新三板董秘資格考試大綱(2023年9月29日修訂版)

全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司董事會秘書資格考試大綱全國股轉(zhuǎn)公司目錄第一章全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)市場定位4第一節(jié)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的性質(zhì)4第二節(jié)掛牌公司監(jiān)管基本架構(gòu)4第二章公司治理4第一節(jié)公司章程4第二節(jié)股東大會5第三節(jié)董事會5第四節(jié)監(jiān)事會5第五節(jié)董事、監(jiān)事和高級管理人員的資格與義務(wù)6第三章掛牌公司信息披露6第一節(jié)掛牌公司信息披露概述6第二節(jié)定期報(bào)告披露要求6第三節(jié)臨時(shí)報(bào)告披露要求7第四節(jié)敏感信息管理與內(nèi)幕信息知情人登記管理7第四章股票交易7第一節(jié)轉(zhuǎn)讓的一般規(guī)定7第二節(jié)轉(zhuǎn)讓方式8第三節(jié)轉(zhuǎn)讓行為監(jiān)管9第五章股票發(fā)行10第一節(jié)發(fā)行要求10第二節(jié)發(fā)行對象11第三節(jié)發(fā)行程序11第四節(jié)申請文件11第五節(jié)信息披露12第六章收購12第一節(jié)收購制度概述12第二節(jié)權(quán)益披露12第三節(jié)控制權(quán)變動13第四節(jié)要約收購13第七章重大資產(chǎn)重組13第一節(jié)重大資產(chǎn)重組概述13第二節(jié)重大資產(chǎn)重組的信息管理14第三節(jié)重大資產(chǎn)重組的程序14第八章日常業(yè)務(wù)14第一節(jié)限售與解限售14第二節(jié)暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓15第三節(jié)權(quán)益分派15第九章證券登記15第一節(jié)中國結(jié)算網(wǎng)站用戶注冊及登錄15第二節(jié)股份初始登記16第三節(jié)新增股份登記16第四節(jié)股份解除限售、限售登記16第五節(jié)證券權(quán)益分派17第六節(jié)持有人名冊查詢及退出登記17第七節(jié)投資者相關(guān)業(yè)務(wù)18第十章監(jiān)管措施與違規(guī)處分18第一節(jié)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分概述18第二節(jié)自律監(jiān)管種類及實(shí)施程序19第三節(jié)紀(jì)律處分種類及實(shí)施程序19第十一章市場分層19第一節(jié)市場分層的理念、目的、原則及操作程序19第二節(jié)分層標(biāo)準(zhǔn)19第三節(jié)分層維持標(biāo)準(zhǔn)及創(chuàng)新層掛牌公司強(qiáng)制調(diào)出20第十二章資本市場誠信建設(shè)20第一節(jié)資本市場誠信建設(shè)概述20第二節(jié)對失信主體的聯(lián)合懲戒措施20第一章全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)市場定位第一節(jié)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的性質(zhì)掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的性質(zhì)、運(yùn)營機(jī)構(gòu)；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的服務(wù)對象，市場的主要功能；熟悉全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)與滬深交易所、區(qū)域性股權(quán)市場的主要區(qū)別；了解2023年以來國務(wù)院有關(guān)文件中對全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的表述。