第六章：新加坡社會保障制度

1第六章新加坡的社會保障制度2699.4平方公里（新加坡統(tǒng)計局2005年統(tǒng)計）Vs.濟(jì)南市市區(qū)面積3257平方公里截至2007年6月為止，新加坡人口總共有468.06萬名，比前一年增加了4.4%；其中，約370萬名是公民和永久居民，其余約100萬名是非居民。3新加坡的社會保障制度由社會福利和社會保險兩部分組成。社會福利是通過政府和社會團(tuán)體組織實施的，新加坡不是福利國家，所以社會福利不是它社會保障體系的主體。主體是社會保險制度，具體來說，是由國家強制實施的個人儲蓄性中央公積金制度。在中央公積金制度建立50周年時（2005），新加坡總理李顯龍在致詞中給予中央公積金制度以很高的評價，他說，“中央公積金制度是新加坡社會保障體系的主體，是目前世界上運作最成功的保障制度”。新加坡勞工部長也稱贊中央公積金局50年來的工作培養(yǎng)了國民的自助意識，幫助國家提高了經(jīng)濟(jì)增長水平和人民生活水平，保證了國民能夠分享到國家經(jīng)濟(jì)繁榮的成果。4第一節(jié)新加坡社會保險制度——中央公積金制度（CPF）CentralProvidentFund5新加坡的中央公積金制度，是新加坡具有特色的社會保障制度，實行政府立法、強制儲蓄、完全積累的模式。也就是政府強制性規(guī)定雇主和雇員將收入的一部分上交給中央公積金局，通過建立中央公積金為每一個雇員提供全面的保障,體現(xiàn)為完全的個人帳戶,沒有統(tǒng)籌基金。6新加坡原是英國的殖民地，作為英聯(lián)邦盟主國，英國不愿為成員國養(yǎng)老承擔(dān)任何負(fù)擔(dān)，二是從中榨取利益。出于這種考慮，也不愿意它的成員國仿效英國的養(yǎng)老模式，希望他們實行一種收支自我平衡的退休金給付辦法?！皞€人養(yǎng)老賬戶”制恰恰符合這一構(gòu)想。在50年代中期，新加坡的經(jīng)濟(jì)也相當(dāng)薄弱，人民的生活水平低下，只能實行類似于工業(yè)化初期的依靠自己力量的自我養(yǎng)老模式。該項制度初建于1955年7月，建立這一制度的初衷是為年邁退休的雇員提供養(yǎng)老金。隨著經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展，公積金的用途已經(jīng)擴大到住房、交通、保健、投資、教育各個方面。這樣公積金制度也從單純的為退休人員提供生活保障的強制性儲蓄養(yǎng)老計劃，演變成一項全面的社會保障儲蓄計劃。一、發(fā)展歷程71968年,中央公積金局為配合政府實行的"居者有其屋"計劃,允許購屋者動用中央公積金存款購屋1984年，推出了公積金的保健儲蓄計劃1989年，推出了公積金的教育計劃1997年，推出了公積金的投資計劃政府通過這一制度來有效調(diào)控消費基金，不僅解決職工購買住房、退休、教育等保障問題。同時用之于建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施的投資。這項制度實施近四十年，不斷發(fā)展完美，對促進(jìn)新加坡的政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積的作用。8（一）制度設(shè)計每個雇員（無論是受雇于政府還是公司）都是公積金的會員，每一個會員必須按月薪的一定比例（繳費率是工資的40%）繳納公積金。公積金有雇員和雇員雙方負(fù)擔(dān)，其中雇主交18.5%，雇員交21.5%，按月存入雇員的賬戶。個人帳戶分為三個戶頭普通賬戶（30%，滿足住房、教育、投資等需要）、醫(yī)療儲蓄賬戶（6%，滿足醫(yī)療保健需要）和特別賬戶（4%,滿足養(yǎng)老需要）。

