企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)拓展

企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)2費(fèi)率厘定和賠償3與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比較4案例分析5中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展1概述企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)是中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，它以企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的，以企業(yè)存放在固定地點(diǎn)的財(cái)產(chǎn)為對(duì)象的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的存放地點(diǎn)相對(duì)固定且處于相對(duì)靜止的狀態(tài)。屬于被保險(xiǎn)人所有或與他人共有而由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的財(cái)產(chǎn)。由被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理或替他人保管的財(cái)產(chǎn)。其他具有法律上承認(rèn)的與被保險(xiǎn)人有經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的財(cái)產(chǎn)。為企業(yè)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；為社會(huì)加強(qiáng)防災(zāi)工作、保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全；為國(guó)家提供資金、支援四化建設(shè)。概述財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定是以損失率為基礎(chǔ)的，損失率決定保險(xiǎn)費(fèi)率的最低限度，是制定保險(xiǎn)純費(fèi)率的依據(jù)。然后再計(jì)算附加費(fèi)率。1、損失率的計(jì)算損失率＝保險(xiǎn)賠款／保險(xiǎn)金額×100％賠付率＝保險(xiǎn)賠款／保費(fèi)收入×100％費(fèi)率厘定和賠償2、純費(fèi)率的計(jì)算保險(xiǎn)損失率是計(jì)算財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)純費(fèi)率的基礎(chǔ)。但損失率的制訂不能以一次或某一時(shí)期保險(xiǎn)事故中的賠款給付水平確定，而需要大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的歷年來的保險(xiǎn)事故發(fā)生的情況，可求出平均損失率。但它并不是所要求的純保險(xiǎn)費(fèi)率，因?yàn)樗哂胁环€(wěn)定性，還要求出穩(wěn)定系數(shù)才能了解損失率的波動(dòng)程度。費(fèi)率厘定和賠償均方差與平均損失率相比，稱為穩(wěn)定系數(shù)一般說來，穩(wěn)定系數(shù)越低，則保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定程度越高；穩(wěn)定系數(shù)越高，則保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定程度越低。一般認(rèn)為穩(wěn)定系數(shù)的取值在10％—20％之間是合適的。純費(fèi)率=損失率×(1+穩(wěn)定系數(shù))費(fèi)率厘定和賠償3、附加費(fèi)率計(jì)算附加費(fèi)率=(業(yè)務(wù)費(fèi)用開支總和÷保險(xiǎn)金額總和)×100%業(yè)務(wù)費(fèi)用總開支，主要包括：

營(yíng)業(yè)稅、代理手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)、工資及其他費(fèi)用、預(yù)期經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)等。附加費(fèi)率除按上述公式計(jì)算外，也可用占純費(fèi)率的一定比例來表示。費(fèi)率厘定和賠償類別號(hào)次占用性質(zhì)費(fèi)率（‰）基本險(xiǎn)綜合險(xiǎn)一切險(xiǎn)工業(yè)類1第一級(jí)工業(yè)0.451.202.402第二級(jí)工業(yè)0.751.503.003第三級(jí)工業(yè)1.201.803.504第四級(jí)工業(yè)2.003.004.005第五級(jí)工業(yè)2.654.806.006第六級(jí)工業(yè)3.506.008.00倉(cāng)儲(chǔ)類7一般物資0.401.102.008危險(xiǎn)品1.202.256.009特別危險(xiǎn)品2.253.758.0010金屬材料、糧食專儲(chǔ)0.300.751.50石油專儲(chǔ)2.003.005.00普通類11社會(huì)團(tuán)體、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位0.401.202.0012綜合商業(yè)、綜合服務(wù)業(yè)、商貿(mào)、寫字樓、展覽館、體育場(chǎng)所、交通運(yùn)輸業(yè)、牧場(chǎng)、農(nóng)場(chǎng)、林場(chǎng)、科研院所、住宅、郵政、電信、供電高壓線路、輸電設(shè)備1.201.802.5013石油化工商店、液化石油供應(yīng)站、日用雜品商店、廢舊物資收購(gòu)站、修理行、文化娛樂場(chǎng)所1.862.253.0014集貿(mào)類市場(chǎng)、商城2.504.005.50企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率表與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比較