第二節(jié)掛牌公司監(jiān)管基本架構(gòu)掌握掛牌公司監(jiān)管制度體系的幾個層次；了解掛牌公司行政監(jiān)管與自律監(jiān)管并行的監(jiān)管架構(gòu)；了解中國證監(jiān)會、派出機(jī)構(gòu)以及全國股轉(zhuǎn)公司的主要監(jiān)管職責(zé)。第二章公司治理第一節(jié)公司章程重點(diǎn)掌握《公司法》規(guī)定的公司章程強(qiáng)制記載事項(xiàng)和任意記載事項(xiàng)、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號——章程必備條款》的內(nèi)容、修改公司章程的程序要求；掌握公司章程的置備要求、《公司法》對公司章程中經(jīng)營范圍的規(guī)定；熟悉公司章程對哪些主體具有約束力；了解股東大會或董事會召集程序、表決方式或決議內(nèi)容違反公司章程的，股東的救濟(jì)途徑。第二節(jié)股東大會重點(diǎn)掌握股東大會的性質(zhì)和職權(quán)、年度股東大會和臨時(shí)股東大會的通知要求、應(yīng)召開臨時(shí)股東大會的情形；掌握股東大會的召集與主持要求、議事規(guī)則、需要特別決議通過的事項(xiàng)、股東大會的列席規(guī)則；熟悉股東大會臨時(shí)提案的規(guī)定、累積投票制的概念和運(yùn)用；了解股東委托代理人出席的規(guī)定、股東大會會議記錄的規(guī)定、股東大會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的后果。第三節(jié)董事會重點(diǎn)掌握董事會的組成和職權(quán)、股東大會與董事會職權(quán)的區(qū)別、定期會議的次數(shù)和通知要求、提議召開臨時(shí)會議的主體；掌握董事會召集與主持要求、議事規(guī)則、董事缺席時(shí)的委托要求、董事任期、經(jīng)理的產(chǎn)生與職權(quán)、關(guān)于經(jīng)理和監(jiān)事列席董事會的規(guī)定；熟悉董事長的產(chǎn)生和職權(quán)；了解職工董事的規(guī)定。第四節(jié)監(jiān)事會重點(diǎn)掌握監(jiān)事會的職權(quán)；掌握監(jiān)事會的組成人數(shù)、定期會議次數(shù)要求、召集與主持要求、議事規(guī)則；熟悉監(jiān)事的任期、股東代表和職工代表監(jiān)事、監(jiān)事會主席產(chǎn)生的相關(guān)規(guī)定；了解監(jiān)事會行使職權(quán)的費(fèi)用承擔(dān)。第五節(jié)董事、監(jiān)事和高級管理人員的資格與義務(wù)重點(diǎn)掌握不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的情形，重點(diǎn)掌握董事、監(jiān)事和高級管理人員勤勉義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)的內(nèi)容；掌握董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的后果和股東的救濟(jì)方式；熟悉公司給董事、監(jiān)事、高級管理人員借款禁止的規(guī)定，熟悉他人侵犯公司合法權(quán)益給公司造成損失，股東的救濟(jì)方式；了解董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職限制。第三章掛牌公司信息披露第一節(jié)掛牌公司信息披露概述了解信息披露的基本原則；重點(diǎn)掌握掛牌公司、主辦券商在信息披露中的職責(zé)；了解全國股轉(zhuǎn)公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在信息披露中的職責(zé)；了解信息披露的文件體系及指定的信息披露平臺；掌握信息披露流程和豁免披露申請；了解信息披露相關(guān)用語釋義，包括及時(shí)、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、控制等；重點(diǎn)掌握信息披露相關(guān)用語釋義，包括違規(guī)對外擔(dān)保、日常性關(guān)聯(lián)交易及偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易、控股股東、實(shí)際控制人或其關(guān)聯(lián)方占用資金。