資材管理規(guī)定 案例

標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000343/15第一章 總 則第1條 目 的規(guī)定公司內(nèi)各類資材的入庫、保管、出庫、盤點及帳務(wù)處理等各類業(yè)務(wù)處理程序，保持公司資材正常有續(xù)流動。第2條 適用范圍本規(guī)定適用于資材倉庫的管理。第3條 參考規(guī)定采購業(yè)務(wù)管理規(guī)定（Z2D3-0002）入庫檢查業(yè)務(wù)規(guī)定（Z2S2-0006）SAPR3在采購過程中的應(yīng)用指針（Z3D3-0001）第4條 用語的定義資材資材是指制造活動中必要的直接投入到生產(chǎn)的原輔材料、間接使用的一般材料的總稱。原輔資材直接使用于產(chǎn)品生產(chǎn)并按一定比例消耗的材料,在制造工序中即使發(fā)生物質(zhì)化學變化,最終還是再現(xiàn)于產(chǎn)品中的稱為原材料;在最終產(chǎn)品中實際不存在,在工序中消耗的清洗劑、催化劑、溶劑和包裝材料稱為輔助材料.一般資材性材料、動力材料、工程材料、勞保、清潔材料等。資材管理是指對資材采購組織回公司的材料進行接收、辦理入庫檢查、材料入庫、保管、分配并進行庫存控制的活動。收料檢查是指對供應(yīng)商交貨的材料確認送貨單和實物,確認品名、規(guī)格、數(shù)量、包裝狀態(tài)等的行為，該工作由收貨人員進行.入庫檢查般材料由采購申請單位安排進行。入庫是指將入庫檢查檢驗合格材料轉(zhuǎn)為公司財產(chǎn)的行為，包括實物入庫與帳務(wù)入庫。標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000344/15保管是指對材料在接收到使用期間進行儲存、管理的活動.發(fā)料管理是指將生產(chǎn)所需的原輔材料或一般材料按規(guī)定程序、在規(guī)定的間、供應(yīng)到 使用現(xiàn)場的行為.資材庫存是對存放于資材倉庫、生產(chǎn)工序、外協(xié)加工工廠的已屬于公司財產(chǎn)的材料總稱。庫存調(diào)查是指確認帳面庫存資產(chǎn)和現(xiàn)物的一致性與否、并調(diào)查庫存材料保管、品質(zhì)狀態(tài)的活動.異常材料是指不能投入到生產(chǎn)的材料或即便投入生產(chǎn),但使用數(shù)量很少已經(jīng)或?qū)㈤L期在庫的資材.可分為:不合格資材、流動慢資材、廢品不合格原材指不符合規(guī)定規(guī)格或品質(zhì)的材料.流動慢資材是指作為可使用的資材,過去3個月內(nèi)生產(chǎn)未使用,今后3個月也沒有計劃用的材料.廢品料。第二章責任與權(quán)限第5條 責任與權(quán)限資材采購按公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃將所需合格資材材料按計劃組織回公司及不合格材料的索賠處理。資材管理負責公司資材的入庫、保管、出庫，進行庫存管理。品質(zhì)管理科負責原輔材料的入庫檢驗及在庫材料品質(zhì)確認。各使用單位負責所用材料的質(zhì)量確認、使用信息反饋。第三章 入庫業(yè)務(wù)第6條 入庫業(yè)務(wù)6-1 入庫憑據(jù)資材采購員在SAP系統(tǒng)中制作并經(jīng)批準的采購定單。標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000345/156-2 收料原輔材料：供應(yīng)商材料送達時，資材管理員根據(jù)供應(yīng)商送貨單上SAPP/O的到貨，資材倉庫報資源管理科科長審批后方可接收。3確認，品質(zhì)確認無誤后在送貨單上簽收后，將貨物領(lǐng)走。對于使用部門確認為品質(zhì)不符合要求的貨物，由資材管理聯(lián)系供應(yīng)商進行退貨或換貨處理。入庫檢查報檢原輔材料：資材管理收貨后將入庫檢查單（暨入庫單）報品質(zhì)管理科入庫檢查部門檢驗。一般材料：資材管理收貨后通知使用部門安排入庫檢查。檢查結(jié)果通報結(jié)果處理：6-4材料按異常資材管理辦法處理（第八章）。入庫資材管理員對檢驗合格或無檢查材料進行實物入庫，并在材料入庫單上填寫實收數(shù)量報資源管理科科長審核后進行SAP記帳。第四章保管業(yè)務(wù)第7條 保管業(yè)務(wù)證品質(zhì)。材料存放原則：庫房內(nèi)材料按定品、定量、定位排放，實行可視化管理。倉庫內(nèi)設(shè)置待驗區(qū)、合格區(qū)、不合格區(qū)待驗區(qū)：臨時存放所有尚未檢驗合格或尚未整理的新到材料。合格區(qū)：存放檢驗合格可直接使用的合格材料。不合格區(qū)：存放檢驗不合格及生產(chǎn)不能使用的材料。保管期限根據(jù)材料特性決定保管期限。一般管期限為入庫日起30天，最長90天，到期不出庫資材倉庫寫稟議按第八章異常材料規(guī)定處理。標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000346/15第五章 發(fā)料業(yè)務(wù)第8條 發(fā)料原則決定發(fā)料。第9條 發(fā)料方式9-1正常發(fā)料：使用單位領(lǐng)料員填寫材料領(lǐng)用單送給資材倉庫資材管理員，資材管理員核對生產(chǎn)計劃（原輔材料單（一般材料產(chǎn)工序。第10條 材料出庫領(lǐng)料單經(jīng)資源管理科科長確認手續(xù)完備后，資材SAP管理員做SAP（入庫記帳時同時轉(zhuǎn)入使用單位成本中心，不需SAP出庫作業(yè)）。第六章庫存管理第12條原輔資材12-1資材倉庫依據(jù)生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)用量、材料產(chǎn)地、特性制定庫存保有量。本。行管理，分類方法、項目類、管理方式如下表：材料特性管理方式舉 例A、價值高、用量大重點管理，通過增加到貨頻次來降低庫存。屏、錐B、一般原輔材料根據(jù)運輸時間來設(shè)定采購周期控制庫存。金屬部品C、危險品易燃品非固定使用材料：根據(jù)生產(chǎn)計劃采購，該類材料不設(shè)庫存量管理。進行入出庫數(shù)量管理。標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000347/15數(shù)量、狀況，調(diào)查結(jié)果上報財務(wù)科。第13條 一般資材一般資材資材倉庫實行零庫存管理，采購材料到貨后由原采購申請單位入庫檢查合格后，在送貨單上簽字后全部領(lǐng)出。第七章資材品質(zhì)管理第14條 原輔資材 所有資材入庫都需經(jīng)過入庫檢查進行品質(zhì)確認。入庫檢查檢驗合格或決定無檢查處理后，材料方可以入庫或直接投入生產(chǎn)。 庫存調(diào)查一次，對不良、長期材料由資源管理科班長進行統(tǒng)計報表，報資源管理科科長進行處理。第15條 一般資材 品質(zhì)入庫檢查。使用單位對在其庫一般資材品質(zhì)進行管理。第八章 異常資材管理第16條 異常材料管理材倉庫負責管理，并協(xié)同相關(guān)部門處理。各部門發(fā)現(xiàn)、產(chǎn)生的異常材料時，寫報告，經(jīng)制造技術(shù)科合議后，出庫單據(jù)，標明原因，作為退料或退貨憑證，資材倉庫依此辦理帳務(wù)處理。第17條 處理17--1不合格材料：搬運原因產(chǎn)生的原材不良，經(jīng)技術(shù)部門確認不能使用的，寫報告經(jīng)技術(shù)、財務(wù)部門合議后，報公司總經(jīng)理批準后報廢。對于加工后可以使用、生產(chǎn)又急需的材料，在不影響產(chǎn)品品質(zhì)情況下，由采購科辦理特采審批，資材管理按特采意見相應(yīng)處理。所有不合格材料處21天內(nèi)完成。流動慢資材：標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-000348/15333的材料，同樣上述手續(xù)后由采購科負責轉(zhuǎn)賣多余材料。廢品：工程廢品由生產(chǎn)工序統(tǒng)計，經(jīng)部門長審批送廢料收集站。資材倉庫廢品由資材管理員寫稟議經(jīng)制造技術(shù)科、財務(wù)科合議后報公司總經(jīng)理批準后送廢料收集站。第十章帳務(wù)管理規(guī)定第18條 記帳內(nèi)容、原則 資材在供應(yīng)商與本公司資材倉庫之間、公司內(nèi)部不同庫存點之間的每一次移動都必須在規(guī)定手續(xù)完成后，由資材管理員按公司財務(wù)規(guī)定在SAP資材管理系統(tǒng)中記帳。資材管理記帳實行日清月結(jié)，遇節(jié)假日順延。第19條 記帳憑證手續(xù)完備的材料入庫單及材料領(lǐng)用單。第21條 責任、規(guī)定規(guī)范負責.資源管理科科長負責核查。第十一章資材管理材料入出庫流程圖、表格第23條資材入出庫流程圖見附圖一.第24條資材管理工作表格共設(shè)6種：送貨單、入庫檢查單、入庫單、出庫單、資材入出庫報表、庫存調(diào)查表，表格形式見附表二至附表七。生產(chǎn)計劃生產(chǎn)計劃標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V5-000349/15附圖一：資材管理入、出庫流程圖資材管理入、出庫流程圖資材管理入、出庫流程圖采購計劃采購計劃供應(yīng)商供應(yīng)商資材收貨資材收貨財務(wù)付款財務(wù)付款采購索賠入庫檢查不合格采購索賠入庫檢查 合 格采購結(jié)算資材入庫異 常生產(chǎn)使用生產(chǎn)使用報廢正常報廢成成品標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-0003410/15附表二：送貨單標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-0003411/15訂單號：供應(yīng)商：