共同點(diǎn)一、保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)類似①企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的可保財(cái)產(chǎn)為存放在固定地點(diǎn)并且處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的財(cái)產(chǎn)；家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的可保財(cái)產(chǎn)為房屋及室內(nèi)附屬設(shè)備、室內(nèi)裝潢與室內(nèi)物品。②不承包的財(cái)產(chǎn)均為：缺乏價(jià)值依據(jù)或很難鑒定其價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；與政府的有關(guān)法令相抵觸的財(cái)產(chǎn)；必然會(huì)發(fā)生危險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)；可以由其他險(xiǎn)種承保的財(cái)產(chǎn)。二、保險(xiǎn)責(zé)任的共同點(diǎn)兩種保險(xiǎn)的基本險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任均有一條——由于自然災(zāi)害和意外事故而造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失；除外責(zé)任均包括絕對(duì)除外責(zé)任、自然災(zāi)害、間接損失、自然損失等。與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比較

不同點(diǎn)一、保額的確認(rèn)方式不同企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保額可以賬面原值、賬面凈值、重置價(jià)或估價(jià)方式確認(rèn)；而家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保額一般是約定保額的方式。二、承保風(fēng)險(xiǎn)的不同一般情況下企業(yè)財(cái)產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)要高于和多于家庭財(cái)產(chǎn)，因此企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)的種類要高于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。因此，在費(fèi)率厘定上，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)也要高于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。與家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的比較不同點(diǎn)三、賠償方式的不同企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償方式主要有三種，貨幣賠償，實(shí)物賠償和損失修復(fù)；而家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則是第一危險(xiǎn)賠償方式，即在約定保額之內(nèi)依據(jù)實(shí)際損失在限額內(nèi)進(jìn)行賠償，而不考慮足額率的問題。四、投保方式存在不同大型的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目往往通過招投標(biāo)的方式進(jìn)行；家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保方式相對(duì)簡(jiǎn)單和容易。

[案情簡(jiǎn)介]某紙品加工企業(yè)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額480萬(wàn)元，其中：廠房及附屬建筑300萬(wàn)元、機(jī)器設(shè)備80萬(wàn)元、存貨100萬(wàn)元。在保險(xiǎn)期間發(fā)生臺(tái)風(fēng)事故，造成附屬建筑——簡(jiǎn)易房屋頂被吹壞，設(shè)備、存貨受不同程度損失，受災(zāi)后被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司提出索賠。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)察看、損失清點(diǎn)，保險(xiǎn)雙方簽訂損失確認(rèn)書，核定損失為設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)1.2萬(wàn)元、存貨損失6.5萬(wàn)元、簡(jiǎn)易房維修費(fèi)9萬(wàn)元。

保險(xiǎn)理賠人員審核索賠資料時(shí)發(fā)現(xiàn)，被保險(xiǎn)人的房屋建筑系租用他人房屋，根據(jù)被保險(xiǎn)人提供的租賃合同，相關(guān)條文顯示承租人不承擔(dān)因不可抗力造成的損失。案例一

[案情簡(jiǎn)介]

基于此，對(duì)房屋的損失形成兩種不同的意見：一是認(rèn)為被保險(xiǎn)人是房屋的使用人，使用人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的同樣具有保險(xiǎn)利益，在發(fā)生損失后，應(yīng)當(dāng)?shù)玫劫r償。如果不能及時(shí)得到補(bǔ)償，將影響到生產(chǎn)，其損失是顯而易見的。二是認(rèn)為被保險(xiǎn)人雖然是房屋使用人，其對(duì)房屋確實(shí)有保險(xiǎn)利益，但其保險(xiǎn)利益是建立在對(duì)損失負(fù)有責(zé)任時(shí)其保險(xiǎn)利益才存在，但在對(duì)損失不承擔(dān)責(zé)任時(shí)將不存在保險(xiǎn)利益。案例一[案情分析及結(jié)論]