二、主要內(nèi)容9個人公積金賬戶分成了三個賬戶：普通賬戶，醫(yī)療賬戶和特別賬戶。普通賬戶的儲蓄可用于購買房產(chǎn)，購買政府組屋或私人住宅產(chǎn)業(yè);購買保險，為會員或其家庭成員購買人壽保險和重病保險；用于投資，可以投資政府批準(zhǔn)的股票，單位信托基金，黃金和債券；支付教育費用，資助其子女或本身在本地六所大學(xué)的教育。醫(yī)療賬戶的儲蓄可用來支付住院費，手術(shù)費和獲批準(zhǔn)的醫(yī)藥保健費.特別賬戶的儲蓄保留作為養(yǎng)老及應(yīng)急之用。10除此以外，還規(guī)定：1.為了保證會員失去工作能力后能夠支付基本生活費用，普通會員的賬戶有一個最低的存款額，在這一存款額之外，會員才可以動用余額進(jìn)行投資。2.允許會員提名公積金的受益人，一旦會員不幸故去，其指定的受益人可以自動繼承該會員的存款。11作為積累制的基金，最大的問題是什么？如何做到基金的保值增值。要想維持良性運行，投資活動至關(guān)重要。1．投資渠道新加坡政府認(rèn)識到，公積金是社會保障制度的物質(zhì)基礎(chǔ)，必須充分發(fā)揮公積金的蓄水池作用，維護(hù)社會公眾的切身利益公積金在支付之前是作為一項長期存款存在的，如何保證他的保值增值是政府必須解決的一個問題。政府規(guī)定公積金的利息不低于一定水平，以保證公積金的保值和增值。公積金的投資收益根據(jù)投資計劃的市場回報率確定。法律規(guī)定所有投資必須保證不低于2.5%的年回報率。因此，投資十分謹(jǐn)慎。公積金投資方向主要是購買政府發(fā)行的長期公債或股票。這些股票和公債都是以政府持有的資產(chǎn)儲備作為保證的，利息或股息穩(wěn)定。因此可以保證會員存款的安全收益，享有的信譽較高。（二）基金管理12常有的集中投資渠道：（1）購買巴士有限公司股票計劃。政府首次提出要通過各種投資是中央公積金增加，允許中央公積金會員用公積金購買新加坡一家主要公交公司的股票，如果持有一定股數(shù)的股票，乘坐該公司的汽車還會有優(yōu)待。（2）非住宅產(chǎn)業(yè)計劃將公積金投資到新加坡的商用產(chǎn)業(yè)上，追求高投資回報率。13（3）教育計劃為幫助公積金會員及其子女享受較高的教育，1989年6月開始實施這一計劃。規(guī)定公積金會員可以向公積金局貸款，用于子女或自身在新加坡內(nèi)高等大學(xué)的學(xué)費?？梢詣佑玫馁Y金是扣除最低存款后余額的80%，這項貸款可以在大學(xué)畢業(yè)后一年后一次性或者是10年內(nèi)分期償還貸款本息。（4）基本與增進(jìn)投資計劃1993年10月，政府提出基本與增進(jìn)投資計劃。1997年7月1日，將這兩項計劃合并。這兩項計劃的基本宗旨是在公積金普通賬戶中，扣除一定的最低存款后，可以動用80%進(jìn)行股票、政府債券、儲蓄人壽保險、黃金等方面的投資。142．政府補助政府對中央公積金有一定的支持：除了雇主和雇員繳納的公積金免征所得稅以外，由于財政年年有盈余，為了使公民享受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果，政府對公積金會員給與一定的補助。常采用的措施有：（1）填補公積金購股票計劃鼓勵年滿21歲的新加坡公民持有國營機構(gòu)私營化過程中所發(fā)行的股票。（2）填補公積金計劃政府在每位公民的公積金普通賬戶內(nèi)存入一定的數(shù)額，以獎勵他們對經(jīng)濟(jì)發(fā)展所做出的貢獻(xiàn)。（3）保健儲蓄計劃為了報答年長者對國家所做出的貢獻(xiàn)給與的存款獎勵。