第二節(jié)定期報(bào)告披露要求重點(diǎn)掌握定期報(bào)告披露的時(shí)限要求；重點(diǎn)掌握定期報(bào)告的審議和審計(jì)審查要求；掌握定期報(bào)告的提交材料要求；了解定期報(bào)告的報(bào)送流程；了解定期報(bào)告披露內(nèi)容的總體要求;掌握定期報(bào)告各部分內(nèi)容的要求，包括主要會計(jì)數(shù)據(jù)與關(guān)鍵指標(biāo)、管理層討論與分析、股本變動及股東情況、融資及分配情況、董監(jiān)高及核心員工情況、公司治理及內(nèi)部控制等；重點(diǎn)掌握財(cái)務(wù)信息、非財(cái)務(wù)信息、重要事項(xiàng)的內(nèi)容要求。第三節(jié)臨時(shí)報(bào)告披露要求重點(diǎn)掌握首次披露義務(wù)的觸及時(shí)點(diǎn)；了解臨時(shí)報(bào)告的內(nèi)容和格式參照；重點(diǎn)掌握需要披露臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)及要求。第四節(jié)敏感信息管理與內(nèi)幕信息知情人登記管理了解敏感信息的概念；了解涉及敏感信息事項(xiàng)的管理原則及敏感信息管理人職責(zé)；掌握敏感信息報(bào)告義務(wù)人及報(bào)告范圍；了解內(nèi)幕知情人登記管理。第四章股票交易第一節(jié)轉(zhuǎn)讓的一般規(guī)定掌握股票轉(zhuǎn)讓方式的種類和相關(guān)要求；了解公司變更轉(zhuǎn)讓方式的要求；掌握股票轉(zhuǎn)讓時(shí)間的相關(guān)規(guī)定；了解轉(zhuǎn)讓參與人的定義。掌握投資者開立證券賬戶的規(guī)定和流程；掌握股票申報(bào)數(shù)量、計(jì)價(jià)單位、申報(bào)價(jià)格等相關(guān)規(guī)定；掌握全國股轉(zhuǎn)公司轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息管理和發(fā)布相關(guān)規(guī)定；了解投資者開立證券賬戶后的權(quán)利和職責(zé)。重點(diǎn)掌握一致行動人的定義；重點(diǎn)掌握權(quán)益變動信息披露的相關(guān)規(guī)定；掌握持股比例變動的計(jì)算方法。了解主辦券商之間、主辦券商和客戶之間發(fā)生轉(zhuǎn)讓糾紛，相關(guān)主辦券商應(yīng)采取的措施；了解轉(zhuǎn)讓費(fèi)用收取方式的相關(guān)規(guī)定。掌握股票權(quán)益分配相關(guān)規(guī)定以及除權(quán)除息參考價(jià)的計(jì)算；掌握除權(quán)除息日掛牌公司股票簡稱的變更方式；了解投資者轉(zhuǎn)托管的相關(guān)規(guī)定；了解全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票的掛牌、摘牌、暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓相關(guān)規(guī)定。第二節(jié)轉(zhuǎn)讓方式掌握股票轉(zhuǎn)讓方式選擇及變更的公司內(nèi)部決策要求和信息披露要求；熟悉擬采用做市轉(zhuǎn)讓方式的股票掛牌時(shí)應(yīng)當(dāng)具備的條件，以及掛牌時(shí)所需提交的材料；了解做市庫存股票相關(guān)登記要求。掌握掛牌公司轉(zhuǎn)讓方式變更的條件；熟悉轉(zhuǎn)讓方式變更時(shí)所需提交的材料。了解因何種原因?qū)е聮炫乒善弊鍪猩滩蛔?家時(shí)，股票將暫停轉(zhuǎn)讓，以及發(fā)生該情形時(shí)掛牌公司相關(guān)公告要求；了解前述暫停轉(zhuǎn)讓股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的條件。掌握投資者的委托方式；掌握全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接受限價(jià)申報(bào)和做市申報(bào)的時(shí)間以及申報(bào)撮合時(shí)間；了解做市商報(bào)價(jià)義務(wù)以及做市商豁免雙向報(bào)價(jià)的特殊情況。掌握做市轉(zhuǎn)讓方式的成交原則；熟悉做市商開展做市業(yè)務(wù)相關(guān)要求；熟悉做市商加入和退出為掛牌公司做市的相關(guān)要求；了解全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對做市商證券賬戶以及庫存股的具體要求。