收款依據(jù)的要求。支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28120單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題〔1〕審查主體誰發(fā)起誰審核〔支票由托收行進(jìn)行審核〕支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28121單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題〔2〕流程簡(jiǎn)化從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)單筆超過5萬元人民幣時(shí)，付款單位假設(shè)在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對(duì)支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。?轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算效勞文件的通知?〔銀管發(fā)[2007]110號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28122單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題〔3〕銀行審核的原那么單位轉(zhuǎn)個(gè)人單筆超過5萬元的，應(yīng)當(dāng)填寫“用途〞，銀行原那么上不審查付款依據(jù)，但如“用途〞填寫明顯違反?結(jié)算賬戶管理方法?第39條關(guān)于個(gè)人結(jié)算賬戶使用規(guī)定的〔如個(gè)人獲取經(jīng)營(yíng)性收益〕，應(yīng)當(dāng)與出票單位進(jìn)行聯(lián)系后退票。支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28123單位向個(gè)人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題〔4〕遵循反洗錢大額交易報(bào)送制度支付結(jié)算常見問題：用途及真實(shí)性審查問題2023/1/28124支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/28125當(dāng)持票人非出于自己的本意，且無拋棄票據(jù)權(quán)利的意思而喪失對(duì)票據(jù)的占有〔如遺失〕時(shí)，可以采取掛失支付、公示催告、訴訟等方式實(shí)現(xiàn)票據(jù)救濟(jì)。偽報(bào)票據(jù)喪失的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。“遺失聲明〞、“立案證明〞等的效力掛失止付公示催告和訴訟支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28126“遺失聲明〞、“立案證明〞等的效力除法院的公示催告止付通知書外，其他材料均無阻止票據(jù)兌付的效力：任何報(bào)刊媒體的“票據(jù)遺失聲明〞公安機(jī)關(guān)的“立案證明〞支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28127掛失止付〔1〕可掛失止付的票據(jù)種類現(xiàn)金和填寫代理付款人的銀行匯票已承兌的商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票小額銀行本票支票支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28128掛失止付〔2〕掛失止付的程序要求及法律效果失票人通知付款人或代理付款人，填寫掛失止付通知書并簽章通知書上必須記載喪失的時(shí)間、地點(diǎn)、原因；票據(jù)的種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱等事項(xiàng)，欠缺上述記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理?！灿欣阢y行的風(fēng)險(xiǎn)控制〕付款人或代理付款人查明票據(jù)確未付款時(shí)，應(yīng)立即暫停支付但自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)未收到法院止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔(dān)責(zé)任〔?支付結(jié)算方法?第49、50條〕支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28129公示催告和訴訟〔1〕申請(qǐng)條件失票人應(yīng)當(dāng)在通知銀行掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，直接向法院申請(qǐng)公示催告，或直接提起訴訟。掛失止付并非公示催告或訴訟的前提要求。法院決定受理后，立即通知付款人或代理付款人停止支付，隨后進(jìn)行公告除權(quán)或訴訟程序。支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28130公示催告和訴訟〔2〕授權(quán)補(bǔ)記支票的止付處理根據(jù)?支付結(jié)算方法?第49條，授權(quán)補(bǔ)記支票〔即未填寫金額和收款人名稱的支票〕不具備申請(qǐng)掛失止付的條件，但?票據(jù)法司法解釋?〔法釋[2000]32號(hào)〕第24條允許對(duì)此類支票申請(qǐng)公示催告。銀行對(duì)此類支票申請(qǐng)掛失止付的，應(yīng)當(dāng)慎重。在無法受理的同時(shí)，通知當(dāng)事人盡快赴法院申請(qǐng)公示催告，并留意該張票據(jù)的解付情況，收到法院的止付通知書后應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。支付結(jié)算常見問題：失票救濟(jì)問題2023/1/28131支付結(jié)算常見問題〔一〕簽章問題〔二〕背書連續(xù)問題〔三〕提示付款期問題〔四〕票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)填寫問題〔五〕用途及真實(shí)性審查問題〔六〕失票救濟(jì)問題〔七〕偽造變?cè)炱睋?jù)問題