如1996年4月1日滿62歲的公民，在1996年7月1日至12月31日在保健儲蓄賬戶內(nèi)存入50元，政府就在1997年1月依照年齡給予100元——350元不等的填補額。（4）增加保健儲蓄計劃凡在1996年10月1日年滿21歲的公民，政府將200元存入他們的公積金保健儲蓄賬戶。15三、養(yǎng)老保險（特別賬戶）新加坡實行的老年社會保險，內(nèi)含在中央公積金制度中，是一種完全積累式的純個人賬戶制。用于滿足退休后的需要，是中央公積金的基本原則：（一）基本原則（1）自我保障，勞動者自己養(yǎng)活自己。勞動者年輕時投保，其儲存的資金和利息來保證安度晚年。（2）以收定支，也就是以保費的繳納測度退休金的支付。（3）善于運營。養(yǎng)老保險資金。能否實現(xiàn)自我保障，關(guān)鍵在于資金管理。（二）退休年齡不區(qū)分男女，62歲退休16（三）待遇支付一般情況下，正常退休的工薪勞動者、小企業(yè)主、自由職業(yè)者，如果退休前一直定期投保，達(dá)到法定的退休年齡（62歲），可以正常支取退休金。在特殊情況下，也可以提前支取退休金：（1）永久離開新加坡（2）死亡（3）患有障礙正常工作的疾?。?）政府的特別批準(zhǔn)。在領(lǐng)取退休金時，一般規(guī)定必須留下一部分作為最低存款，相當(dāng)于每年享受到的最低生活標(biāo)準(zhǔn)的款項。以防止由于壽命延長，國家為之承擔(dān)責(zé)任。如果老人在退休時賬戶數(shù)額不足最低標(biāo)準(zhǔn)數(shù)，允許子女把自己賬戶上的存款轉(zhuǎn)到父母賬上，或者用現(xiàn)金不足。一般規(guī)定3萬元。對這些錢可以自己選擇投資方式。如存款或者到特種保險公司購買年金保險。17四、新加坡的國民保健計劃新加坡的醫(yī)療制度由四大防線組成。第一道是臨時門診就醫(yī)。第二道是強制醫(yī)療儲蓄，即“個人醫(yī)療賬戶”，解決雇員和家屬住院治療問題。第三道是大病低費就醫(yī)，幫助患重病、大病的勞動者渡過難關(guān)。第四道是醫(yī)療救助，政府幫助低收入群體度過疾病風(fēng)險。181、門診收費，國家資助小病上門診就醫(yī)，是治療疾病中最常見的，為了杜絕門診就醫(yī)造成的資源浪費，采取了門診收費制度。但國家也沒有把全部責(zé)任推到個人身上，如果到公立醫(yī)院就診，國家會給與補貼。這主要考慮確保公民的收入和消費水平和健康方面的目標(biāo)。成年人，有工資收入，門診費減半征收，即由政府補貼一半。老年人和兒童，政府給與的補貼多，只收25%，75%由政府補貼。192、個人醫(yī)療賬戶在“個人養(yǎng)老賬戶”取得成功后，為了解決居民和勞動者關(guān)心的住院醫(yī)療問題，在1984年，新加坡政府正式實施強制性儲蓄醫(yī)療保險，也就是“個人醫(yī)療賬戶”。“個人醫(yī)療賬戶”的內(nèi)涵有以下幾個方面：（1）覆蓋范圍每個勞動者，甚至是工商個體業(yè)主，都被強制納入保險范圍。（2）賬戶用途勞動者與雇主共同投保形成的保險基金，其中一部分記入“個人醫(yī)療賬戶”，歸勞動者和家屬用于在公立醫(yī)院的住院治療。（3）區(qū)別費率由于不同年齡段的勞動者需要住院治療的情況不一致，實行不同年齡段規(guī)定不同費率的辦法。轉(zhuǎn)移到醫(yī)療儲蓄賬戶中的費用是不同的。2035歲以下的投保費率為6%，35歲——40歲為7%，45歲以上為8%，由雇主和雇員共同繳納，其費用是從老年保費中劃撥的。不需要單獨繳納。而且規(guī)定“個人醫(yī)療賬戶”最高存款限額，以防止對醫(yī)療資源的濫用。如果“個人醫(yī)療賬戶”余額超過了限額，超過的部分由中央公積金局自動轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老賬戶。