送 貨 單 NO（供應(yīng)商專用）序材料編碼序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位單價送貨數(shù)量生產(chǎn)批次實收數(shù)量金額入庫12345檢 驗檢驗人G/R編號I/R編號備 注：供應(yīng)商商送貨：收貨：入庫：審核：日期：日期：日期：日期：訂單號：序材料編碼材料名稱序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位單價送貨數(shù)量生產(chǎn)批次報檢數(shù)量金額12345檢 驗檢驗人G/R編號I/備 注第二聯(lián)：入庫檢查送貨：收貨：入庫：審核：日期：日期：日期：日期：附表三：入庫檢查單標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-0003412/15附表四：入庫單入 庫 單 NO訂單號： 單據(jù)編號：序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位單價送貨數(shù)量生產(chǎn)批次實收數(shù)量金額入庫12345檢 驗檢驗人G/R編號I/R編號備 注第三聯(lián)：財務(wù)送貨：收貨：入庫：審核：日期：日期：日期：日期：標準名資材管理規(guī)定分類號修改號PAGEZ2V2-0003413/15附表五：材料領(lǐng)用單深圳三星SDI領(lǐng)料單位： 科 深圳三星SDI

材料領(lǐng)用單 生產(chǎn)訂單： 受理日期：序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位申請數(shù)量序材料編碼材料名稱規(guī)格型號單位申請數(shù)量實發(fā)數(shù)量12345發(fā)料日期發(fā)料點收料簽收G/I編號備 注第一聯(lián)：