第三節(jié)轉(zhuǎn)讓行為監(jiān)管掌握全國股轉(zhuǎn)公司對股票轉(zhuǎn)讓的重點(diǎn)監(jiān)控事項(xiàng)；掌握異常轉(zhuǎn)讓行為及股票價(jià)量異常情形相關(guān)規(guī)定；熟悉全國股轉(zhuǎn)公司針對異常轉(zhuǎn)讓行為可采取的自律監(jiān)管措施；了解全國股轉(zhuǎn)公司重點(diǎn)監(jiān)控的做市商行為。重點(diǎn)掌握全國股轉(zhuǎn)公司在發(fā)行股票價(jià)格異常波動、股票轉(zhuǎn)讓行為異常、做市商涉嫌違法違規(guī)的情形時(shí)，可以采取的監(jiān)管措施；掌握全國股轉(zhuǎn)公司采取不同監(jiān)管措施的相關(guān)規(guī)定；了解轉(zhuǎn)讓異常情形和全國股轉(zhuǎn)公司在轉(zhuǎn)讓異常情況下可以采取的措施。重點(diǎn)掌握股票異常波動相關(guān)規(guī)定，掌握披露異常波動公告的相關(guān)要求；熟悉需由全國股轉(zhuǎn)公司公告的投資者買賣情形及公告內(nèi)容；了解做市商應(yīng)當(dāng)向全國股轉(zhuǎn)公司提交報(bào)告、說明情況的情形。掌握禁止利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動的相關(guān)規(guī)定；掌握內(nèi)幕信息知情人和內(nèi)幕信息相關(guān)規(guī)定；掌握市場操縱相關(guān)規(guī)定；熟悉違反法律規(guī)定，存在內(nèi)幕交易、操縱市場、違規(guī)買賣證券等行為所應(yīng)承擔(dān)的相關(guān)法律責(zé)任。第五章股票發(fā)行第一節(jié)發(fā)行要求重點(diǎn)掌握股東人數(shù)超200人的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)；募集資金專戶管理和相關(guān)核查的要求；認(rèn)購協(xié)議中業(yè)績承諾及補(bǔ)償、回購、反稀釋等特殊條款的監(jiān)管要求；掌握現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購權(quán)的保障問題；募集資金使用的負(fù)面清單制度；以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購股份的特別規(guī)定；熟悉現(xiàn)有股東的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；其他具有金融屬性的企業(yè)股票發(fā)行的監(jiān)管要求；股份支付的概念、適用情形和相關(guān)賬務(wù)處理；掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人、控股子公司屬于失信聯(lián)合懲戒對象的發(fā)行監(jiān)管要求；了解由證監(jiān)會核準(zhǔn)的發(fā)行和由全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)自律管理的發(fā)行的區(qū)別；與發(fā)行相關(guān)的常見違法違規(guī)行為。第二節(jié)發(fā)行對象重點(diǎn)掌握核心員工的認(rèn)定程序；掌握發(fā)行對象的基本分類；對于持股平臺、員工持股計(jì)劃參與定向發(fā)行的監(jiān)管政策；熟悉對于股份代持的監(jiān)管政策；股票發(fā)行對象屬于失信聯(lián)合懲戒對象的監(jiān)管要求；私募基金管理人、私募基金參與發(fā)行的登記備案要求；了解單次發(fā)行新增股東的人數(shù)限制。第三節(jié)發(fā)行程序重點(diǎn)掌握董事會和股東大會的回避表決制度；需經(jīng)證監(jiān)會核準(zhǔn)的發(fā)行的認(rèn)購公告的特殊披露要求；認(rèn)購專戶及三方監(jiān)管的相關(guān)監(jiān)管要求；掌握董事會決議、股東大會決議應(yīng)當(dāng)明確的主要內(nèi)容；股票發(fā)行方案重大調(diào)整的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；董事會確定具體發(fā)行對象和未確定具體發(fā)行對象的發(fā)行程序方面的區(qū)別；認(rèn)購公告的披露時(shí)間及披露內(nèi)容要求；連續(xù)發(fā)行的相關(guān)監(jiān)管要求；終止發(fā)行股票發(fā)行的業(yè)務(wù)流程；了解股票發(fā)行的一般流程；驗(yàn)資的相關(guān)規(guī)定。