XX集團(tuán)財(cái)務(wù)管理體制

第第11頁(yè)XX（集團(tuán)）財(cái)務(wù)管理體制一、財(cái)務(wù)管理體制的含義與特征（一）財(cái)務(wù)管理體制的含義財(cái)務(wù)管理體制是企業(yè)管理當(dāng)局或集團(tuán)總部為界定各方面財(cái)務(wù)管理的責(zé)權(quán)利關(guān)系為所確立的基本制度，簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)體制，包括財(cái)務(wù)組織制度、財(cái)務(wù)決策制度個(gè)主要方面。（二）財(cái)務(wù)管理體制的基本特征/資金運(yùn)轉(zhuǎn)的高效率性，并以此為集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)作出貢獻(xiàn)，且這種貢獻(xiàn)主要是經(jīng)濟(jì)性的；3．管理體制上的集權(quán)或分權(quán)是基于發(fā)展戰(zhàn)略的考慮，而財(cái)務(wù)管理上集權(quán)與分權(quán)除了要考慮戰(zhàn)略需要外，還必須充分考慮到控制問題；4．財(cái)務(wù)控制首先是建立在股權(quán)控制關(guān)系之上的，如果沒有股權(quán)控制，那么必須同時(shí)為第三方控制。否則總部要想在財(cái)務(wù)上對(duì)企業(yè)實(shí)施控制通常是困難的；5．由于二級(jí)公司空間跨度較大，且面臨著各自的經(jīng)營(yíng)問題。各自處于不同的領(lǐng)域。復(fù)雜瞬（三）財(cái)務(wù)管理體制趨于分權(quán)下的集權(quán)的控制體制的原因1．財(cái)務(wù)資源的價(jià)值形態(tài)本身具有自由的聚合與分割性，無論是配置、重組還是轉(zhuǎn)移都較少受到空間跨度、市場(chǎng)領(lǐng)域的限制，因而具有集權(quán)的客觀基礎(chǔ)；2．財(cái)務(wù)管理通常不直接針對(duì)商品及勞務(wù)市場(chǎng)，因而也就不是特別強(qiáng)調(diào)二級(jí)公司自身財(cái)務(wù)上XX是呈現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合的特征。二、財(cái)務(wù)管理體制設(shè)計(jì)的整體原則（一）XX與二級(jí)公司間關(guān)系的處理必須以產(chǎn)權(quán)制度為基本依據(jù)XX控股YYXXZZ這是建立XX管控下的二級(jí)公司之間關(guān)系的基礎(chǔ)。（二）從財(cái)務(wù)管理體現(xiàn)戰(zhàn)略思想XX為主導(dǎo)的實(shí)現(xiàn)XX戰(zhàn)略管理的重要工具XX角度對(duì)集團(tuán)整體的財(cái)務(wù)管理進(jìn)XX”XX管理的連續(xù)（三）適應(yīng)集團(tuán)不同的組織結(jié)構(gòu)集團(tuán)管理分為戰(zhàn)略指導(dǎo)型，財(cái)務(wù)管理型、經(jīng)營(yíng)管理型1發(fā)展戰(zhàn)略導(dǎo)向等方面對(duì)子公司實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)3研發(fā)、市場(chǎng)等方面按流程權(quán)限進(jìn)行管理。我們應(yīng)該是一種經(jīng)營(yíng)管理型的集團(tuán)。實(shí)現(xiàn)有集權(quán)下的分權(quán)。三、XX集團(tuán)財(cái)務(wù)組織與決策制度構(gòu)與財(cái)務(wù)人員的職能定位與權(quán)限劃分、財(cái)務(wù)決策的程序等。在有控制的分權(quán)思想指導(dǎo)下的財(cái)務(wù)管理體制XX二級(jí)公司財(cái)務(wù)部。（一）XX董事會(huì)及其財(cái)務(wù)權(quán)限XX董事會(huì)不屬于財(cái)務(wù)管理的專職機(jī)構(gòu)，而是整個(gè)XX經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最高決策領(lǐng)導(dǎo)核心，其決策董事會(huì)的職能與權(quán)責(zé)主要定位于如下幾個(gè)方面：1．整體財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)政策（投資政策、融資政策、收益分配政策等）權(quán)、解釋權(quán)、督導(dǎo)實(shí)施權(quán)；2．XX財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與調(diào)整變更權(quán)，以及XX務(wù)管理人員的聘任、委派、解職權(quán)；3．對(duì)XXXX或二級(jí)公司股權(quán)控制結(jié)構(gòu)變更的融投資項(xiàng)目決策權(quán)等（具體視XX人力的分工授權(quán)文件而補(bǔ)充修改，此處為其基本職能與權(quán)責(zé)）（二）XX財(cái)務(wù)部及其職責(zé)權(quán)限XX財(cái)務(wù)部是集團(tuán)日常財(cái)務(wù)管理的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者與最高負(fù)責(zé)人。但XX財(cái)務(wù)部本身并不具有法人地位，而是XX的職能部門。