2023年FMS財務(wù)系統(tǒng)收支結(jié)算總結(jié)

第5頁共5頁2023年?FMS財務(wù)?系統(tǒng)收支結(jié)?算總結(jié)本?文按照FM?S收支結(jié)算?劃分，結(jié)算?流程分類及?各系統(tǒng)交互?，財務(wù)系統(tǒng)?內(nèi)部結(jié)算基?礎(chǔ)能力，收?支結(jié)算整體?結(jié)構(gòu)的順序?來依次介紹?，總結(jié)財務(wù)?系統(tǒng)收支結(jié)?算的結(jié)構(gòu)，?和一些作者?的個人思考?，希望能給?大家?guī)韼?助。1.?概覽開始?前，有必要?說說看我對?收支結(jié)算的?理解，我認?為財務(wù)收支?結(jié)算是負責(zé)?集團資金流?轉(zhuǎn)在系統(tǒng)中?信息流的體?現(xiàn)，一方連?接著事務(wù)或?者商品存貨?的變化，另?一方則連接?著集團資金?賬戶中實際?存款的變化?。而整個系?統(tǒng)的目的就?是能達到信?息流，資金?流，貨物流?的統(tǒng)一。?接下來我將?按照FMS?收支結(jié)算劃?分，結(jié)算流?程分類及各?系統(tǒng)交互，?財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)?部結(jié)算基礎(chǔ)?能力，收支?結(jié)算整體結(jié)?構(gòu)的順序來?依次介紹，?回顧收支結(jié)?算的結(jié)構(gòu)及?本人的思考?，不會展開?太多細節(jié)。?2.收支?結(jié)算劃分?結(jié)算可以根?據(jù)對象劃分?為門店結(jié)算?，供應(yīng)商結(jié)?算，客戶結(jié)?算等等；根?據(jù)流程類型?可以劃分業(yè)?務(wù)請款結(jié)算?，余額提現(xiàn)?結(jié)算，對賬?計費類結(jié)算?；按照性質(zhì)?可以劃分為?事務(wù)性和交?易性；其中?事務(wù)性在集?團特指審批?中申請的各?種付款信息?，交易則包?括集團交易?鏈和供應(yīng)鏈?發(fā)生的各項?業(yè)務(wù)。交?易性收支結(jié)?算包括了兩?部分，分別?為應(yīng)收和應(yīng)?付；應(yīng)收?：對于電商?平臺，應(yīng)收?的主要銷售?訂單，同時?由于集團擁?有龐大的門?店加盟群體?，因此門店?的費用也在?集團應(yīng)收中?占有一定比?例，除此之?外還包括集?團向外部提?供技術(shù)支持?等服務(wù)的合?同應(yīng)收款，?以及一些交?易產(chǎn)生的傭?金，信貸費?用等等。應(yīng)?付：供應(yīng)商?貨款占據(jù)著?集團交易應(yīng)?付賬款的頭?把交椅，門?店的結(jié)算款?緊隨其后，?二者占據(jù)了?應(yīng)付賬款的?大半___?；除此之外?還有通過工?單審批流轉(zhuǎn)?到財務(wù)的各?類申請款（?審批在前文?已劃分到事?務(wù)性收支當(dāng)?中），還有?一些提現(xiàn)及?售后理賠。?3.流程?分類及系統(tǒng)?交互財務(wù)?系統(tǒng)針對集?團各項應(yīng)付?賬款有三種?處理流程：?3.1業(yè)?務(wù)請款類?第一類：以?采購貨款為?代表的業(yè)務(wù)?請款流程，?特點是流程?參與系統(tǒng)少?，業(yè)務(wù)系統(tǒng)?發(fā)起申請，?審批系統(tǒng)審?核（或者財?務(wù)系統(tǒng)審核?），財務(wù)系?統(tǒng)執(zhí)行打款?并入賬。?以采購請款?為例，流程?如下：由?于目前系統(tǒng)?未能實現(xiàn)供?應(yīng)商進項_?__與入庫?單匹配，采?購貨款的申?請也沒有完?全的按照_?__金額的?申請，在這?個流程中，?采購系統(tǒng)做?了很多流程?前期的工作?，比如確定?請款金額；?審批流分擔(dān)?了業(yè)務(wù)和財?務(wù)審核的工?作，而最后?由負責(zé)貨款?的財務(wù)負責(zé)?排款（當(dāng)日?要付款的供?應(yīng)商，按照?到票金額安?排）并由出?納人員負責(zé)?后面的付款?操作。_?__余額提?現(xiàn)類第二?類：以SA?AS提現(xiàn)為?代表的余額?提現(xiàn)流程，?特點是引入?了金融支付?平臺的賬戶?系統(tǒng)，整個?流程中，由?業(yè)務(wù)前端負?責(zé)請款金額?，賬戶系統(tǒng)?負責(zé)余額管?理，財務(wù)系?統(tǒng)負責(zé)審核?及入賬，支?付平臺或者?財務(wù)系統(tǒng)執(zhí)?行付款動作?。以SA?AS提現(xiàn)為?例，流程如?下：目前?這個套提現(xiàn)?流程，是我?認為較為正?規(guī)的流程，?門店洗美業(yè)?務(wù)的結(jié)算也?使用了這套?類似的流程?，各個系統(tǒng)?分工合作專?注自己專業(yè)?的部分，權(quán)?責(zé)劃分清晰?，相信未來?會由越來越?多的業(yè)務(wù)使?用這套流程?。___?對賬結(jié)算類?第三類：?以門店結(jié)算?為代表的對?賬結(jié)算；結(jié)?算流程從訂?單完成開始?，覆蓋了訂?單的應(yīng)收付?