2023/1/28132銀行義務(wù)付款銀行審核責(zé)任支付結(jié)算常見問題：偽造變?cè)炱睋?jù)問題2023/1/28133銀行義務(wù)銀行在受理票據(jù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)斓钠睋?jù)，應(yīng)立即予以沒收，同時(shí)開立收據(jù)，注明票據(jù)種類、號(hào)碼以及必須記載事項(xiàng)，交持票人作為舉證依據(jù)。?關(guān)于貫徹<支付結(jié)算方法>有關(guān)問題的通知?〔京銀發(fā)[1997]684號(hào)〕支付結(jié)算常見問題：偽造變?cè)炱睋?jù)問題2023/1/28134付款銀行審核責(zé)任?票據(jù)法?第57條：“付款人及其代理付款人以惡意或者重大過失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任。〞?支付結(jié)算方法?第17條：“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶椋瑢?duì)偽造、變?cè)斓钠睋?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要查驗(yàn)的個(gè)人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對(duì)出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任，對(duì)持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任。〞〔銀行審核責(zé)任較輕〕?票據(jù)法司法解釋?第69條：“付款人或者代理付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者身份證件而錯(cuò)誤付款，屬于票據(jù)法第57條規(guī)定的“重大過失〞，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。〞〔相對(duì)苛責(zé)較重〕付款行審查票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守?支付結(jié)算核算手續(xù)?及行內(nèi)的各項(xiàng)審查制度，遇有疑難請(qǐng)業(yè)務(wù)專家解決。支付結(jié)算常見問題：偽造變?cè)炱睋?jù)問題2023/1/28135支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式根底知識(shí)支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/28136同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送〔一〕同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)〔二〕空頭支票資料報(bào)送

2023/1/28137〔一〕同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)〔二〕空頭支票資料報(bào)送

同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/281382021年6月正式運(yùn)行實(shí)現(xiàn)退票由傳統(tǒng)的退票向電子退票的轉(zhuǎn)變相關(guān)退票信息必須通過退票平臺(tái)進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)了高效運(yùn)轉(zhuǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約本錢等目標(biāo)?北京市同城票據(jù)退票業(yè)務(wù)處理方法?〔銀管發(fā)[2021]112號(hào)〕取代?北京市退票業(yè)務(wù)管理方法?成為管理北京市同城票據(jù)交換退票的核心制度同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28139業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么集中處理中心業(yè)務(wù)處理過失歸責(zé)原那么同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28140業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么集中處理中心業(yè)務(wù)處理過失歸責(zé)原那么同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28141信息平臺(tái)以維護(hù)銀行資金平安為原那么，在該原那么下，系統(tǒng)在以下三種情況下進(jìn)行強(qiáng)制處理：同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么2023/1/28142對(duì)退入行未在退票截止時(shí)間處理的業(yè)務(wù)〔包括退出行一次提交和二次提交，退入行未處理的〕，退票截止時(shí)間后，系統(tǒng)強(qiáng)制更改為強(qiáng)制退票，即該張票據(jù)已退出?！咎貏e提示】在該種情況下，退入行不得為收款人辦理資金入賬手續(xù)。因退入行〔收款人開戶銀行〕在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續(xù)而造成的資金風(fēng)險(xiǎn)，由退入行〔收款人開戶銀行〕自行承擔(dān)。同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么2023/1/28143退入行發(fā)送拒絕受理信息后，原退出行未予處理的，退票截止時(shí)間后，系統(tǒng)強(qiáng)制更改為強(qiáng)制退票，即該張票據(jù)已退出?！咎貏e提示】在該種情況下，退入行不得為收款人辦理資金入賬手續(xù)。因退入行〔收款人開戶銀行〕在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續(xù)而造成的資金風(fēng)險(xiǎn)，由退入行〔收款人開戶銀行〕自行承擔(dān)。同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么2023/1/28144由于退出行自身過失造成的未在規(guī)定時(shí)間發(fā)起退票信息而進(jìn)行的補(bǔ)錄業(yè)務(wù)〔過失補(bǔ)錄〕，如退入行未予處理，日終后，系統(tǒng)強(qiáng)制更改為退票不成功，即該張票據(jù)未退票。【特別提示】在上述情況下，收款人開戶銀行已為收款人辦理資金入賬手續(xù)，發(fā)生的資金風(fēng)險(xiǎn)由退出行〔付款人開戶銀行〕自行承擔(dān)。同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么2023/1/28145業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么集中處理中心業(yè)務(wù)處理過失歸責(zé)原那么同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28146根據(jù)原票據(jù)提入日期、場(chǎng)次，退出票據(jù)日期、場(chǎng)次，退出業(yè)務(wù)憑證種類，系統(tǒng)自動(dòng)將退出業(yè)務(wù)劃分為：回復(fù)類業(yè)務(wù)不回復(fù)類業(yè)務(wù)同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么2023/1/28147回復(fù)類業(yè)務(wù)晚場(chǎng)提入的支票、匯票無法在當(dāng)日午場(chǎng)退出的當(dāng)日午場(chǎng)提入的支票、匯票退入行必須在退票截止時(shí)間前〔16:00點(diǎn)〕加以確認(rèn)同