作為集團(tuán)日常財(cái)務(wù)管理的總部，XX財(cái)務(wù)部的職能與權(quán)限主要包括如下基本方面：為XX董事會(huì)整體財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)政策、基本財(cái)務(wù)制度（預(yù)算制度、財(cái)務(wù)人員委派制度等、重大融投資及分配方案的制定、決策提供信息支持，發(fā)揮咨詢參謀作用。在接受XX董事會(huì)授權(quán)的情況下，可能會(huì)直接參與上述過程；在XX工作，并對(duì)組織與實(shí)施的效果負(fù)責(zé)；作為XX控制體系的主導(dǎo)部門之一；為了保障XX董事會(huì)整體財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)政策的有效實(shí)施以及總經(jīng)理受托責(zé)任目標(biāo)的順利完成，參與集團(tuán)戰(zhàn)略的編制、負(fù)責(zé)戰(zhàn)略的實(shí)施與監(jiān)控；5．參與規(guī)劃集團(tuán)的最佳資本結(jié)構(gòu)，做到既能確保XX對(duì)二級(jí)公司的控制權(quán)，又能滿足實(shí)施戰(zhàn)略預(yù)算對(duì)資本的需要，并參與規(guī)劃其資本來源渠道；6XX總裁，并通過總裁提交XX董事會(huì)；7．建立財(cái)務(wù)分析體系，強(qiáng)化財(cái)務(wù)分析的監(jiān)測(cè)與預(yù)警功能。（三）二級(jí)公司財(cái)務(wù)部及其職責(zé)權(quán)限遵守總部的財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)政策，將子公司自身的財(cái)務(wù)活動(dòng)納入XX的財(cái)務(wù)管理體系。具體職能和權(quán)責(zé)如下：根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)與年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及企業(yè)文化與理念，負(fù)責(zé)起草和修訂各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度營(yíng)情況，組織審核修正財(cái)務(wù)預(yù)算監(jiān)督各部門預(yù)算執(zhí)行情況，并及時(shí)向總經(jīng)理及XX匯報(bào)；定期組織財(cái)務(wù)決算，組織制作決算報(bào)告日記帳的登記，保證記錄準(zhǔn)確、完整。5．負(fù)責(zé)組織公司成本核算；組織公司內(nèi)成本、費(fèi)用核算，提出成本控制建議；參與公司價(jià)格制定及修訂、參與采購(gòu)價(jià)格的審核；6．負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)監(jiān)督與管理工作；監(jiān)督材料與產(chǎn)品采購(gòu)與入庫(kù)工作，確保儲(chǔ)運(yùn)部入庫(kù)記錄與記與制定年度與月度資金計(jì)劃負(fù)責(zé)制定信貸計(jì)劃，組織資金籌措、調(diào)度及清償；關(guān)注外部資金市場(chǎng)信息，及時(shí)為公司重大經(jīng)營(yíng)決策決策提供信息支持8．參與制定財(cái)務(wù)規(guī)劃；根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財(cái)務(wù)規(guī)劃；參與公司重大財(cái)務(wù)問題的決策；9．根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)與年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及企業(yè)文化與理念，參與起草和修訂各項(xiàng)制度、規(guī)定和實(shí)施細(xì)則四、財(cái)務(wù)控制制度（一）財(cái)務(wù)控制目標(biāo)定位控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)建立控制制度的目標(biāo)。監(jiān)督與保證戰(zhàn)略的實(shí)施是財(cái)務(wù)控制的另一目標(biāo)。而控制。由上得出的結(jié)論是：實(shí)施財(cái)務(wù)控制的宗旨就是控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、保證戰(zhàn)略實(shí)施、提高資源配置效率（二）全面預(yù)算制度1．全面預(yù)算制定工作示意圖2。預(yù)算制定流程圖（略）3、預(yù)算控制；隨時(shí)提供信息，便于及時(shí)修正錯(cuò)誤（實(shí)時(shí)控制XX也包含其他控制方面的控制點(diǎn)。A、銷售預(yù)算過程的控制：B、存貨預(yù)算過程控制C、生產(chǎn)預(yù)算過程控制生產(chǎn)預(yù)算的控制好壞，受銷售公司銷售預(yù)算及存貨預(yù)算、生產(chǎn)訂單計(jì)劃的影響。生較大問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)警。D、、制造預(yù)算過程控制主要控制點(diǎn)：重大損耗事故從中發(fā)現(xiàn)管理問題。不斷修正定額與工價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。掌握二級(jí)公司人員管理水平。