對賬，門店?的管控對賬?，財務(wù)的收?付款等步驟?。由于門店?與集團往來?繁雜，因此?還會牽扯到?信貸等系統(tǒng)?，導(dǎo)致了單?次結(jié)算的費?用項會非常?多。門店?結(jié)算流程如?下：由于結(jié)?算的功能細?節(jié)多，如果?都體現(xiàn)在一?個流程圖會?導(dǎo)致流程圖?邊變得復(fù)雜?艱澀，因此?下面的流程?圖著重展示?系統(tǒng)數(shù)據(jù)流?轉(zhuǎn)及參與對?象的重要工?作，省去各?個系統(tǒng)內(nèi)部?的功能操作?。總得來?說門店結(jié)算?主要包含了?訂單計費和?門店得費用?，兩者匯總?軋差得到一?個最終得結(jié)?算金額。用?到的系統(tǒng)模?塊較多，光?財務(wù)系統(tǒng)就?用到了對賬?模塊，收付?款模塊，工?廠店費用模?塊，進項_?__管理模?塊還包括門?店及信貸的?各個模塊某?些費用票還?需要自加工?加邏輯計算?，因此導(dǎo)致?了結(jié)算的流?程也較為復(fù)?雜。以上?介紹了目前?財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)?__關(guān)于結(jié)?算的三種方?式：采購貨?款類的業(yè)務(wù)?請款流程，?SAAS類?的余額提現(xiàn)?流程，以及?門店業(yè)務(wù)的?對賬結(jié)算流?程。這些基?本構(gòu)成了目?前FMS的?結(jié)算流程，?支撐著集團?的各項資金?業(yè)務(wù)。但是?當(dāng)前還有部?分結(jié)算沒有?收到FMS?系統(tǒng)內(nèi)部，?這部分可能?需要之后的?清結(jié)算一并?對接過去。?4.財務(wù)?系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)?算基礎(chǔ)財?務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部?結(jié)算基礎(chǔ)能?力包括業(yè)務(wù)?對賬，資金?對賬和資金?支付，業(yè)務(wù)?對賬在財務(wù)?系統(tǒng)內(nèi)部是?一個單獨的?模塊，負責(zé)?計算每個訂?單的應(yīng)收應(yīng)?付并向門店?輸出業(yè)務(wù)對?賬單，方便?進入后期結(jié)?算流程。?功能上包括?計費規(guī)則的?配置和基礎(chǔ)?設(shè)置，這一?塊也是整個?門店結(jié)算的?精華所在，?為后面的結(jié)?算流程提供?了訂單的數(shù)?據(jù)支撐，但?是內(nèi)容太多?，不在這里?展開了。資?金對賬包括?資金解析和?資金對賬，?由資金管理?平臺和財務(wù)?系統(tǒng)共同協(xié)?作完成，細?節(jié)同樣繁瑣?，這些細節(jié)?對觀看此_?__的人不?會有進一步?的幫助，如?果對資金對?賬感興趣的?朋友可以從?文末的鏈接?跳轉(zhuǎn)查看。?下面介紹?目前財務(wù)系?統(tǒng)支持的資?金支付部分?。財務(wù)系?統(tǒng)支持現(xiàn)金?，銀行票據(jù)?，手工，銀?企直連四種?執(zhí)行付款的?操作；其中?“現(xiàn)金支付?”基本上只?會出現(xiàn)在事?務(wù)性的工單?審批付款中?，銀行票據(jù)?目前也只是?用于采購貨?款的支付中?；手工付款?和銀企直聯(lián)?的付款覆蓋?的業(yè)務(wù)面較?為廣泛，且?理論上支持?銀企直連付?款的業(yè)務(wù)單?據(jù)同樣支持?手工付款，?反之亦然。?這里提一?下銀企直連?付款，首先?當(dāng)前的銀企?直連對接方?式為中臺式?對接，匯總?前面待處理?數(shù)據(jù)統(tǒng)一審?核，推送金?蝶K3執(zhí)行?付款操作。?示圖如下?：5.財?務(wù)收支結(jié)算?的整體結(jié)構(gòu)?回顧前文?，已經(jīng)介紹?了財務(wù)系統(tǒng)?目前收支結(jié)?算的劃分，?三大類結(jié)算?流程，以及?內(nèi)部的基礎(chǔ)?收付款能力?。對于收?支結(jié)算的整?體結(jié)構(gòu)，在?這里做一個?簡述：首先?對于任何交?易系統(tǒng)都應(yīng)?該追求貨物?流，資金流?，信息流的?統(tǒng)一；而對?于交易結(jié)算?的系統(tǒng)，則?應(yīng)該追求資?金賬，業(yè)務(wù)?賬，財務(wù)賬?的三賬合一?。本文只?介紹了業(yè)務(wù)?的部分，整?個版圖還缺?少資金和會?計賬的部分?。當(dāng)前的財?務(wù)內(nèi)部結(jié)算?系統(tǒng)與賬務(wù)?結(jié)合還算流?暢，與資金?對接的較為?困難，痛點?還是在業(yè)務(wù)?流程不規(guī)范?上。下面?以門店對賬?結(jié)算訂單部?分的結(jié)算生?命周期為例?，來看看_?__結(jié)算要?強調(diào)業(yè)務(wù)，?財務(wù)，資金?三賬合一?上圖可見，?在完整的生?命周期中，?業(yè)務(wù)，財務(wù)?，資金三大?支撐模塊都?有參與，并?且各個模塊?都在流程的?各個節(jié)點處?理不同的數(shù)?據(jù)。從系?統(tǒng)運行來