電企物資采購監(jiān)督的檢查階段,物資管理論文

電企物資采購監(jiān)督的檢查階段,物資管理論文題目第一章第二章第三章第四章第五章電企物資采購監(jiān)督的檢查階段第六章結(jié)論/以下為參考文獻第五章物資采購監(jiān)督管理的檢查階段對物資采購監(jiān)督管理的檢查應(yīng)該把握2個原則，一是檢查應(yīng)具有全程性，就是對物資采購計劃提出、物資采購施行、物資采購驗收、物資采購結(jié)算各環(huán)節(jié)的監(jiān)管工作能否監(jiān)督到位進行全面檢查。二是檢查結(jié)果應(yīng)具有導(dǎo)向性，就是能夠有效反映物資采購監(jiān)督管理工作中的成效和問題，為處理階段提出針對性的整改建議，開展整改工作奠定基礎(chǔ)。5.1對物資采購監(jiān)管落實情況的檢查1.月度動態(tài)抽查。監(jiān)察審計部根據(jù)當(dāng)月本身工作量和物資采購工作量，隨機抽取一定比例的單位進行實地檢查，主要檢查內(nèi)容包括：監(jiān)管施行細則能否符合工作的實際情況，方式方法措施能否科學(xué)合理，檢查經(jīng)過能否嚴格根據(jù)監(jiān)管程序進行，監(jiān)管人員能否按時到位、高效組織，監(jiān)管工作記錄能否完善，能否根據(jù)程序及時對監(jiān)管結(jié)果進行存檔。2.季度工作自查。物資采購工作各環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理人員，應(yīng)每季度報送監(jiān)管工作自查總結(jié)，主要包括：一是述職情況，能否嚴格對標(biāo)監(jiān)管細則，獨立自主的開展工作?？偨Y(jié)監(jiān)管工作中采取的方式方法，獲得的成績，出現(xiàn)的問題，構(gòu)成的經(jīng)歷體驗及下一步的工作重點。二是述廉情況。如：能否私下接觸物資供給商，能否參加供給商組織的娛樂、體育健身活動及宴請，或要求其報銷應(yīng)由個人結(jié)算的相關(guān)票據(jù)或接受其饋贈等。與供給商有利害關(guān)系的，能否申請回避等。3.半年群眾評議。以半年為單位，邀請職工代表和公開承諾評議監(jiān)督員，對物資采購監(jiān)管人員進行評議。即，能否有高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德；具有豐富實踐經(jīng)歷體驗和創(chuàng)新能力，全面高效履行崗位職責(zé)，成為公認的業(yè)務(wù)骨干；工作能否任勞任怨、一絲不茍，解決問題不推諉，敢挑重擔(dān)，敢負責(zé)任，助力物資采購管理獲得顯著成績；能否嚴格遵守各項規(guī)章制度和廉政紀(jì)律，珍惜手中形式的權(quán)利，確保廉潔從業(yè)。4.年度總結(jié)評選。以年度為單位，對相關(guān)物資采購監(jiān)督管理工作進行匯總梳理。對成功的經(jīng)歷體驗和成績突出的單位和監(jiān)管人員進行表彰獎勵，對工作開展不好的單位進行通報。通過典型引路，帶動全體監(jiān)管人員自覺樹立工作的標(biāo)桿和參照系，明確前進和努力的方向。對工作中發(fā)現(xiàn)的新問題、新挑戰(zhàn)，認真分析原因，制定有效的措施，進行動態(tài)跟蹤改良，使監(jiān)管工作能夠適應(yīng)不斷變化的物資采購管理新要求。5.2物資采購主要監(jiān)管指標(biāo)的變化情況1.物資采購計劃環(huán)節(jié)的指標(biāo)變化〔1〕非正常需求計劃提出率的變化從非正常需求計劃提出率統(tǒng)計圖〔見圖5-1〕中能夠看出，非正常需求計劃提出率在2018至2020年至今呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，講明對物資采購計劃的總體監(jiān)管是有一定效果的。但2020年非正常需求計劃提出率出現(xiàn)了反彈。分析發(fā)現(xiàn)，近年來，受國家宏觀經(jīng)濟的影響，裝機負荷的增長量大于電量需求的增長量，導(dǎo)致電量供大于求。