第四節(jié)申請文件重點(diǎn)掌握申請人最近2年及1期的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告的具體要求；熟悉需經(jīng)證監(jiān)會核準(zhǔn)的定向發(fā)行的申請文件的基本類型、主要內(nèi)容、格式要求等；需經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司備案審查的股票發(fā)行的備案文件的基本類型、主要內(nèi)容、格式要求等。第五節(jié)信息披露重點(diǎn)掌握募集資金用途必要性和可行性分析的監(jiān)管要求；發(fā)行情況報(bào)告書、主辦券商合法合規(guī)意見、法律意見書、新增股份掛牌并公開轉(zhuǎn)讓公告的信息披露要求；募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告的定期披露要求；掌握股票發(fā)行方案的必備內(nèi)容；董事會決議公告、股東大會決議公告、認(rèn)購公告的信息披露要求；定向發(fā)行說明書、主辦券商推薦工作報(bào)告、法律意見書的信息披露要求。第六章收購第一節(jié)收購制度概述掌握收購人范圍(包括投資者及其一致行動人)；掌握收購人資格（正向要求）；掌握收購人資格（禁止性規(guī)定）；掌握被收購公司的控股股東、實(shí)際控制人在收購活動中的義務(wù)和責(zé)任；掌握被收購公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員在收購活動中的義務(wù)和責(zé)任；了解收購人財(cái)務(wù)顧問、律師的聘請要求；了解收購人財(cái)務(wù)顧問的執(zhí)業(yè)要求；了解中國證監(jiān)會、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在收購及相關(guān)權(quán)益變動活動中的職責(zé)；了解公眾公司收購違法違規(guī)的相關(guān)責(zé)任。第二節(jié)權(quán)益披露重點(diǎn)掌握權(quán)益計(jì)算（直接持股、間接持股、一致行動人）；重點(diǎn)掌握權(quán)益披露的觸發(fā)條件（首次觸發(fā)條件、持續(xù)觸發(fā)條件）；重點(diǎn)掌握權(quán)益披露的信息披露要求；重點(diǎn)掌握權(quán)益披露的暫停交易要求；熟悉行政劃轉(zhuǎn)或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈與等方式導(dǎo)致的權(quán)益披露情形；了解被動觸發(fā)權(quán)益變動的披露要求。第三節(jié)控制權(quán)變動重點(diǎn)掌握第一大股東或?qū)嶋H控制人變動的認(rèn)定；重點(diǎn)掌握第一大股東或?qū)嶋H控制人變動的信息披露要求；重點(diǎn)掌握協(xié)議收購過渡期的監(jiān)管要求；掌握收購人持有股份的鎖定要求；了解收購人公開承諾事項(xiàng)；掌握公眾公司控股股東、實(shí)際控制人及董事會的特殊信息披露要求；了解收購人財(cái)務(wù)信息披露要求。第四節(jié)要約收購掌握要約收購的概念及類型；掌握要約收購的觸發(fā)條件；掌握公眾公司董事會在要約收購中的特殊義務(wù)；熟悉要約收購的信息披露、要約價(jià)格、支付方式、履約保障安排等監(jiān)管要求；了解初始要約、競爭要約、要約期限、要約變更及預(yù)受股東股份處理的監(jiān)管要求。第七章重大資產(chǎn)重組第一節(jié)重大資產(chǎn)重組概述重點(diǎn)掌握重大資產(chǎn)重組的概念；重點(diǎn)掌握重大資產(chǎn)重組的觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn)；重點(diǎn)掌握各類資產(chǎn)在不同情況下計(jì)算重大資產(chǎn)重組比例的具體方法和標(biāo)準(zhǔn)；掌握實(shí)施重大資產(chǎn)重組需滿足的條件；熟悉重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的聘任要求；熟悉重大資產(chǎn)重組的信息保密要求；了解重大資產(chǎn)重組違規(guī)行為的法律責(zé)任；了解證監(jiān)會、全國股轉(zhuǎn)公司的監(jiān)管職責(zé)。