銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查方案

銀行案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案為認(rèn)真貫徹落實(shí)總行案件風(fēng)險(xiǎn)排查會(huì)議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢(shì)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決遏制大案要案發(fā)生，切實(shí)維護(hù)農(nóng)業(yè)銀行安全穩(wěn)定安康進(jìn)展，確保我行IPO展案件風(fēng)險(xiǎn)排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》要求，支行特制定《XX開展案件風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。一、排查對(duì)象支行所轄全部對(duì)外營(yíng)業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。二、排查內(nèi)容〔一〕業(yè)務(wù)排查。2023101務(wù)，依據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對(duì)以下業(yè)務(wù)的排查，抽查量為10050業(yè)務(wù)量的實(shí)際狀況進(jìn)展調(diào)整。1、賬戶開立及使用排查。重點(diǎn)是2023101位一般存款賬戶和臨時(shí)賬戶開銷戶狀況和大額資金進(jìn)出狀況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實(shí)性和完整性，開戶手續(xù)的合法性及開戶程序的合規(guī)性，賬戶資金大額進(jìn)出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實(shí)性?？雌髽I(yè)開戶手續(xù)是否標(biāo)準(zhǔn)；客戶信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結(jié)算賬戶年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已撤消但未注銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開戶方式詐騙資金的狀況；是否存在預(yù)留印鑒外借或拿出柜臺(tái)外使用狀況；是否存在內(nèi)外勾結(jié)、偽造企業(yè)〔如下班前突擊開立賬戶、非長(zhǎng)期合作開立的臨時(shí)結(jié)算賬戶；未經(jīng)銀行營(yíng)銷、企業(yè)主動(dòng)開立的賬戶；有大筆資金進(jìn)入并在短期流出〔多發(fā)生在對(duì)賬期限內(nèi)〕的賬戶；由中介機(jī)構(gòu)或非企業(yè)人員代辦開立的賬戶；賬戶開立后始終未發(fā)生業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)筆數(shù)、金額較小，突然發(fā)生大額資金收付的賬戶；賬戶開立后，有大額資金收付，但長(zhǎng)期不與銀行對(duì)賬、不領(lǐng)取回單的賬戶；注冊(cè)資金不高、營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)間較早、在他行銷戶后轉(zhuǎn)戶重開的賬戶；納入長(zhǎng)期不動(dòng)戶治理后重發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶重點(diǎn)排查。2、對(duì)公賬戶對(duì)賬狀況排查。主要排查是否按規(guī)定頻率進(jìn)展對(duì)賬，對(duì)賬范圍是否全面，對(duì)賬回單是否換人復(fù)核，手工簽發(fā)對(duì)賬單是否經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽批，對(duì)賬回單印鑒是否與預(yù)留印鑒相符，收回對(duì)賬單是否真實(shí)，是否存在單位定期存款戶、保證金賬戶、代理業(yè)務(wù)賬戶、上門效勞賬戶、延長(zhǎng)柜臺(tái)賬戶長(zhǎng)期不對(duì)賬狀況；是否存在虛假對(duì)賬、對(duì)賬單余額不符等狀況；是否存在私刻企業(yè)印鑒，制造對(duì)賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的狀況；是否存在利用客戶長(zhǎng)期不對(duì)賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項(xiàng)不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶資金狀況。對(duì)長(zhǎng)期不對(duì)賬，無正值理由使用手工對(duì)賬單對(duì)賬，賬戶余額或發(fā)生額長(zhǎng)期不全都，印鑒不符，企業(yè)對(duì)對(duì)賬行為不樂觀不主動(dòng)、敷衍搪塞等狀況進(jìn)展重點(diǎn)排查。3、內(nèi)部賬戶及保證金業(yè)務(wù)排查。內(nèi)部賬戶主要包括在內(nèi)部核算系統(tǒng)等開立的內(nèi)部代理、過渡類賬戶；農(nóng)行內(nèi)部費(fèi)用類、備用金類、基建類、保險(xiǎn)統(tǒng)籌類、工資類等存款賬戶；聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶等。保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔(dān)保及其他業(yè)務(wù)存放的保證金。內(nèi)部賬戶。主要排查內(nèi)部賬戶開立、使用是否合規(guī)，資金來源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉(zhuǎn)移資金、躲避監(jiān)管開立賬戶狀況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)處置收入、清收資金狀況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報(bào)單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)、聯(lián)行款項(xiàng)、存放人行款項(xiàng)、過渡賬戶資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶資金狀況。