根據(jù)《保險(xiǎn)法》第12條規(guī)定：“投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。不具有保險(xiǎn)利益的，保險(xiǎn)合同無(wú)效?！?/p>

《合同法》第222條規(guī)定：“承租人應(yīng)當(dāng)妥善保管租賃物，因保管不善造成租賃物毀損、滅失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任?！北槐ｋU(xiǎn)人所擁有的保險(xiǎn)利益也是基于對(duì)租賃物具有保證其完好狀態(tài)的義務(wù)。如無(wú)需承擔(dān)該義務(wù)，對(duì)被保險(xiǎn)人而言在事故中沒有受到損失，也就喪失了對(duì)租賃物的保險(xiǎn)利益，即無(wú)損失無(wú)保險(xiǎn)。

本案中，承租人不承擔(dān)因不可抗力造成的損失。所以說，本案中的臺(tái)風(fēng)事故屬于不可抗力，根據(jù)租賃合同的約定，承租人將不承擔(dān)臺(tái)風(fēng)事故對(duì)房屋造成的損失，被保險(xiǎn)人對(duì)房屋損失無(wú)保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)公司對(duì)房屋的損失不予賠償。案例一[本案啟迪]

保險(xiǎn)理賠過程中，保險(xiǎn)利益是否存在，是被保險(xiǎn)人是否具有索賠權(quán)利的基礎(chǔ)，特別是被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的屬于共有、抵押、管理、保管、占有、租賃等形式時(shí)，其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的利益常受到保險(xiǎn)標(biāo)責(zé)任大小的影響，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)對(duì)整個(gè)損失僅具有部分的索賠權(quán)利的情況。案例一[案情簡(jiǎn)介]

2003年7月，某市紡織有限公司將固定資產(chǎn)和存貨按帳面價(jià)值在保險(xiǎn)公司投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)。9月16日，安裝工人在成品庫(kù)安裝吊筋，并在倉(cāng)庫(kù)頂部鉆孔，鉆孔時(shí)引發(fā)風(fēng)管頂部火災(zāi)，消防官兵用消防水噴射滅火，將火撲滅。在位于起火點(diǎn)6米處，存放有2臺(tái)異纖探測(cè)儀，救火時(shí)因受到消防水的殃及而受損。經(jīng)核查被保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)帳和承包設(shè)備明細(xì)帳，設(shè)備投保標(biāo)的中包括3臺(tái)青花機(jī)生產(chǎn)線，并沒有單獨(dú)承包異纖探測(cè)儀。異纖探測(cè)儀僅僅是清花機(jī)生產(chǎn)線上的輔助設(shè)備。出現(xiàn)時(shí)，3臺(tái)青花機(jī)生產(chǎn)線在一層清花機(jī)車間完好無(wú)損。案例二[案情分析及結(jié)論]

被保險(xiǎn)人認(rèn)為3臺(tái)清花機(jī)生產(chǎn)線按賬面投保，原來的一線探測(cè)儀理應(yīng)是保險(xiǎn)標(biāo)的的一部分，并對(duì)換下的2臺(tái)異纖探測(cè)儀按全部損失128萬(wàn)元提出索賠。經(jīng)查，2003年5月被保險(xiǎn)人為更換2臺(tái)新進(jìn)口的異纖探測(cè)儀將舊型號(hào)設(shè)備從清華機(jī)生產(chǎn)線上拆卸后轉(zhuǎn)入棉紗成品倉(cāng)庫(kù)。投保時(shí)沒有單獨(dú)說明異纖探測(cè)儀的置換情況，也沒有增保。由于新的異纖探測(cè)儀是用于替換設(shè)備并構(gòu)成清花機(jī)設(shè)備的一部分，也就是保險(xiǎn)標(biāo)的的一部分。因此，舊的異纖探測(cè)儀成為閑置的帳外物資，不再是保險(xiǎn)標(biāo)的的一部分。

