證券投資學(xué)第1章

證券投資學(xué)第一章股票第一節(jié)股份公司第二節(jié)股票第三節(jié)普通股股票和優(yōu)先股股票第一節(jié)股份公司股份公司的概念和性質(zhì)一股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)二股份有限公司的設(shè)立三股份有限公司的變更四一、股份公司的概念和性質(zhì)概念

股份公司是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是在社會(huì)化大生產(chǎn)條件下，適應(yīng)組織大規(guī)模商品生產(chǎn)和商品交換的要求而產(chǎn)生的一種企業(yè)組織形式。一、股份公司的概念和性質(zhì)股份公司具有五個(gè)基本的特征：第一、股份公司是企業(yè)法人，具有法人的屬性。第二、股份公司依法成立。第三、股份公司的資本全部劃分為等額股份，每股價(jià)值相等。第四、所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，股東雖有資本所有權(quán)但沒(méi)有業(yè)務(wù)執(zhí)行權(quán)，不參加經(jīng)營(yíng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)由董事會(huì)和經(jīng)理掌握。第五、股份公司具有盈利性，即獲取經(jīng)濟(jì)上的利益。二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)

（一）股東大會(huì)

（二）董事會(huì)及經(jīng)理

（三）監(jiān)事會(huì)二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)------以江西贛粵高速公路股份有限公司組織機(jī)構(gòu)為例二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)

股東會(huì)行使下列職權(quán)（依據(jù)2006年公司法）（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（九）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

（一）股東大會(huì)的權(quán)利二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（五）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（六）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（九）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

（二）董事會(huì)的權(quán)利二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。

（二）經(jīng)理的權(quán)利二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事行使下列職權(quán)：（一）檢查公司財(cái)務(wù)；（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（四）提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；（六）依照本法第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（七）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

（三）監(jiān)事會(huì)的權(quán)利三、股份有限公司的設(shè)立

股份公司具股份有限公司的設(shè)立，是指依照《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》等法律、法規(guī)規(guī)定的程序組建股份有限公司，并使其取得法人資格的行為。股份有限公司的設(shè)立方式：發(fā)起設(shè)立:是指由發(fā)起人共同出資認(rèn)購(gòu)全部股份而建立股份有限公司的方式。募集設(shè)立:募集設(shè)立是指發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司的部分股份，其余部分通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)募集而組建股份有限公司的方式。四、股份有限公司的變更1.股份有限公司的合并2.股份有限公司的分立3.公司的破產(chǎn)4.股份有限公司的解散與清算第二節(jié)股票股票的概念和基本特征一股票的類(lèi)型二股票的價(jià)格三一、股票的概念和基本特征定義

股票也稱(chēng)為公司股票，是股份公司為籌集長(zhǎng)期資金而公開(kāi)發(fā)行的一種有價(jià)證券,是股份公司發(fā)給股東證明其所入股份的憑證。1、股票的定義一、股票的概念和基本特征2、股票的基本特征權(quán)利性責(zé)任性可流通性風(fēng)險(xiǎn)性盈利性不可返還性二、股票的類(lèi)型1.普通股股票和優(yōu)先股股票2.流通股票和非流通股票。3.有面值股票和無(wú)面值股票4.記名股票和不記名股票5.表決權(quán)股股票和無(wú)表決權(quán)股股票6.我國(guó)的股票類(lèi)別

國(guó)家股、法人股、A股、B股、H股。三、股票的價(jià)格1、(1)票面價(jià)格(2)發(fā)行價(jià)格(3)賬面價(jià)格(4)內(nèi)在價(jià)格(5)市場(chǎng)價(jià)格(6)清算價(jià)格2、股價(jià)的修正：除息除權(quán)第三節(jié)普通股股票和優(yōu)先股股票

普通股股票一

優(yōu)先股股票二一、普通股股票（一）普通股股票的基本特征1

普通股股票是股份有限公司發(fā)行的最普通、最重要，也是發(fā)行量最大的股票種類(lèi)。2

普通股股票是標(biāo)準(zhǔn)股票，其有效性與發(fā)行公司的存續(xù)期間相一致。3

普通股股票是風(fēng)險(xiǎn)最大的股票。一、普通股股票1.藍(lán)籌股股票2.成長(zhǎng)股3.概念股4.投機(jī)股（二）普通股股票的種類(lèi)5.股價(jià)循環(huán)股6.防守股7.收入股一、普通股股票普通股票持有人的基本權(quán)利:(1)出席股東大會(huì)權(quán)。(2)投票表決權(quán)。(3)選舉權(quán)和被選舉權(quán)。(4)控告董事權(quán)。(5)查帳權(quán)。(6)無(wú)限制分得公司剩余利潤(rùn)權(quán)。(7)無(wú)限制分得公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)。(8)優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。（三）普通股股票持有人的基本權(quán)利和義務(wù)一、普通股股票普通股的股東必須履行以下義務(wù)：（1）遵守公司章程。（2）依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股金。（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股。（4）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。（三）普通股股票持有人的基本權(quán)利和義務(wù)一、普通股股票（四）普通股股票的股息1、股息的種類(lèi)2、股息的宣布和支付二、優(yōu)先股股票優(yōu)先股

相對(duì)于普通股而言，優(yōu)先股是指在公司股息分配或公司剩余財(cái)產(chǎn)分配上享有比普通股優(yōu)先權(quán)利的股票。二、優(yōu)先股股票1.股息分配優(yōu)先權(quán)。2.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)。3