對(duì)內(nèi)部賬戶資金大額整數(shù)進(jìn)出，過渡類賬戶資金長(zhǎng)期掛賬，過渡類賬戶現(xiàn)金支取，批處理賬戶中存在手工動(dòng)賬，一樣金額資金年〔季〕末轉(zhuǎn)出、次年〔季〕末轉(zhuǎn)進(jìn)等特別狀況重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)非正常緣由從銀行內(nèi)部費(fèi)用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人存款賬戶、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)入其他單位賬戶資金等特別狀況重點(diǎn)關(guān)注。另外，對(duì)聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶賬務(wù)核對(duì)過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的特別狀況要追蹤核查。保證金賬戶。重點(diǎn)關(guān)注保證金賬戶開立與使用是否標(biāo)準(zhǔn)，保證金動(dòng)賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動(dòng)用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金狀況等。4、金庫治理排查。主要核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等。要妥當(dāng)安排，結(jié)合轄內(nèi)金庫治理狀況對(duì)重點(diǎn)單位的庫款及單證治理進(jìn)展突擊檢查；對(duì)柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證和有價(jià)單證進(jìn)展突擊抽查，對(duì)現(xiàn)金調(diào)撥及資金核算掌握的準(zhǔn)時(shí)性、有效性進(jìn)展檢查。檢查時(shí)不但要核對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證庫存與賬面是否全都，還要對(duì)運(yùn)送中現(xiàn)金狀況一并核對(duì)，看賬款是否相符、憑證是否全都；是否存在空庫、以小面額現(xiàn)金充抵大面額現(xiàn)金、空存實(shí)取、虛假現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)撥現(xiàn)金推遲入賬或偽造資金調(diào)撥憑證等方式盜用庫款；是否存在盜用重要空白憑證用于開立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸取存款及挪用客戶資金等。5、上門收款、延長(zhǎng)柜臺(tái)排查。上門效勞。主要核查上門效勞客戶是否符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，上門效勞是否經(jīng)過上級(jí)行審批，效勞協(xié)議簽訂是否標(biāo)準(zhǔn)，是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開展上門效勞狀況；上門效勞是否實(shí)行封箱加鎖、整體交接方式進(jìn)展；是否存在攜帶銀行內(nèi)部印章及預(yù)先加蓋銀行印章的空白憑證上門收款狀況；是否存在單人上門效勞狀況；是否存在上門效勞人員代客戶辦理業(yè)務(wù)、保管客戶銀行卡及密碼狀況；是否存在上門效勞人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨(dú)或伙同企業(yè)人員截留挪用上門收款資金狀況等。延長(zhǎng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)。主要核查崗位制約是否有效，會(huì)計(jì)監(jiān)視及預(yù)警核銷是否到位、安保措施是否落實(shí)、機(jī)器掌握措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會(huì)計(jì)監(jiān)視失效、機(jī)控措施不到位導(dǎo)致盜用、挪用客戶資金狀況；是否存在因保安措施未落實(shí)導(dǎo)致發(fā)生及其他案件狀況等。6、理財(cái)業(yè)務(wù)排查。主要核查理財(cái)客戶詢問和協(xié)議簽訂是否標(biāo)準(zhǔn)，是否按要求對(duì)客戶進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)承受力量和產(chǎn)品適合度測(cè)評(píng)，是否按要求進(jìn)展信息披露，是否存在虛假陳述、不當(dāng)銷售狀況；是否存在違反合同商定運(yùn)作客戶資金或未按合同商定供給效勞狀況；是否存在截留挪用理財(cái)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)狀況；是否存在強(qiáng)迫或誤導(dǎo)客戶辦理衍生產(chǎn)品交易形成糾紛或被訴狀況；是否存在客戶經(jīng)理違規(guī)代客買賣理財(cái)產(chǎn)品、將客戶資金存入自身中賬戶代客理財(cái)、直接利用客戶賬戶密碼等代客理財(cái)狀況。7〔內(nèi)部員工賬戶資金排查。主要核查支付手續(xù)合規(guī)合法性，支付憑證、印鑒真實(shí)性、資金用途合理合法性等?？词欠翊嬖诶脗€(gè)人賬戶洗錢狀況；是否存在內(nèi)部員工出借個(gè)人賬戶代客辦理業(yè)務(wù)狀況；是否存在利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金狀況；是否存在截留挪用中間業(yè)務(wù)收入狀況；是否存在銀行員工為企業(yè)驗(yàn)資、辦理承兌匯票供給融資便利狀況；是否存在員工從事其次職業(yè)、經(jīng)商辦企業(yè)、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸狀況等。8、銀行承兌匯票為主的票據(jù)業(yè)務(wù)排查。9、自營(yíng)資產(chǎn)和托付資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)排查。10、個(gè)人消費(fèi)貸款〔重點(diǎn)是個(gè)人住房貸款〕和農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)排查。