第三部分：制造費(fèi)用預(yù)算控制制造費(fèi)用控制點(diǎn)：車間可控費(fèi)用，應(yīng)為主要按領(lǐng)用計(jì)入制造費(fèi)用，通過階段性生產(chǎn)報(bào)告掌控。E、費(fèi)用預(yù)算控制主要控制點(diǎn)：例外和超額部分。F、資本支出預(yù)算控制主要控制點(diǎn)：后批準(zhǔn)開始的權(quán)利，一般是在資本支出付款申請(qǐng)單上給予最后的批準(zhǔn)。第二階段;階段性定期匯報(bào)，在資本支出預(yù)算中規(guī)定階段性匯報(bào)點(diǎn)，上面應(yīng)指明的項(xiàng)目有：①、成本。一般包括：預(yù)算金額；累計(jì)支出；待付款項(xiàng)；預(yù)算未使用的金額；估計(jì)項(xiàng)目完成還須投入的成本；表示超支或少支數(shù)額。完工百分比（時(shí)間；完工百分比（成本。③、給XX的說明。一般包括：工作質(zhì)量；意外情況；其他情況。第三階段：追蹤。項(xiàng)目完工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告正式提交XX，項(xiàng)目完成正常帳務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)程序。及從在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。經(jīng)驗(yàn)。告進(jìn)行控制。G、大型市場(chǎng)及新產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)預(yù)算控制/上給予最后的批準(zhǔn)。第二階段;階段性定期匯報(bào)，在大型市場(chǎng)及新產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)預(yù)算中規(guī)定階段性匯報(bào)點(diǎn)，上面應(yīng)指明的項(xiàng)目有：①、成本。一般包括：預(yù)算金額；累計(jì)支出；待付款項(xiàng)；預(yù)算未使用的金額；估計(jì)項(xiàng)目完成還須投入的成本；表示超支或少支數(shù)額。完工百分比（時(shí)間；完工百分比（開支；銷售完成進(jìn)度（時(shí)間與比例。③、給XX的說明。一般包括：實(shí)際效果；工作質(zhì)量；意外情況；其他情況。第三階段：追蹤。大型市場(chǎng)活動(dòng)報(bào)告、新產(chǎn)品開發(fā)方案等是否提報(bào)。后決策提供經(jīng)驗(yàn)。告進(jìn)行控制。H、現(xiàn)金預(yù)算作業(yè)控制企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)直接負(fù)起現(xiàn)金狀況控制的責(zé)任。實(shí)際的現(xiàn)金收支與預(yù)算必有差異。一般現(xiàn)金的控制點(diǎn)為：1、對(duì)未來可能的現(xiàn)金狀況做適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)。這個(gè)主要體現(xiàn)在制定預(yù)算時(shí)對(duì)預(yù)算期的現(xiàn)金收支金額及時(shí)間進(jìn)行平衡2、對(duì)現(xiàn)金編制日?qǐng)?bào)表，提醒管理者注意現(xiàn)金狀況。以方便控制現(xiàn)金流量。（三）財(cái)務(wù)報(bào)告制度需建等。1．財(cái)務(wù)信息報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)信息報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)分為以下二部分財(cái)務(wù)信息報(bào)告內(nèi)容結(jié)構(gòu)本著既能滿足管理、控制、監(jiān)督對(duì)信息的要求，又能節(jié)約管理成本，提高決策效率的宗旨，XX在遵守財(cái)務(wù)信息報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的前提下，在結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)上聽取信息使用者的意見。對(duì)報(bào)告的內(nèi)容結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范。例如：財(cái)務(wù)分析內(nèi)容結(jié)構(gòu)（略）財(cái)務(wù)信息報(bào)告組織程序信息報(bào)告的組織程序需要解決的核心點(diǎn)是：還是不定期報(bào)告。二級(jí)公司的哪些部門應(yīng)提供報(bào)告，具體由誰(shuí)做，誰(shuí)對(duì)信息的質(zhì)量負(fù)責(zé)；在程序上是通過總經(jīng)理匯總上報(bào)還是直接報(bào)送XX；上報(bào)信息的使用對(duì)象是誰(shuí)，由哪個(gè)部門的誰(shuí)接受；重大信息的處理意見由誰(shuí)草擬，并上報(bào)XX董事會(huì)；（6）XX對(duì)報(bào)告建立什么回饋機(jī)制；（7）為了確保財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量，在制度上應(yīng)當(dāng)建立什么樣的交叉牽制機(jī)制。