投保人退休時，可以在留足一部分最低費用后，連本帶息支取“個人醫(yī)療賬戶”上的余額。公立病房分為三級（頭等，二等，三等），費用有差別。除了住院是從“個人醫(yī)療賬戶”上支取外，政府還根據(jù)不同的病房等級給與補貼。頭等病房不享受任何政府補貼。二等病房又分甲乙兩級，甲級享受20%的補貼。乙級享受65%的補貼。三等病房享受80%的補貼。213、大病低費保險一般來說，“個人醫(yī)療賬戶”積累的款項，足夠一個投保者患病住院的支付需要，但如果是患重病和大病，就會不夠了。從1990年開始，政府推出名為“醫(yī)療保護(hù)計劃”的大病保險計劃，這是一種投保人不需花多少錢就可以獲得醫(yī)治重病、大病的福利。大病保險不具有強制性，建立在自愿參與、自愿退出的基礎(chǔ)上。雇員參加大病保險，不要求單獨繳費，而是從“個人醫(yī)療賬戶”上每月扣除一部分?？鄢痤~多少也是根據(jù)不同年齡患病的可能性不同來分類的。例如，在90年代，30歲以下的人每月扣除才1新元，31——40歲1.5元。41——50歲3元，51——60歲5元，61——65歲時8元，66——70歲11元。對于住院患者，若是重病和大病，采取共同分擔(dān)醫(yī)療費的辦法，醫(yī)療費的80%由大病保險支付。20%有患者負(fù)擔(dān)。224、醫(yī)療救助計劃這道防線旨在幫助低工資者，也就是“個人醫(yī)療賬戶”上的款項不足以度過疾病風(fēng)險的投保雇員。通過這道防線，解決了全民醫(yī)療享受的問題。在1993年，推出這一計劃，1993年撥出2億元作為啟動資金，以后每年撥1億，交給公立醫(yī)院病由其存入銀行，作為醫(yī)療救助金。每個接受政府撥付醫(yī)療救助金的公立醫(yī)院，都必須建立一個由政府任命人選的醫(yī)療救助基金委員會。委員會由積極參加社區(qū)和社會工作的人士組成。要想獲得醫(yī)療救助款，必須經(jīng)過醫(yī)療救助基金委員會的審核批準(zhǔn)。五、住房保障建屋發(fā)展局：新加坡,已是全球唯一近乎達(dá)到百分之百擁屋率的國家。新加坡負(fù)責(zé)處理公共住屋的興建、管理和城市重建的權(quán)力機構(gòu)是建屋發(fā)展局(以下簡稱建屋局)。它是根據(jù)一九五九年七臺執(zhí)政的人民行動黨政府所制訂的建屋發(fā)展法案第二七一章，于一九六O年二月一日成立的。2324（一）政府購屋計劃1、公共住屋計劃2、住宅產(chǎn)業(yè)計劃（二）評價：1、自我住房保障；2、勞動者及單位無需繳納費用3、與養(yǎng)老保險制度捆綁4、效果顯著2526五、評價1、特點（1）宏揚了優(yōu)良價值觀自食其力、自力更生、自立、自強，崇尚家庭觀念。新加坡實施的公積金制度，是總結(jié)和借鑒別國的經(jīng)驗教訓(xùn)，同時從本國的實際出發(fā)所作出的明智選擇。從前任總理李光耀到現(xiàn)任總理李顯龍都不主張在新加坡實行國家福利主義制度，即國家向公民提供包括衛(wèi)生、教育或住房等種種免費的照顧與津貼。李光耀認(rèn)為，這樣做的危險是人們會養(yǎng)成依賴政府、不求進(jìn)取的毛病，長此下去必然國運衰微，人民萎靡不振。由此確定的新加坡公積金制度的核心就是取之于民，用之于民，即資金來自職工自身的收入，是職工抑制部分消費需求節(jié)省下來的錢，雖然雇主也相應(yīng)代職工交納一部分公積金，但嚴(yán)格地說，雇主給予的這份也是職工應(yīng)得的部分、只是轉(zhuǎn)換了交付形式以及雇主支付的這部分公積金可計人生產(chǎn)或經(jīng)營成本，所以對雇主而言并不構(gòu)成額外負(fù)擔(dān)。