11、銀行卡〔惠農(nóng)卡〕業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行、銀行等電子銀行業(yè)務(wù)排查。7811容，可分別利用總行集中審計(jì)、分行風(fēng)險(xiǎn)治理部組織的銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及分行監(jiān)察部組織的四項(xiàng)重點(diǎn)治理等相關(guān)檢查內(nèi)容，本次可不再重復(fù)檢查?！捕硢T工行為排查。1、排查范圍。支行領(lǐng)導(dǎo)班子成員，負(fù)債業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)以及金庫治理等部門的負(fù)責(zé)人，支行本部的信貸獨(dú)立審批人。支行網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人。支行轄內(nèi)從事重要崗位工作人員，如客戶經(jīng)理，直接經(jīng)辦財(cái)務(wù)的會(huì)計(jì)、出納人員，大宗物品選購(gòu)、招標(biāo)經(jīng)辦人員，網(wǎng)上支付系統(tǒng)操作人員，會(huì)計(jì)主管、副主管，柜員、聯(lián)行員、同城票據(jù)交換員，國(guó)際業(yè)務(wù)單證治理人員，有價(jià)單證和重要空白憑證治理人員，管庫及守庫人員，押運(yùn)人員、持管槍人員等。2、排查內(nèi)容。要從思想作風(fēng)、工作表現(xiàn)、紀(jì)律表現(xiàn)、生活作風(fēng)等方面入手分析員工行為風(fēng)險(xiǎn)，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。具體排查時(shí)要結(jié)合員工個(gè)人崗位特征，重點(diǎn)突出以下方面：授意、指示、強(qiáng)令有關(guān)人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)、隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和案件，或在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中弄虛作假、欺上瞞下的。利用職務(wù)和崗位之便，為本人或關(guān)聯(lián)方的投資、經(jīng)營(yíng)、交易等活動(dòng)供給便利，謀取不正值利益的。本人或假借他人名義經(jīng)商辦企業(yè)的，從事其次職業(yè)，或在其它營(yíng)利性組織中兼職或領(lǐng)取酬勞的。以農(nóng)行名義或利用職務(wù)之便，掌握、使用他人支付工具。有大額借貸行為，且不能如期歸還的。尤其要加大對(duì)員工賬戶資金大額特別交易的排查力度，對(duì)大額特別交易資金來源、資金去向進(jìn)展跟蹤核實(shí)，排查內(nèi)部員工貪污挪用、索賄受賄、票據(jù)買賣、高息放貸、民間融資等風(fēng)險(xiǎn)。3、排查方法。本次排查實(shí)行自上而下的方法，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管條線的干部進(jìn)展分析排查，部門、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)員工進(jìn)展分析排查，排查方式上可實(shí)行員工互查、座談排查、走訪調(diào)查等方式?！踩嘲踩Ｐl(wèi)排查。主要排查營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、金庫、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施，守庫、押運(yùn)、槍彈治理等關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)。1、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所物防、技防設(shè)施配備狀況。2、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施配備狀況。3、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所人防制度執(zhí)行狀況。4、金庫建設(shè)達(dá)標(biāo)狀況。5、守庫制度及業(yè)務(wù)交接制度執(zhí)行狀況。6、押運(yùn)制度執(zhí)行狀況。7、守押市場(chǎng)化安保制度落實(shí)狀況。8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行狀況。三、組織實(shí)施及職責(zé)分工〔一〕領(lǐng)導(dǎo)小組。支行成立案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨委書記、行長(zhǎng)XX任組長(zhǎng)，副行長(zhǎng)XX融部、人力資源部、辦公室、信貸治理部為成員單位，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部?！捕陈氊?zé)分工。依據(jù)總分行要求，排查工作由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭，財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部、個(gè)人金融部、人力資源部、辦公室〔安全保衛(wèi)〕、信貸治理部開展排查工作，各部門職責(zé)分工如下：1、內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)排查方案的制訂；負(fù)責(zé)按周向分行上報(bào)最案件排查動(dòng)態(tài)狀況；負(fù)責(zé)全行排查報(bào)告的大匯總。2、財(cái)會(huì)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)排查中第15織與實(shí)施以及相關(guān)局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行202336實(shí)施以及相關(guān)局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，依據(jù)銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的檢查內(nèi)容做好銀行卡業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行銀行等電子銀行業(yè)務(wù)2023狀況統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。