會計試驗報告：賬務處理與報表系統(tǒng)

精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有 WWWr告課程名稱 會計電算化實驗訓練名稱 賬務處理與報表系統(tǒng)綜合實驗班級學號學生姓名2011年11月16日精品文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有一、實驗訓練目的1系統(tǒng)地學習賬務處理初始化功能的基本知識和基本工作原理；2掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置；掌握賬務3處理系統(tǒng)的基本業(yè)務流程、賬務處理初始化的基本內容和工作原理；4掌握賬務系統(tǒng)初始化中設置會計科目、錄入期初余額及設置分類、檔案資料的方法；5掌握企業(yè)日常業(yè)務處理中憑證處理和記賬方法，熟悉出納管理的內容和處理方法以及期末業(yè)務的內容和處理方法。二、實驗訓練內容賬務處理與報表系統(tǒng)綜合實驗一、系統(tǒng)管理1：由用戶admin（無口令）進入用友ERP-U8系統(tǒng)管理注冊系統(tǒng)默認的考試服務器。2：在用戶中增加：王主管（編號001）、張出納（編號002）、李會計（編號003）。并制定“王主管”為賬套主管。3：建立賬套，相關信息如下：（1）賬套號：053 （2）賬套名稱：江東新業(yè)設備制造廠⑶會計期間：2007年01月01日至12月31日 （4）記賬本位幣：人民幣（代碼RMB）⑸企業(yè)類型：工業(yè) （6）行業(yè)性質：20ft7年新會計制度科目⑺按行業(yè)性質預置科目；不需要對部門、供應商、客戶分類。（8）科目編碼：42222 （9）啟用模塊：總賬 （10）啟用日期：2007年01月01日4：財務人員的權限設置（1）由王主管完成建賬、審核工作。⑵由李會計完成憑證題中的填制及月末轉賬定義與生成、生成資產(chǎn)負債表及利潤表工作。⑶由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對帳工作。5：在科目設置中增加相關的明細賬（根據(jù)余額表的內容增加），并在編輯中分別指定現(xiàn)金總賬和銀行總賬科目,在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6：在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。7：增加以下結算方式：2支票201現(xiàn)金支票202轉帳支票二、期初余額，要求錄入余額并平衡（先要加6個二級會計科目.即下面標了科目編碼的6個子科目）科目編碼科目名稱期初余額科目編碼科目名稱期初余額庫存現(xiàn)金80,000固定資產(chǎn)1,440,000銀行存款累計折舊400,000100201工行存款260,000短期借款1,000,000應收賬款應付賬款112201A公司1,200,000220201C公司1,600,000原材料實收資本1,460,000140301甲材料500,000盈余公積精品文檔

精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有庫存商品410101法定公積金140,000140501A產(chǎn)品1,120,000三、業(yè)務題（考試時要自己做分錄，編制記賬憑證）1、2007年1月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1：6日，通過銀行轉賬收到A公司歸還的貨款350,000元。（票據(jù)號z001）2：8日，接受M公司貨幣資金捐贈40,000元,款項存入銀行（票據(jù)號z002）3：12日,通過轉賬償還銀行短期貸款250,000元（票據(jù)號z003）4：14日，銷售產(chǎn)品取得不含稅收入550,000元,增值稅93,500元,款項存入銀行（票據(jù)號z004）5：20日，通過銀行償還欠C公司貨款380,000元 （票據(jù)號z005）2、2007年2月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1：1日，采購員李玲報銷差旅費28,000元,以現(xiàn)金支付。2：5日，購入甲材料，不含稅買價200,000元，增值稅34,000元,款項由銀行存款支付（票據(jù)號z006）3：10日，購買不長期持有的S公司股票20,000股，每股8.5元,銀行存款支付（票據(jù)號z007）4：15日，生產(chǎn)領用甲材料180,000元，車間耗用甲材料12,000元，廠部管理部門領甲材料5,000元5：26日，繳納增值稅40,000元,通過銀行支付（票據(jù)號z008）。3、2007年3月份該廠發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務：該企業(yè)為一般納稅人企業(yè)。1：2日，通過銀行存款支付銀行短期貸款利息2,000元。（票據(jù)號z009）2：12日，結轉制造費用總額30,000元。3：20日，產(chǎn)品生產(chǎn)完工，驗收入庫,入庫產(chǎn)品實際成本200,000元4：26日，結轉已銷售產(chǎn)品成本390,000元5：27日，簽發(fā)轉賬支票，支付廣告費10,000元。