5、報(bào)告的初步安排（包含運(yùn)營(yíng)控制、財(cái)務(wù)控制、行政人事控制）內(nèi)部報(bào)表一覽表報(bào)告類型編報(bào)部門 報(bào)表名稱報(bào)送時(shí)間日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)部門 資金日?qǐng)?bào)銷售部門 銷售日?qǐng)?bào)供應(yīng)部門 采購(gòu)統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)供應(yīng)部門采購(gòu)統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào) 下一工作日儲(chǔ)運(yùn)部門庫(kù)存日?qǐng)?bào) 下一工作日內(nèi)銷售部門 銷售日?qǐng)?bào) 下一工作日周報(bào)財(cái)務(wù)部門 資金周報(bào) 下一工作日往來周報(bào)下一工作日內(nèi)銷售部門銷售周報(bào) 下一工作日內(nèi)供應(yīng)部門采購(gòu)統(tǒng)計(jì)周報(bào) 下一工作日生產(chǎn)管理部門生產(chǎn)周報(bào) 下一工作日下一工作日內(nèi)下一工作日內(nèi)下一工作日內(nèi)儲(chǔ)運(yùn)部門庫(kù)存周報(bào) 下一工作日內(nèi)月報(bào)總經(jīng)理月度工作計(jì)劃月度開始前5個(gè)工作日月度經(jīng)營(yíng)分析次月10個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)部門 資產(chǎn)負(fù)債表次月10個(gè)工作日利潤(rùn)表次月10個(gè)工作日內(nèi)資金月報(bào)表次月10個(gè)工作日內(nèi)往來月報(bào)表次月10個(gè)工作日內(nèi)101010財(cái)務(wù)分析報(bào)告次月10個(gè)工作日內(nèi)銷售部門銷售月報(bào)次月10個(gè)工作日內(nèi)市場(chǎng)部門市場(chǎng)分析報(bào)告次月10個(gè)工作日內(nèi)采購(gòu)部門采購(gòu)統(tǒng)計(jì)月報(bào)次月10個(gè)工作日內(nèi)生產(chǎn)管理部門生產(chǎn)月報(bào)次月10個(gè)工作日內(nèi)儲(chǔ)運(yùn)部門庫(kù)存月報(bào)次月10個(gè)工作日內(nèi)季報(bào)總經(jīng)理 季度工作計(jì)劃及預(yù)算 季度開始前10日季度經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)財(cái)務(wù)部門 資金季報(bào)表 報(bào)告期結(jié)束10日往來季報(bào)表報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)產(chǎn)品毛利成本表報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付分析表報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)期間費(fèi)用分析表報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)銷售部門 銷售季報(bào)報(bào)告期結(jié)束10日銷售季度分析報(bào)告報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)采購(gòu)部門 采購(gòu)統(tǒng)計(jì)季報(bào) 報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)生產(chǎn)管理部門 生產(chǎn)季報(bào) 報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)庫(kù)存季報(bào) 報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)年報(bào)總經(jīng)理年度工作計(jì)劃與預(yù)算次年度開始前6030天10天10資金年報(bào)表次年度開始后10天10天10101030天財(cái)務(wù)分析報(bào)告次年度開始后30天銷售部門銷售年報(bào)次年度開始后10天銷售年度分析報(bào)告次年度開始后30天市場(chǎng)部門年度市場(chǎng)規(guī)劃方案次年度開始前60天年度市場(chǎng)總結(jié)報(bào)告次年度開始后30天采購(gòu)部門采購(gòu)統(tǒng)計(jì)年報(bào)次年度開始后30天生產(chǎn)管理部門生產(chǎn)年報(bào)次年度開始后30天儲(chǔ)運(yùn)部門庫(kù)存年報(bào)次年度開始后30天年度運(yùn)輸情況分析報(bào)告次年度開始后30天財(cái)務(wù)上報(bào)報(bào)表：二級(jí)公司財(cái)務(wù)上報(bào)XX報(bào)表一覽表報(bào)告類型編報(bào)部門報(bào)表名稱格式上報(bào)形式上報(bào)人報(bào)送時(shí)日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)部門資金日?qǐng)?bào)XX規(guī)定郵件出納 下一工作日內(nèi)周報(bào)財(cái)務(wù)部門資金周報(bào)XX規(guī)定郵件財(cái)務(wù)經(jīng)理下一工作日內(nèi)往來周報(bào)/銷售周報(bào)（銷售）XX規(guī)定郵件財(cái)務(wù)經(jīng)理下一工作日內(nèi)月報(bào) 