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么2023/1/28148不回復(fù)類業(yè)務(wù)晚場(chǎng)提入的除支票、匯票以外的其他票據(jù)憑證午場(chǎng)提入的除支票、匯票以外的其他票據(jù)憑證退出行在退票截止時(shí)間前〔17:00點(diǎn)〕發(fā)送退票信息，退入行不需要對(duì)退票信息進(jìn)行確認(rèn)同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么2023/1/28149業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么集中處理中心業(yè)務(wù)處理過失歸責(zé)原那么同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28150集中處理中心負(fù)責(zé)將本行票據(jù)集中提入及集中提出退票各集中處理中心不得辦理除退票業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)提出，各行也不得提出以集中處理中心為提入行的業(yè)務(wù)如因各行自身過失造成相關(guān)業(yè)務(wù)誤提至集中處理中心，導(dǎo)致票據(jù)或結(jié)算憑證無法退出的，由過錯(cuò)方自行承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。?關(guān)于北京市同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)上線的通知?〔銀管發(fā)[2021]123號(hào)〕同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：集中處理中心業(yè)務(wù)處理2023/1/28151業(yè)務(wù)強(qiáng)制處理原那么退票業(yè)務(wù)的分類及處理原那么集中處理中心業(yè)務(wù)處理過失歸責(zé)原那么同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)2023/1/28152無理退票退出行無理退票或錄入錯(cuò)誤對(duì)持票人造成損失的，由退出行負(fù)責(zé)延遲退票退出行未在16:00前將回復(fù)類業(yè)務(wù)發(fā)送至退入行的，承擔(dān)相應(yīng)資金風(fēng)險(xiǎn)；退入行未在16:00年對(duì)退入的回復(fù)類信息進(jìn)行確認(rèn)的，視同同意退票，承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)越線退票退出行未通過信息平臺(tái)發(fā)送退票信息即做實(shí)物退出的，退入行有權(quán)拒絕受理退票，退出行承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)：過失歸責(zé)原那么2023/1/28153〔一〕同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)〔二〕空頭支票資料報(bào)送

同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)及空頭支票資料報(bào)送2023/1/28154空頭支票違規(guī)行為的認(rèn)定空頭支票處分相關(guān)制度標(biāo)準(zhǔn)無需報(bào)送的幾種情形繳款程序目前報(bào)送資料中的突出問題依托同城票據(jù)交換信息管理平臺(tái)相關(guān)問題空頭支票資料報(bào)送2023/1/28155空頭支票是一種嚴(yán)重危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)信用的違法行為?票據(jù)管理實(shí)施方法?第31條簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。流程商業(yè)銀行〔出票人開戶行〕向人行營(yíng)管部報(bào)送空頭支票報(bào)告書人行營(yíng)管部對(duì)出票人進(jìn)行行政處分空頭支票資料報(bào)送2023/1/28156存款缺乏出票人簽發(fā)的支票金額超過其在付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的，為空頭支票支票持票人直接向付款銀行提示付款的，“付款時(shí)〞是指持票人提示付款的當(dāng)時(shí)持票人通過背書委托銀行收款的，“付款時(shí)〞是指付款銀行對(duì)提入的支票做出記賬處理時(shí)印鑒不符出票人在支票上的簽章與其在銀行的印鑒卡上預(yù)留的簽章不符的，為與銀行預(yù)留印鑒不符支票空頭支票資料報(bào)送：空頭支票違規(guī)行為的認(rèn)定2023/1/28157?中國(guó)人民銀行關(guān)于對(duì)簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處分有關(guān)問題的通知?〔銀發(fā)[2005]114號(hào)〕?財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于空頭支票罰款繳款有關(guān)問題的通知?〔財(cái)金[2005]29號(hào)〕?北京市空頭支票行政處分實(shí)施細(xì)那么?〔銀管發(fā)[2006]205號(hào)〕?北京市<罰款代收代繳管理方法>實(shí)施細(xì)那么?〔京財(cái)預(yù)[1999]507號(hào)〕?北京市空頭支票行政處分業(yè)務(wù)考核方法〔試行〕?〔銀管發(fā)[2021]281號(hào)〕?關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)空頭支票違規(guī)資料報(bào)送的通知?〔銀管支付[2007]51號(hào)〕?關(guān)于進(jìn)一步做好北京市空頭支票行政處分工作的通知?〔銀管支付[2007]〕?關(guān)于進(jìn)一步做好北京市空頭支票行政處分有關(guān)工作的通知?〔銀管支付[2021]96號(hào)〕空頭支票資料報(bào)送：空頭支票處分相關(guān)制度標(biāo)準(zhǔn)2023/1/28158商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)出票人簽發(fā)空頭支票的行為予以甄別，以下簽發(fā)空頭支票行為的，無需報(bào)送人行營(yíng)管部：空頭支票資料報(bào)送：無需報(bào)送的幾種情形2023/1/28159被退支票存在形式瑕疵導(dǎo)致該張支票成為無效票據(jù)的簽章不符合法定形式，大小寫金額不符，遠(yuǎn)期支票，收款人名稱、出票日期、出票金額被涂改，其他支票要素被涂改未由原記載人簽章證明的；無效票據(jù)本身即無票據(jù)效力，不具備成為空頭支票的前提條件?？疹^支票資料報(bào)送：無需報(bào)送的幾種情形2023/1/28160簽發(fā)余額缺乏空頭支票的，該筆支票記賬日日初余額大于簽發(fā)的空頭支票票面金額的【舉例】出票人簽發(fā)一張票面金額為10萬元的支票，付款時(shí)賬面僅有9萬元，但對(duì)賬單顯示付款當(dāng)日日初余額為11萬元的，該筆支票仍按空頭退票，但無需報(bào)送人行?？疹^支票資料報(bào)送：無