河北地下車庫(kù)投資估算及經(jīng)濟(jì)效益套方案

審核校對(duì)編制第八章投資估算與資金籌措8.1投資估算8.1.1投資估算范圍本項(xiàng)目投資范圍包括設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)等。8.1.2編制方法及各項(xiàng)費(fèi)用的確定（1）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)制造廠現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算，包含設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)；（2）其他費(fèi)用根據(jù)《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額》和項(xiàng)目實(shí)際需要估算；（3）基本預(yù)備費(fèi)按8%計(jì)算。根據(jù)計(jì)投資（1999）1340號(hào)文規(guī)定，價(jià)格上漲指數(shù)按零計(jì)算。8.1.3投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目建設(shè)投資為150萬(wàn)元。詳見(jiàn)表1、2。投資構(gòu)成如下：序號(hào)項(xiàng)目金額(萬(wàn)元)比例（%）1建筑工程費(fèi)12.08.002設(shè)備購(gòu)置費(fèi)87.058.003設(shè)備安裝費(fèi)12.68.404工程建設(shè)其他費(fèi)用用30.620.405基本預(yù)備費(fèi)7.85.20合計(jì)150.0100.008.2資金籌措項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源為：擬由承辦單位自籌資金解決。流動(dòng)資金主要為材料、動(dòng)力和工資占用資金，根據(jù)同類行業(yè)占用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，為4萬(wàn)元，由承辦單位自籌資金解決。分年度投資計(jì)劃及籌措詳見(jiàn)表3。8.3附加說(shuō)明暫無(wú)。8.4附表1～3第九章財(cái)務(wù)分析9.1財(cái)務(wù)分析9.1.1編制依據(jù)本篇按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）和現(xiàn)行財(cái)稅制度，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行計(jì)算分析與評(píng)價(jià)。主要財(cái)務(wù)分析指標(biāo)詳見(jiàn)表4。9.1.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）實(shí)施進(jìn)度及項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目建設(shè)期為1年，第2年開(kāi)始運(yùn)營(yíng)；項(xiàng)目計(jì)算期為15年。（2）基準(zhǔn)收益率參照同行業(yè)的平均水平和現(xiàn)行銀行借款利率，基準(zhǔn)收益率定為8%。（3）營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加估算汽車充電服務(wù)費(fèi)：共40個(gè)充電樁，平均每樁每天可為5輛車次充電，平均每次約為2小時(shí)（充電3度），服務(wù)費(fèi)3.6元/車次。適當(dāng)考慮閑置風(fēng)險(xiǎn)。停車收費(fèi)：平均每車位每天可停車5輛車次，服務(wù)費(fèi)5元/車次。適當(dāng)考慮閑置風(fēng)險(xiǎn)。營(yíng)業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為營(yíng)業(yè)稅的7%和5%。詳見(jiàn)表5。（4）成本和費(fèi)用估算材料及動(dòng)力費(fèi)：按設(shè)計(jì)消耗量和現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。工資福利費(fèi)：按年人均3萬(wàn)元計(jì)算。其他費(fèi)用：參照同類項(xiàng)目消耗水平計(jì)算，考慮租賃費(fèi)。詳見(jiàn)表6。9.1.3財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1）盈利能力分析所得稅稅率為25%。盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%提取。年息稅前利潤(rùn)總額為16萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為12萬(wàn)元。詳見(jiàn)表7。所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為3%，投資回收期（含建設(shè)期）為10.25年。詳見(jiàn)表8。2）財(cái)務(wù)生存能力分析項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)每年均有一定的盈余資金，整個(gè)計(jì)算期累計(jì)盈余資金為168萬(wàn)元。詳見(jiàn)表9。不確定性分析1）盈虧平衡分析以經(jīng)營(yíng)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為65.96%，即當(dāng)營(yíng)業(yè)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的65.96%時(shí)項(xiàng)目即可保本而不發(fā)生虧損，在一定程度上可以說(shuō)明項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較低。9.1.5財(cái)務(wù)分析結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目在