（票據(jù)號z010）要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。完成3個月的期末轉賬自定義憑證的操作（損益結轉，收入、支出各做一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結賬。四、查賬在UFO報表中新建文件“余額.rep”（單元格位置和內容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應月份的余額，文件保存至11f:\sower\upesexam\oper001中。（ALB1.C1,等是指位置，不要輸入）月份（A1）科目名稱（B1）余額（C1）1(A2)銀行存款口2）(C2)1(A3)應收賬款（B3）(C3)1(A4)短期借款（B4）(C4)2(A5)交易性金融資產(chǎn)（B5）(C5)3(A6)庫存商品（B6）(C6)五、銀行對賬銀行對賬單的內容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期票號摘要借方金額貸方金額借或貸余額期初余額貸663,5002月2日z006收至1「234,000貸2月10日z007支付170,000貸2月16日z008支付40,000貸2月28日z009支付20,000貸期末余額貸199,500要求：輸入2月份的銀行對賬單記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成2月份的銀行存款余額凋節(jié)表。六、會計報表要求：調用2007年新會計制度科目下的資產(chǎn)負債表模板、利潤表模板、現(xiàn)金流量表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)，其中資產(chǎn)負債表必須自動平衡，將生成的報表文件保存在考生文件夾f:\sower\upesexam\oper001中，文件名為“資產(chǎn)負債表1月.rep"、“資產(chǎn)負債表2月.rep”、“資產(chǎn)負債表3月.rep”、“利潤表1月.rep”、“利潤表2月.rep”、“利潤表3月.rep”，“現(xiàn)金精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有流量表1月.r叩”、“現(xiàn)金流量表2月.rep”、“現(xiàn)金流量表3月.r叩”三、實驗訓練過程(一)系統(tǒng)管理進入［系統(tǒng)服務］一［系統(tǒng)管理］，以admin身份注冊1、建立賬套以系統(tǒng)管理員admin身份登錄系統(tǒng)管理，密碼為空密碼。點擊賬套菜單，建立新賬套，按照賬套信息填寫完整。2、增加用戶在［權限］—［用戶］下增加用戶001王主管，002張出納，003李會計，并修改相關權限。(二)總賬系統(tǒng)1、從企業(yè)門戶或財務會計進入總賬，以李會計的身份注冊總賬，賬套號為001,操作日期改為2007年1月(1)、設置會計科目①指定會計科目進入［會計科目］里的［編輯］菜單指定現(xiàn)金與銀行存款會計科目，指定會計科目出納才能簽字②增加會計科目按照期初余額的要求增加會計科目。(2)、設置憑證類別及結算方式。(3)、輸入期初余額，并進行試算平衡。(4)、編制憑證。按順序輸入1—3月的憑證。2、出納簽字填制完憑證后，重新注冊總賬系統(tǒng)，以002張出納身份登錄，將操作日期改為2007年1月。3、主管審核與記賬出納簽字后，重新注冊總賬系統(tǒng)，以003王主管身份登錄，將操作日期改為2007年1月，點［憑證］I［審核憑證］菜單進行憑證審核，審核完憑證后記賬.轉賬定義與生成。4、查詢余額，自定義報表⑴以003李會計身份進入［企業(yè)門戶］|［總賬］，點總賬［賬表］I［科目賬］I［余額表］進行科目余額的查詢，選定所要查詢的月份，將查詢到的余額用筆記下。(2)進入UFO報表，定義并填制報表①新建報表②在格式狀態(tài)下，點［格式］菜單［表尺寸］，根據(jù)給定余額表，設置行與列數(shù)5、編制資產(chǎn)負債表⑴在UFO報表系統(tǒng)下單擊［新建］圖標，在此狀態(tài)下運行［格式］—［報表模板］，選擇“2007年新會計制度科目”“資產(chǎn)負債表”6、編制利潤表⑴在UFO報表系統(tǒng)下單擊［新建］圖標，在此狀態(tài)下運行［格式］—［報表模板］，選擇“2007年新會計制度科目”“利潤表”。(2)點擊表格左下方的格式，將其由格式狀態(tài)轉換為數(shù)據(jù)狀態(tài)，然后點［數(shù)據(jù)］菜單，錄入關鍵字：2007年3月，生成2007年3月利潤表，并將其保存，表名為利潤表3月。