政府運用自己的職能，用行政干預(yù)和經(jīng)濟(jì)引導(dǎo)辦法，將職工的長期儲蓄替代了完全由政府支付的社會福利保障費用。27以家庭為中心新加坡十分注重家庭在社會發(fā)展中的作用，強調(diào)以家庭為中心維持社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在社會福利制度方面，政府采取以家庭為中心來處理社會問題，以其達(dá)到建立有一個有凝聚力、有愛心、有人情味的溫暖社會這一目標(biāo)。在中央公積金制度上，政府通過建立子女對父母公積金的填補制度，是子女提高家庭意識，增強了子女對父母的責(zé)任感。理念清晰而明確28（2）滿足個人多方面需求以立法形式確立完全積累式的個人賬戶，滿足個人基本生活上的多方面需求（養(yǎng)老、醫(yī)療、住房、教育、投資），使每個人得到實惠，并且不會隨著人口的老齡化而使國家和企業(yè)背上沉重的包袱，受老齡化的影響也較小。政府和企業(yè)對這個制度都擁護(hù)。29（3）促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長中央公積金絕大部分用于購買國債。政府規(guī)定，中央公積金大部分用于購買政府債券，以改善人們的住房和社會公益事業(yè)，確保中央公積金的安全完整。另外，由中央公積金局提出投資計劃、公民自己選擇投資的辦法，不僅分散了風(fēng)險，而且也避免了中央公積金局的直接投資責(zé)任。實行公積金制度，不僅使新加坡公民社會保障水平有了大幅度的提高，還為政府的建設(shè)提供了大量的資金。從會員的最終利益著想，新加坡政府規(guī)定每個公民的公積金存款戶頭，都必須保持不能支用的最低存款額度。每個公民繳納到公積金戶頭的資金，在公民沒有使用或只使用了部分資金的情況下，國家則可以用上述結(jié)余的資金的80％，由公積金局全部購買政府建設(shè)債券，用于國家需要的投資和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。據(jù)統(tǒng)計，1965年至今，中央公積金中共有600多億元用于社會保障，600多億元用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，這項制度為新加坡現(xiàn)代化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展提供了巨額的資本來源。30不僅如此，政府在1992年，針對新加坡只有14％(日本是27％，英國是21％)的成年公民擁有掛牌公司股票的情況，推出了“填補公積金購股計劃”，促使廣大會員利用公積金存款投資于股市，結(jié)果擁股公民達(dá)到140萬人，幾乎占人口的一半，進(jìn)一步為國家發(fā)展經(jīng)濟(jì)籌集了資本金。而經(jīng)濟(jì)增長的結(jié)果，對公民的回報就是使他們獲得更高的薪金及隨之而長的公積金存款，其余額又成為政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)所需資本的新的來源，由此在這樣一個取之于民、用之于民的良性循環(huán)中使新加坡的經(jīng)濟(jì)和社會，不斷前進(jìn)、迅速發(fā)展。31（4）解決社會問題（住房緊張、交通擁擠、通貨膨脹、腐?。┳》浚赫浞掷霉e金制度，在解決各國政府都面臨的住房這個棘手問題上，作出了令世人矚目的巨大成就。交通擁擠：又如，政府還利用公積金制度成功地解決了一個狹小國家的交通擁堵問題。