4、人力資源部負(fù)責(zé)員工行為排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)局部的數(shù)2023表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。5〔安全保衛(wèi)負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)排查的組織與實(shí)施以及相關(guān)局部2023統(tǒng)計(jì)表》上報(bào)支行內(nèi)控合規(guī)部。6〔監(jiān)察負(fù)責(zé)張貼公告、公布舉報(bào)、設(shè)立舉報(bào)信箱，負(fù)責(zé)案件專項(xiàng)治理局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀20237、信貸治理部負(fù)責(zé)銀行承兌匯票的票據(jù)業(yè)務(wù)排查、自營(yíng)資產(chǎn)和托付資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)排查、個(gè)人消費(fèi)貸款和農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告，依據(jù)總行集中審計(jì)的檢查內(nèi)容按周填制《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2023四、排查時(shí)間和步驟526720〔一〕預(yù)備階段〔52663〕。支行制訂案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案，開展發(fā)動(dòng)部署，落實(shí)排查各項(xiàng)預(yù)備工作?！捕撑挪殡A段〔6379〕。1、支行相關(guān)部門依據(jù)支行方案組織實(shí)施全面自查，檢查人員要嚴(yán)格依據(jù)檢查方案規(guī)定的內(nèi)容、范圍、要求進(jìn)展檢查，做到業(yè)務(wù)排查與員工行為排查相結(jié)合、非現(xiàn)場(chǎng)排查與現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合、內(nèi)部排查與外部走訪調(diào)查相結(jié)合、案件排查與重點(diǎn)治理相結(jié)合。檢查人員要認(rèn)真撰寫檢查底稿，確保檢查底稿客觀、公正和真實(shí)。各檢查部門要簽訂《排查工作責(zé)任書》，做到分工明確，責(zé)任到人。22023統(tǒng)計(jì)表》，并簡(jiǎn)述本周排查動(dòng)態(tài)、排查進(jìn)度、工作建議等內(nèi)容，于每周四9:00NOTES內(nèi)控合規(guī)部?！踩硡R總階段〔710720〕。各檢查部門在排查的根底上，填寫相關(guān)統(tǒng)計(jì)表，形成案件風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告〔內(nèi)容包括：檢查條線的排查工作開展?fàn)顩r、排查覺察的問題、案防形勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)分析、工作建議等711規(guī)部〔全部相關(guān)材料均應(yīng)同時(shí)報(bào)送電子及經(jīng)加蓋部門章以及部門負(fù)責(zé)人簽字的紙質(zhì)文本〕，同時(shí)上報(bào)分行相關(guān)部門。支行內(nèi)控合規(guī)部匯總數(shù)據(jù)和總結(jié)報(bào)告后，上報(bào)分行內(nèi)控合規(guī)部，同時(shí)報(bào)送電子及經(jīng)簽章的紙質(zhì)文本。五、工作要求〔一〕統(tǒng)一思想，提高生疏。此次排查是依據(jù)總行要求在農(nóng)行敏感時(shí)期開展的具有特別目的的排查活動(dòng)，排查的核心目的就是確保格外敏感時(shí)期不發(fā)生案件，不出聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。因此支行從上至下要統(tǒng)一思想、提高生疏，充分生疏案防工作的重要性，將案件風(fēng)險(xiǎn)排查與防控工作抓深、抓細(xì)、抓實(shí)，抓出成效，確保關(guān)鍵時(shí)期不出案件和重大違規(guī)問題。〔二加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。本次排查實(shí)行排查“一把手”負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體指導(dǎo)，確保各項(xiàng)要求和任務(wù)落到實(shí)處?！耙话咽帧弊鳛楸敬伟讣挪楣ぷ鞯牡谝回?zé)任人，對(duì)當(dāng)前特別時(shí)期案防工作負(fù)第一責(zé)任，帶頭親自發(fā)動(dòng)、親自安排、親自督導(dǎo)落實(shí)，將各項(xiàng)措施抓實(shí)、抓細(xì)、抓出成效；分管行領(lǐng)導(dǎo)要確保分管部門樂觀主動(dòng)參與到案件排查工作中來，做好具體落實(shí)工作，各檢查部門要樂觀實(shí)行措施，履行好本條線經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)中的案件防控職責(zé)?！踩匙龊眯畔贤?，保持渠道暢通。一要建立溝通聯(lián)系機(jī)制，確保信息傳遞渠道暢通。對(duì)排查覺察的案件和重大違規(guī)問題要馬上上報(bào)，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強(qiáng)各部門之間的橫向聯(lián)動(dòng)。案件風(fēng)險(xiǎn)排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨(dú)立性，又相互關(guān)聯(lián)，檢查部門要留意通力合作、互通有無、協(xié)調(diào)行動(dòng)。三要暢通舉報(bào)渠道。通過張貼公告、公布舉報(bào)、設(shè)立舉報(bào)信箱等方式，鼓舞寬闊員工踴躍舉報(bào)，供給線索?！菜摹匙ズ脝栴}整改和責(zé)任追究。一是對(duì)排查出的問