國際保函管理辦法

暫行〕第一章、總則第一條為加強(qiáng)海外〔包括中國港澳地區(qū)，下同〕工程保函〔以下簡稱“國際保函”〕的治理，明確國際保函的談判標(biāo)準(zhǔn)，降低公司商務(wù)風(fēng)險，制定本方法。司”〕。

其次條〔其次章、國際保函的種類與特點第三條〔以”〕申請，由銀行開具的一種非融資性擔(dān)保函，其主要特點如下：1、依據(jù)工程額(指合同額、中標(biāo)額或工程投資額，下同)的肯定比例開具。2、受益人為海外法人，通常為工程的業(yè)主或總包。3、幣種以外幣表示，通常選擇便于結(jié)算的硬通貨幣種。第四條公司常用的國際保函主要包括投標(biāo)保函〔TenderBondTenderGuarantee〕、預(yù)付款保函(AdvancePaymentGuarantee)、履約保函PerformanceBond)、留置金保函(RetentionBondRetentionGuarantee)和質(zhì)量保函(QualityGuarantee或MaintenanceGuarantee)。第五條投標(biāo)保函是在海外工程投標(biāo)時依據(jù)發(fā)包方的要求向發(fā)包方開具的一種保函，其主要特點如下：及局部國家或地區(qū)的工程招標(biāo)不需要開具投標(biāo)保函，或經(jīng)協(xié)調(diào)后可以免開。25%。36〔中標(biāo)的須簽訂合同后〕到期。第六條〔通常是簽署合同后為收取工程預(yù)付款〔10%—25%〕而向付款方〔總包或業(yè)主〕開具的一種保函。其主要特點如下：1、預(yù)付款保函通常自保函開出〔或收取預(yù)付款〕后生效，于完工后到期。2、預(yù)付款保函的保證額通常隨工程施工而逐步抵減，至完工后抵減完畢。第七條〔或中標(biāo)后工程開工前按合同商定比例〔10%—15%〕向總包或業(yè)主開具的一種保函。履約保函的到期。第三章、國際保函的辦理流程與職責(zé)分工第八條海外分子公司〔或部門，下同〕申請辦理國際保函前，應(yīng)提前向公司財務(wù)治理中心申請并協(xié)同辦理投〔議〕標(biāo)許可證〔投〔議〕標(biāo)許可證的〔議。1231234辦理投標(biāo)保函所需資料招標(biāo)文件辦理其他保函所需資料中標(biāo)通知書正式工程合同〔必需〕56辦理投議標(biāo)許可證所需的當(dāng)?shù)厥桂^意見函等保函文本〔必需為WORD文件〕工程所在國家狀況介紹〔水平以及商務(wù)、法律、金融、投資環(huán)境等〕〔利潤狀況、我司所占比例及承包工程范圍等〕工程業(yè)主狀況介紹〔包括主體資格、注冊資本、股東組成及出資狀況、歷史沿革、組織構(gòu)造、在業(yè)界的排名、經(jīng)營業(yè)績、標(biāo)志性工程等〕總包狀況介紹〔包括：主體資格、注冊資本、股東組成及出資狀況、歷史沿革、組織構(gòu)造、在業(yè)界的排名、經(jīng)營業(yè)績、標(biāo)志性工程等〕工程投標(biāo)、議標(biāo)、中標(biāo)過程工程執(zhí)行方式〔包括：工程技術(shù)人員配備、材料供給、工程款比例、方式準(zhǔn)時間安排等〕備注電子文本中文介紹并附外部資料中文介紹并附外部資料789中文介紹并附外部資應(yīng)追溯至集團(tuán)公司中文介紹并附外部資中文介紹10中文介紹常為合同附件，保函的有關(guān)內(nèi)容通常與合同有關(guān)條款商定相全都。2、特別狀況下經(jīng)保函開具銀行預(yù)先審核同意，可以依據(jù)中標(biāo)通知書〔或指定分包的商業(yè)信函等類似文件〔〕，并明確規(guī)定了保函開具的比例或金額、期限、受益人以及保函文本格式等有關(guān)事項。第十條要職責(zé)具體如下：1、負(fù)責(zé)組織、匯總保函申辦材料。2、負(fù)責(zé)與保函開具銀行協(xié)調(diào)、溝通保函的格式、內(nèi)容與時間等事宜。與支持。治理與業(yè)務(wù)支持工作。第十一條海外分子公司負(fù)責(zé)國際保函的商務(wù)談判與風(fēng)險掌握工作，主要職責(zé)具體如下：要求與業(yè)主或總包協(xié)調(diào)與溝通保函的格式、內(nèi)容與辦理時間等事項。2第十二條海外分子公司申請辦理國際保函，須經(jīng)分子公司總經(jīng)理審批同意并報公司財務(wù)總監(jiān)〔或其授權(quán)審批人〕核準(zhǔn)前方可向銀行申請辦理。第十三條國際保函的辦理是一個多方談判與反復(fù)協(xié)調(diào)的過程，主要涉及總包〔或業(yè)主〕與公司之間、公司與銀行之間的溝通，具體如下：1、保函的主要內(nèi)容通常由業(yè)主確定，總包依據(jù)業(yè)主供給的保函格式向業(yè)主接向業(yè)主開具保函2、保函開具銀行為降低被索賠的風(fēng)險，通常要求公司依據(jù)銀行標(biāo)準(zhǔn)保函格〔或業(yè)主〕以承受銀行提出的修改意見，如或業(yè)主〕不同意，除非公司向銀行交納高額保證金，否則銀行將拒絕開具保函。3海外分子公司市場部門按清單預(yù)備資料 甲方供給保函格式交付 海外分子公司財務(wù)部門匯總并提交資料交付 保函格式與商務(wù)條款溝通財務(wù)治理中心檢查，預(yù)備申辦材料〔3天〕交付 支行對保函進(jìn)展初步審查〔3天〕YES通過 翻譯小組甲方溝通分行對保函進(jìn)展實質(zhì)審查〔5天〕

