國庫集中支付業(yè)務(wù)培訓(xùn)

XX區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付改革

業(yè)務(wù)培訓(xùn)201X年10月19日現(xiàn)撥款方式：實撥明年開始撥款方式：清算區(qū)別：1、資金沉淀地點不同；2、資金到賬時間不同；3、會計核算方法不同；4、對賬方法不同。財政國庫集中支付業(yè)務(wù)指標(biāo)管理計劃管理支付管理年初部門預(yù)算專項預(yù)算一般計劃采購計劃直接支付授權(quán)支付工資采購款現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬公務(wù)卡工程款掌握：怎樣報計劃怎樣支付怎樣核算了解：指標(biāo)管理會計報表指標(biāo)管理計劃管理支付管理會計核算會計報表掌握：怎樣報計劃怎樣支付怎樣核算了解：指標(biāo)管理會計報表指標(biāo)管理計劃管理支付管理會計核算會計報表例指標(biāo)管理（了解）1、年初部門預(yù)算編制。2、追加專項預(yù)算。3、大平臺查詢指標(biāo)方法。1)單位查詢——預(yù)算下達指標(biāo)明細對賬單2)單位查詢——可執(zhí)行指標(biāo)來源及其執(zhí)行情況二者區(qū)別：第一個查詢是指標(biāo)明細，第二個查詢是指標(biāo)使用和結(jié)余等情況。返回注意：查詢到的指標(biāo)余額，并不是鄉(xiāng)鎮(zhèn)真正可用指標(biāo)，因為有部分指標(biāo)是預(yù)下達控制數(shù)，真正可用指標(biāo)是年終財力表上的數(shù)據(jù)。計劃管理（掌握）鄉(xiāng)鎮(zhèn)每月5日前申報財政局審批鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入計劃預(yù)算國庫審批計劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核計劃1、計劃申報流程2、說明：一是領(lǐng)導(dǎo)簽批的預(yù)算文件送預(yù)算股后，需要用款時還應(yīng)申請用款計劃；二是大平臺內(nèi)要有可用指標(biāo)才能錄入用款計劃；三是錄入計劃時要按預(yù)算股通知額度來錄入，并且區(qū)分一般計劃、采購計劃，區(qū)分直接支付、授權(quán)支付錄入；四是錄入計劃時摘要欄要寫明安排資金項目內(nèi)容；五是鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用金額=現(xiàn)金+其他財政存款+零余額賬戶用款額度。返回文檔支付管理（掌握）一、直接支付

1、001用戶單擊“支付管理”——“直接支付申請”——“錄入”，單擊“新增”，打開錄入界面。查詢出直接額度，填好收款人信息等后保存退出，然后002用戶審核。文檔支付管理（掌握）一、直接支付

2.直接支付流程（工資除外）鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入直接支付申請鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核直接支付申請支付中心審核申請支付中心生成憑證支付中心打印憑證支付中心稽核并簽章支付憑證送達銀行支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

1.001用戶通過“支付管理”——“授權(quán)支付申請”——“錄入”，單擊“新增”，打開錄入界面。查詢出授權(quán)額度，填好收款人信息等后保存退出，然后002用戶審核，001打印。文檔文檔支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

2.授權(quán)支付流程鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)辦錄入支票鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)審核支票3萬以下支付中心領(lǐng)導(dǎo)審核大額現(xiàn)金鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)辦打印支票鄉(xiāng)鎮(zhèn)加蓋預(yù)留印鑒鄉(xiāng)鎮(zhèn)送支付憑證到銀行銀行辦理支付及清算3萬及以上支付管理（掌握）二、授權(quán)支付

3.公務(wù)卡公務(wù)卡開卡步驟：A.確定開卡銀行（X工行、X農(nóng)行選其一）；B.確定開卡對象和公務(wù)卡額度；C.與銀行簽訂協(xié)議，協(xié)議送財政局備案；D.按銀行要求填資料，辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡還款步驟：A.錄入還款信息；B.生成還款憑證；C.打印還款憑證及報賬明細。文檔文檔支付管理（掌握）三、退票1.直接支付退票（到支付中心辦理）2.授權(quán)支付退票（鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理）包括：公務(wù)卡退票返回會計核算（掌握）一、直接支付核算借：支出類科目貸：與上級往來二、授權(quán)支付核算新增資產(chǎn)類“107零余額賬戶用款額度”科目借：零余額賬戶用款額度貸：與上級往來三、對賬1.大平臺系統(tǒng)對賬2.會計賬與大平臺對賬3.年終對賬返回對賬對賬核算會計報表（了解）1.月報2.年報3.部門決算報表4.鄉(xiāng)財政決算報表返回民政局代發(fā)資金支付流程城市低保、農(nóng)村低保收款人信息：收款人：XX市XX區(qū)財政局，賬號：23033061090264XXXXX，開戶行：XX工行用途欄寫明：“XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)城市低保XX元，農(nóng)村低保XX元”鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入審核直接支付計劃財政審批計劃鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入審核直接支付申請支付中心審核申請支付中心辦理支付五保、優(yōu)撫收款人信息：收款人：XX市XX區(qū)財政國庫集中支付中心，賬號：2303306109026XXXXXX，開戶行：XX工行，用途欄寫明：“XX鄉(xiāng)鎮(zhèn)五保XX元、優(yōu)撫XX元（民政局）”返回國庫集中支付試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)：XX辦、XX鎮(zhèn)。公務(wù)卡試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)：XX鎮(zhèn)、XX鎮(zhèn)。近期工作1.開立公務(wù)卡（時間：12月底）2.準(zhǔn)備一臺金財網(wǎng)專用計算機（時間：12月上旬）3.準(zhǔn)備一臺針式票據(jù)打印機（時間：12月上旬）4.與金財網(wǎng)聯(lián)