財(cái)務(wù)部門資產(chǎn)負(fù)債表國(guó)家規(guī)定郵+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作內(nèi)利潤(rùn)表國(guó)家規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)資金月報(bào)表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)往來月報(bào)表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)產(chǎn)品毛利成本表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付分析表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)期間費(fèi)用分析表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次月10個(gè)工作日內(nèi)財(cái)務(wù)分析報(bào)告XX規(guī)定郵+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理 次月18日內(nèi)季報(bào)財(cái)務(wù)部門資金季報(bào)表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告期結(jié)束10內(nèi)往來季報(bào)表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)產(chǎn)品毛利成本表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付分析表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)期間費(fèi)用分析表XX規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告期結(jié)束10日內(nèi)年報(bào)財(cái)務(wù)部門 資產(chǎn)負(fù)債表國(guó)家規(guī)定郵件+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次年度開始后10天利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表國(guó)家規(guī)定郵件10資金年報(bào)表XX規(guī)定郵件10天往來年報(bào)表XX規(guī)定郵件打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理次年度開始后10天產(chǎn)品毛利成本表XX規(guī)定郵打印報(bào)表 財(cái)務(wù)經(jīng)理次年度開始后10應(yīng)收應(yīng)付分析表XX規(guī)定郵打印報(bào)表 財(cái)務(wù)經(jīng)理次年度開始后10期間費(fèi)用分析表XX規(guī)定郵打印報(bào)表 財(cái)務(wù)經(jīng)理次年度開始后10現(xiàn)金流量表國(guó)家規(guī)定郵+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理 次年度開始后30天財(cái)務(wù)分析報(bào)告XX規(guī)定郵+打印報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理 次年度開始后30天資金日?qǐng)?bào)表樣表：公司資金日?qǐng)?bào)表200771日匯總表項(xiàng)目上日結(jié)存本日收入本日支出本日結(jié)存 本日實(shí)有現(xiàn)金 42,274.41 - 2,000.00 40,274.41 33,274.41銀行存款合計(jì) 42,274.41 - 2,000.00 40,274.41 33,274.41現(xiàn)金明細(xì)表編號(hào)摘 要 收入 支 上日結(jié)存 42,274.411 SS報(bào)銷差費(fèi) 2,000.00本日結(jié)存 2,000.00 40,274.41本日結(jié)存中借用現(xiàn)金明細(xì)1 購(gòu)配件） 5,000.002 EE購(gòu)配件） 2,000.00實(shí)有現(xiàn)金 7,000.00 33,274.41銀行存款明細(xì)表編號(hào)摘 要 收入 支 上日結(jié)存 830,000.001 付RR5月月結(jié)貨款 70,000.00本日結(jié)存 70,000.00 760,000.00工行：00000000000編號(hào)摘 要 收入 支 上日結(jié)存 130,000.001 付5月職能人員工資 100,000.00本日結(jié)存 100,000.00 30,000.00資金周報(bào)：公司資金周報(bào)表2007年7月1日匯總表項(xiàng)目上周結(jié)存本周收入本周支出本周結(jié)存 本周實(shí)有現(xiàn)金 20,000.00 100,000.00 100,000.00 - #REF!銀行存款合計(jì) 20,000.00 100,000.00 100,000.00 - #REF!收入表編號(hào)摘 要 金額 備注1 銷售