第二節(jié)重大資產(chǎn)重組的信息管理掌握重大資產(chǎn)重組進(jìn)程備忘錄的制作要求；掌握重大資產(chǎn)重組申請證券暫停轉(zhuǎn)讓的具體情形；掌握重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息知情人報(bào)備的具體流程及要求；掌握證券異常轉(zhuǎn)讓的監(jiān)管要求。第三節(jié)重大資產(chǎn)重組的程序重點(diǎn)掌握重大資產(chǎn)重組申請證券暫停轉(zhuǎn)讓的具體操作要求；重點(diǎn)掌握重大資產(chǎn)重組首次信息披露的要求；掌握股東大會審議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的要求；掌握重大資產(chǎn)重組須報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)、報(bào)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案的條件和申報(bào)要求；掌握重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書及中介機(jī)構(gòu)相關(guān)意見的披露要求；掌握重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份的限售要求；了解獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問持續(xù)督導(dǎo)要求。第八章日常業(yè)務(wù)第一節(jié)限售與解限售重點(diǎn)掌握控股股東、實(shí)際控制人限售和解限售的計(jì)算方法和申請時(shí)點(diǎn)，董事、監(jiān)事、高級管理人員（尤其是離職情形）限售的計(jì)算方法和申請時(shí)點(diǎn)，董事、監(jiān)事、高級管理人員解限售的計(jì)算方法和申請時(shí)點(diǎn)；掌握限售、解限售業(yè)務(wù)的辦理流程及申請材料；熟悉自愿限售業(yè)務(wù)的申請材料和相關(guān)規(guī)定。第二節(jié)暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓重點(diǎn)掌握可申請暫停轉(zhuǎn)讓、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的情形，不同暫停轉(zhuǎn)讓情形的申請時(shí)點(diǎn)、申請方式和相關(guān)文件要求，恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的申請時(shí)點(diǎn)、流程和相關(guān)文件要求；掌握緊急申請暫停轉(zhuǎn)讓的流程、申請方式和相關(guān)文件要求；熟悉延期恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的申請流程和文件要求。第三節(jié)權(quán)益分派重點(diǎn)掌握權(quán)益分派業(yè)務(wù)的審議程序和信息披露要求，權(quán)益分派的辦理流程（中國結(jié)算辦理或自派現(xiàn)金紅利）；掌握權(quán)益分派業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日的相關(guān)規(guī)定。第九章證券登記第一節(jié)中國結(jié)算網(wǎng)站用戶注冊及登錄掌握中國結(jié)算官方網(wǎng)站用戶的注冊流程、登錄方法及注意事項(xiàng)；掌握u-key的具體使用方法及補(bǔ)辦流程；掌握“中國結(jié)算安全助手”的使用方法，能夠使用“中國結(jié)算安全助手”及瀏覽器兼容性設(shè)置處理u-key使用中的基本問題；掌握使用u-key修改和更新公司注冊信息和經(jīng)辦人注冊信息的方法；掌握增值稅專用發(fā)票信息的填寫途徑和要求；掌握《中國結(jié)算北京分公司發(fā)行人業(yè)務(wù)指南》的查閱方法；了解中國結(jié)算網(wǎng)站業(yè)務(wù)辦理平臺基本功能。