保險(xiǎn)公司理賠專家認(rèn)為，承保標(biāo)的為3臺(tái)清花機(jī)生產(chǎn)線，更換下來的異纖探測(cè)儀已不再是清花機(jī)的一部分，對(duì)其損失不予賠償。案例二[本案啟迪]閑置設(shè)備的處理。同一保險(xiǎn)事故中，同樣是閑置設(shè)備，可能出現(xiàn)不同的處理結(jié)果，關(guān)鍵在于判別閑置設(shè)備是否為保險(xiǎn)標(biāo)的。保險(xiǎn)標(biāo)的的范圍的核定。若主機(jī)為保險(xiǎn)標(biāo)的，那么主機(jī)使用的附屬設(shè)備或部件稱為主機(jī)的一部分，自然是保險(xiǎn)標(biāo)的的一部分。置換下來的舊的附屬設(shè)備已經(jīng)與主機(jī)分離，不再是主機(jī)的一部分，所以不是保險(xiǎn)標(biāo)的的一部分。準(zhǔn)確區(qū)分事故損失和非事故損失。除非是報(bào)廢或者損壞設(shè)備，否則，盡管閑置，但并不能降低被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)盡的義務(wù)。案例二中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與問題1、保險(xiǎn)行業(yè)增長(zhǎng)較快，但企財(cái)險(xiǎn)增長(zhǎng)緩慢。

2002到2009年，全國(guó)保費(fèi)收入年均增長(zhǎng)在19%左右。2009年我國(guó)保費(fèi)收入已超過1萬(wàn)億元，市場(chǎng)總量不斷擴(kuò)大。但在保險(xiǎn)行業(yè)快速穩(wěn)定發(fā)展的大背景下,企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展速度緩慢，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同期財(cái)險(xiǎn)和全國(guó)總保費(fèi)增長(zhǎng)速度,發(fā)展過程曲折。2002-2009年企業(yè)財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入表2、參保率較低，僥幸心理使得企業(yè)購(gòu)買企財(cái)險(xiǎn)行為比較被動(dòng)我國(guó)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)擁有較大的容量，但實(shí)際參保企業(yè)的數(shù)量很少。

盡管各大小企業(yè)都認(rèn)識(shí)到企業(yè)財(cái)產(chǎn)面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生可能導(dǎo)致巨額的財(cái)產(chǎn)損失和人員傷亡，但許多企業(yè)主存在僥幸心理，認(rèn)為這些天災(zāi)人禍未必會(huì)發(fā)生,如果要安排應(yīng)對(duì)措施，會(huì)給企業(yè)帶來較大的成本支出，所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施往往很被動(dòng)。中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與問題3、保險(xiǎn)產(chǎn)品缺乏針對(duì)性和靈活性企業(yè)規(guī)模大小不一，層次不等，對(duì)保險(xiǎn)的需求也有差異?？偣緹o(wú)法為每個(gè)企業(yè)量身定制最合適的保險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)中形成一種局面是保險(xiǎn)公司銷售的險(xiǎn)種企業(yè)不感興趣，企業(yè)希望得到的保障，保險(xiǎn)公司不能提供。保險(xiǎn)公司處于利潤(rùn)考慮，不愿意承保民營(yíng)企業(yè)尤其是中小企業(yè)。如我國(guó)沿海地區(qū)的中小企業(yè)(大多數(shù)是民營(yíng)企業(yè))，因?yàn)榕_(tái)風(fēng)和洪水風(fēng)險(xiǎn)比較大，保險(xiǎn)公司在考慮自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力和承保利潤(rùn)的基礎(chǔ)上，不愿意提供服務(wù)。中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與問題發(fā)展建議（一）政策角度

加強(qiáng)稅收政策的支持和法律的完善,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)的普及。近年來，保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展形勢(shì)發(fā)生了很大變化，為適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的