一般非標(biāo)格式

國際部法律部

NO,公司與NO,公司與甲方溝通

結(jié)算部總行給出保函開具與否的意見〔時間非標(biāo)格式Y(jié)ES終止 分行發(fā)保函電文至轉(zhuǎn)開行NO境外各分子公司于轉(zhuǎn)開行取保函轉(zhuǎn)開行處理〔1天左右〕第十四條國際保函依據(jù)工程合同〔或有關(guān)文件〕開具，開具后其法商務(wù)談判和風(fēng)險治理力量，切實維護(hù)公司利益，降低履約風(fēng)險。第十五條國際保函與合同主體、結(jié)算幣種與結(jié)算方式、合同執(zhí)行方第十六條預(yù)付款保函比例較高〔25%〕的工程，在不實質(zhì)性降低預(yù)付款比例的前提下，海外分子公司應(yīng)爭取承受變通方式降低保函的開具比款的名義在工程開工前以完成某一設(shè)計或效勞節(jié)點為標(biāo)志來收取。第十七條有固定到期日的保函為閉口保函，沒有固定到期日或以某〔如以竣工驗收并由業(yè)主簽發(fā)通知之日的保函為開口保函。公司原則上只對外開具“閉口”保函，具體規(guī)定如下：1、閉口保函是國內(nèi)銀行推舉使用的標(biāo)準(zhǔn)保函格式，除投標(biāo)保函外國內(nèi)銀行力把開口保函調(diào)整為閉口保函，閉口保函相應(yīng)的英文條款表達(dá)范例如下：“Thisguaranteeshallexpireon .”shallbeinvalidimmediatelyaftertheemployerreceivesfullrepaymentoftheadvancepaymentamountfromthenominatedsubcontractor,butnotlaterthan .”司應(yīng)爭取修改為“閉口+有限展期〔或續(xù)期〕”的保函格式。第十八條預(yù)付款保函應(yīng)明確自公司收到工程預(yù)付款之日起生效。如范例如下：“Thisguaranteeshallcomeintoforcefromourreceiptofthestatementbytheapplicantstatingthatitreceivestheadvancepayment”第十九條保函內(nèi)商定受益人的權(quán)利可以轉(zhuǎn)讓的，稱為可轉(zhuǎn)讓〔assigntransfer〕保函，可轉(zhuǎn)讓保函又分為有固定受讓方〔比方轉(zhuǎn)讓給其母公司轉(zhuǎn)讓保函。其次十條公司的履約責(zé)任隨工程逐步施工而遞減，因此預(yù)付款保范例如下：“Theguaranteedamountshallautomaticallyandproportionallyreduceaccordingtotheprogressofthecontract,whichisevidencedbyourreceiptofthedocument(s)fromthesubcontractor”。其次十一條各類保函均應(yīng)規(guī)定相應(yīng)的索賠條款，以避開消滅受益人內(nèi)相應(yīng)的英文條款表達(dá)范例如下：“Attherequestoftheprincipal,weherebyirrevocablyundertaketopayyouanamountnotexceedingintotalof(say: )afterreceiptbyusofyourfirstdemandinwritingstating:ThenumberanddateofourguaranteeunderwhichyourclaimismadeandTheamountyouclaimandThattheprincipalisinbreachofhisobligation(s)underthecontractconditions;andTherespectinwhichtheprincipalisinbreach;andThatyouhavefulfilledyourobligation〔s〕inaccordanceandthustheprincipalcanneitherascribethebreachtothebeneficiarynorexempthimselffromtheobligationsthereof。其次十二條為避開消滅保函原件到期不能準(zhǔn)時退回的情形，各類保失效。保函內(nèi)相應(yīng)的英文條款表達(dá)范例如下：“Anydemandforpaymentanddocumentsrequiredunderthisguaranteemustbereceivedbyusbeforeitsexpiryatouraddressstatedabove.Uponexpiry,pleasereturntheoriginalguaranteetous.Butthisguaranteewillbecomenullandvoiduponexpirywhethertheoriginalguaranteeisreturnedtousornot.”其次十三條在法律適用上，國際慣例有利于保護(hù)公司利益。海外分利益。statedherein,thisL/GissubjecttoURDGICCPublicationNo.458”〔ICC〕其次十四條在不損害公司利益的前提下〔如匯率損失〕，保函幣種應(yīng)選擇可自由兌換的國際硬通貨貨幣，以便于外匯結(jié)算，降低匯率風(fēng)險。其次十五條國內(nèi)外企業(yè)和金