第二節(jié)股份初始登記掌握股份初始登記業(yè)務(wù)辦理流程及注意事項(xiàng)；掌握股份初始登記業(yè)務(wù)的申請材料；掌握股份初始登記業(yè)務(wù)開始審核的前提條件；掌握證券賬戶名稱、證券賬戶號碼、股東性質(zhì)、股份性質(zhì)和托管單元的基本含義，股東性質(zhì)、股份性質(zhì)和托管單元分類和確定原則；重點(diǎn)掌握業(yè)務(wù)申報(bào)的具體填報(bào)方法；掌握掛牌前股票取得時(shí)間的確定原則；掌握初始登記業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和方式；掌握登記結(jié)果的查看及下載方式；掌握初始登記中涉及外籍股東和國有股東的特殊要求；了解初始登記業(yè)務(wù)的辦理周期。第三節(jié)新增股份登記掌握新增股份登記業(yè)務(wù)辦理流程及注意事項(xiàng)；掌握新增股份登記業(yè)務(wù)的申請材料；掌握新增股份登記業(yè)務(wù)開始審核的前提條件；掌握新增股份登記中涉及外籍股東的特殊要求；了解驗(yàn)資報(bào)告的主要內(nèi)容；掌握新增股份登記業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和方式；掌握業(yè)務(wù)申報(bào)的具體填報(bào)方法；掌握新增股份在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的提示性公告中可轉(zhuǎn)讓日的確定方法和提示性公告的發(fā)布時(shí)點(diǎn)；了解新增股份登記業(yè)務(wù)辦理周期。第四節(jié)股份解除限售、限售登記掌握股份解除限售和限售登記業(yè)務(wù)的辦理流程及注意事項(xiàng)；掌握股份解除限售和限售登記業(yè)務(wù)的申請材料；掌握股份解除限售和限售登記業(yè)務(wù)開始審核的前提條件；掌握股份解除限售過程中股東變更托管單元的特殊要求；掌握業(yè)務(wù)申報(bào)的具體填報(bào)方法；掌握解除限售和限售前后股份性質(zhì)的變化；掌握解除限售股份在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的提示性公告中可轉(zhuǎn)讓日的確定方法和提示性公告的發(fā)布時(shí)點(diǎn)；了解股份解除限售和限售登記業(yè)務(wù)辦理周期。第五節(jié)證券權(quán)益分派掌握利潤分配的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)日、股權(quán)登記日、除權(quán)除息日的含義；掌握制定權(quán)益分派方案的方法及注意事項(xiàng)；掌握權(quán)益分派業(yè)務(wù)的辦理流程和注意事項(xiàng)；掌握業(yè)務(wù)申報(bào)的具體填報(bào)方法；掌握權(quán)益分派實(shí)施公告的披露時(shí)點(diǎn)；掌握權(quán)益分派相關(guān)款項(xiàng)的支付時(shí)間及注意事項(xiàng)；掌握股息紅利差別化征稅政策的具體內(nèi)容；掌握繳納股息紅利差別化稅款的方式。第六節(jié)持有人名冊查詢及退出登記熟悉中國結(jié)算《證券持有人名冊服務(wù)指引》的規(guī)定；掌握股權(quán)登記日的含義；掌握名冊的種類及下發(fā)方式；掌握名冊查詢業(yè)務(wù)的辦理流程及注意事項(xiàng)；掌握名冊查詢業(yè)務(wù)的申請材料；掌握持股5%以上股東股份變動提醒業(yè)務(wù)的辦理流程和注意事項(xiàng)；了解名冊查詢業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式；掌握股份退出登記業(yè)務(wù)辦理流程及注意事項(xiàng)；掌握退出登記業(yè)務(wù)的申請材料。第七節(jié)投資者相關(guān)業(yè)務(wù)掌握證券賬戶的含義；掌握證券賬戶的分類；掌握證券賬戶的使用和管理規(guī)則；掌握證券賬戶信息變更業(yè)務(wù)的流程和材料要求；掌握證券賬戶開立和使用階段實(shí)名制的相關(guān)規(guī)則；重點(diǎn)掌握證券查詢與股份名冊查詢的區(qū)別；掌握辦理證券查詢業(yè)務(wù)的條件；掌握投資者證券查詢的內(nèi)容；掌