早在70年代中期，隨著經(jīng)濟(jì)的繁榮與公民生活的富裕，個人購買小汽車日趨增多，與世界上的許多經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的大城市一樣，新加坡也產(chǎn)生了城市交通問題，嚴(yán)重影響了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。為了解決這個問題，政府決定大力發(fā)展公共交通以取代大批小汽車。32通貨膨脹：在新加坡70年代以前，公積金交納率較穩(wěn)定，80年代中期后，每年的公積金交納率逐步提高，從70年代初的占職工收入的8％，上升到占職工收入的25％。即當(dāng)新加坡經(jīng)濟(jì)較快增長、職工工資提高時，隨之公積金交納率也提高，個人所得的相當(dāng)一部分增加的收入被強制儲蓄起來，由此，社會購買力得到了有效的控制，個人消費比例從1960年的89.4％下降到了1983年的47.3％。新加坡政府就是通過以公積金制度不斷調(diào)整個人公積金的交納率，從而節(jié)制個人消費，抑制了通貨膨脹。多年來通貨膨脹率均一直保持在低水平，1970—1980年是5.1％；1980—1983年是3.8％；1990—1991年是3.4％；1997年是2.0％，從而使經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。33腐?。盒录悠碌闹醒牍e金制度，實際上也成了政府廉政建設(shè)的重要手段。這項制度對不廉潔的貪官污吏具有極大的“威懾力”。因為法律規(guī)定，如果國家公職人員違法犯罪，在被開除公職、喪失薪金、追回貪污款的同時，其辛辛苦苦積贊幾十年多達(dá)幾十萬元，指望買房、養(yǎng)老用的豐厚的公積金將被政府沒收。例如前商業(yè)事務(wù)局局長，因兩件“說謊罪”被判刑3年，開除公職，沒收的退休金、公積金分別為30萬和50萬元(相當(dāng)于人民幣480萬元)。所以，公職人員極少敢以身試法，一失足成千古恨。難怪新加坡政府成了“世界上最廉潔的政府”。34（4）鼓勵個人工作政府所實行的社會保障制度，不以救濟(jì)為目的，而是鼓勵個人工作。避免了西方國家社會福利造成的影響。在公積金制度下，每人的保障待遇與其個人帳戶上的存款直接掛鉤，大家都明白，誰想擁有更好的住房、年老時生活得更好、獲得各項優(yōu)厚的社會福利待遇，平時就得勤奮工作，從而大大地激發(fā)了工作的積極性，352、存在的問題首先，中央公積金制度難以達(dá)到社會共濟(jì)的目的盡管允許子女填補父母的最低存款，實行家庭內(nèi)部互濟(jì)，但是在數(shù)量上和范圍上十分有限，與社會統(tǒng)籌有很大的差別。容易產(chǎn)生苦樂不均?？赡軙ι鐣幸欢ǖ挠绊?。其次，繳費率較高，企業(yè)負(fù)擔(dān)重，不利于市場競爭目前，繳費率達(dá)到40%，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展好的使其能夠承受的起，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展不好的時期，則會影響企業(yè)的自身發(fā)展。36第二節(jié)新加坡的社會福利制度新加坡的社會福利主要包括：住房補貼生活救濟(jì)教育補助保健補貼就業(yè)服務(wù)兒童補貼交通補貼武裝部隊補貼371、住房補貼：面向低收入者，為保證低收入者的住房需求而實施的補貼對低收入者，政府通過建屋發(fā)展局將含有政府補貼的住房，以低廉租金租給低收入者家庭，同時鼓勵其盡快買房。措施具體有以下四項：（1）把出租房賣給租戶，每租一年買時可以優(yōu)惠3%，折扣最高可以達(dá)到30%。（2）月收入不足一定水平的家庭（如1200新加坡元），可以以津貼價購買建屋發(fā)展局從地產(chǎn)商購買的住房。月收入更低的家庭，政府為其租房提供津貼