精品文檔就在這里 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有 實驗訓練結果3月份資產(chǎn)負債表:UFOS^agWS^KTTreporU畫文件⑹編輯?格式⑸數(shù)據(jù)◎工具①衡口的幫助? -3X1 1a 1 1國百口4昌）電晦器削 腌J43p日iPg42c回Uf0文件LL自定義報表A 1B1 CD 1 EFGH1資產(chǎn)負債一會企01表編制單位： 2007年 3月 14日 單位沅:4資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權益行次年初數(shù)期末數(shù)5（或股東權益）6流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金1寅毒通珊〕口,00259,500.00短期借款341,000,000.00750,000.00S交易性金融資產(chǎn)2170,000.00交易性金融負債359應收票據(jù)3應付票據(jù)3610應收股利4應付賬款371,600,000.001,220,000.00H應收利息5預收賬款38￡應收賬款61」200,000.00850,000.00應付職工薪職39I3其它應收款7應交稅費4019,500.0014預付賬款0應付利息41C存貨91.62。000.001,425,000.00應付股利4216一年內到期的長期債權投資10其他應付款43°其它流動資產(chǎn)11一年內到期的非流動負債441S其他流動負債4519|20流動資產(chǎn)合計12三16"000.002,704,500.00流動負債臺并462,600,000.001,989,500.00R非流動資產(chǎn)：非流動負債：122可供出售金融資產(chǎn)13長期借款47123持有至到期投資14應付債券48投資性房地產(chǎn)15長期應付款491 0K/5. 0K/50[題據(jù)|用““小笫1頁/ II?向畫文件⑹編輯?格式⑸1 1a國百口4昌）◎Uf。文件LL自定義報表學份瓢潤表—UFO報表（演示/教學版）-[report1數(shù)據(jù)◎工具①衡口的幫助? -31 _電晦器削 腌J43p日iPg42cA B C： I E F G H25 長期股權投資 16 專項應付款 5026 長期應收款 17 預計負債 51 r 固定資產(chǎn)原價 18 1,440,000,001,440,000.00 其他長期負債 52 _2g 減：累計折價 19 400,000,00 400,000.00 遞延所得稅負債 53 H29 固定資產(chǎn)凈值 20 1,040,000,001,040,000.00 非流動負債哈,計 54 30減：固定資產(chǎn)減值準備 21 負債合計 55 2600000.00 1989500.00固定資產(chǎn)凈額 22 1,040,000.001,040,000.0032 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 23 所有者權益（或股東權益）: 工程物資 24 實收資本（或股本） 56 1,460,000.001,460,000.。0在建工程 25 資本公積 57 |35固定資產(chǎn)清理 26 減，庫存股 58 36 無形資產(chǎn) 27 盈余公積 59 140,000.00 140,000.0037商譽 28 未分配利潤 60 「155：000.001光 長期待攤費用 29 所有者權益（或股東權益）合計 61 1,600,000.001,755,000.00|四 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 30 1<' 遞延所得稅資產(chǎn) 31 非流動資產(chǎn)合計 32 1040000.00 1040000.00 資產(chǎn)總計 案 4200000.0。| E744500.0。|負債和所有者權益（或股東權益）總計| 62 |4,200,000.0。|E,744,月00.001救據(jù)第1冢/ II/1 也，岡5°^53周賬套:[053]091102145江東新業(yè)設備制造廠 操作員:李會計is博赫甌困5a 倒】瞬也「（^國隨皿初提二函 圖E電南?3X

精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有1、用友軟件在設置會計科目時的五大輔助核算是指哪些方面？答：指部門核算、個人核算、客戶核算、供應商核算和項目核算。2、有一套手工會計科目體系如下：主營業(yè)務收入一A產(chǎn)品一銷售一部一銷售二部-B產(chǎn)品一銷售一部一銷售二部請說明如何利用軟件的功能，將上述科目體系優(yōu)化？精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有答：增加科目的時候增加科目編碼，在編制記賬憑證的時候只需要寫科目編碼即可，如：主營業(yè)務收入一A產(chǎn)品一銷售一部的科目編碼為：51010101，則A產(chǎn)品銷售二部為：51010102,而B產(chǎn)品銷售一部為：51010201，B產(chǎn)品銷售二部為：51010202以示區(qū)別。3、憑證記賬時應注意的問題有哪些？答：憑證記賬時應注意的問題有：第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。作廢憑證不需要審核可直接記賬。記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調用“恢復記賬前狀態(tài)”恢復數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。4、期間損益的結轉應注意哪些問題？答：自動轉賬分為兩步，先進行