因而，電網(wǎng)每年都會布置相應(yīng)的機組停機備用時間。2018年，公司開展計劃內(nèi)的機組小修，停機時間為1個月。2020年開展計劃內(nèi)的機組大修，停機時間為3個月。2020年又一次開展計劃內(nèi)的機組大修，停機時間為3個月。根據(jù)公司的要求，這些計劃內(nèi)的檢修計劃已提早下達，為相關(guān)專業(yè)人員預(yù)留了充足的提交物資采購計劃的時間，便于提早做好提計劃的準(zhǔn)備，即：A級檢修備品備件需用計劃在開工前6個月完成。加工周期較長的國內(nèi)備品備件和國外采購的備品備件，其需用計劃還應(yīng)適當(dāng)提早。其余計劃內(nèi)各級檢修備品備件需用計劃在開工前3個月完成。各級計劃內(nèi)檢修使用的材料及備品配件要具備檢修提早30天開工的要求。與上述年份不同，2020年機組沒有停機檢修計劃，電網(wǎng)2次臨時性忽然對公司機組下達停機指令。根據(jù)電廠的管理要求，要利用停機的機會對機組缺陷進行突擊檢修處理，由于停機的隨機性和偶發(fā)性，且停機時間遭到嚴格管控，客觀上造成了時間緊、采購量大量急劇飆升的情況，使得2020年的非正常需求計劃提出率出現(xiàn)了明顯反彈?！?〕緊急采購率的指標(biāo)變化從緊急采購率統(tǒng)計圖〔見圖5-2〕中能夠看出，2018年至2020年，緊急采購率在不斷好轉(zhuǎn)，下降幅度38.57%,講明了計劃監(jiān)管人員切實履行職責(zé)。一是嚴格了對物資緊急采購計劃的審核監(jiān)管，使大量不需要緊急采購的物資計劃嚴格執(zhí)行常規(guī)的采購程序。二是有效利用現(xiàn)有庫存物資，從剔除了物資報廢損失的庫存物資情況統(tǒng)計表〔見表5-1〕能夠看出，庫存物資呈逐年下降趨勢，2020年的物資庫存較2018年相比減少了1294萬元，下降幅度為23%,講明通過采購計劃的監(jiān)管，有效促進了降庫存工作的開展。三是有效助力了修舊利廢工作的開展，降低了企業(yè)的生產(chǎn)運行成本。如瑞基電動執(zhí)行器的采購計劃提交至熱工專業(yè)點檢長后，點檢長將購買計劃改為了部分購買、部分修理的計劃。由于處于機組大修期間，時間較充裕。在點檢長的帶領(lǐng)下，熱工人員將庫房暫存已損壞的瑞基電動執(zhí)行器進行型號歸類整理，在廠方工程師的技術(shù)指導(dǎo)下對執(zhí)行器一個一個進行電動測試，找到每個電動執(zhí)行器無法正常工作的原因，統(tǒng)計出執(zhí)行器電機燒壞、換相電路板故障、智能顯示面板故障等三種原因，從平常檢修積累下來的廢舊品中拆卸好的電機、電路板等部分可用零器件，經(jīng)過仔細的核對、拆解，具體分析各板件間的互相作用和電氣聯(lián)絡(luò)，進行逐一對應(yīng)更換，經(jīng)過上電試驗，工作正常。經(jīng)過2個工作日的修復(fù)，并上電試驗，修復(fù)完畢1臺RJ-150型、5臺RJ-50型、1臺RJ-38型、7臺RJ-06型共14臺電動執(zhí)行器。當(dāng)前，一臺瑞基電動執(zhí)行器根據(jù)型號分類價值在6千元至1.1萬元之間不等，利用廢舊品中的可用部分，通過修理、更換等方式方法延長在役設(shè)備的使用壽命，減少備品備件的采購數(shù)量，僅此一項，就能夠節(jié)省費用約9萬余元。同時，2個工作日的修復(fù)時間也大大短于采購、運輸、驗收所需要的1周時間，實現(xiàn)了一舉數(shù)得。2.物資采購施行環(huán)節(jié)的效果評估〔1〕極值指標(biāo)從公開招標(biāo)率統(tǒng)計圖〔見圖5-3〕和少于3家邀標(biāo)率統(tǒng)計圖〔見圖5-4〕中能夠看出，公開招標(biāo)率由2018年的72.56%升至2020年的100%,上升幅度為27.44%,少于3家邀標(biāo)率由2018年的9.61%降至0%,下降幅度為9.61%,到達了極優(yōu)值，特別不容易?！?〕其他指標(biāo)從招標(biāo)率統(tǒng)計圖〔見圖5-5〕和價格協(xié)議率統(tǒng)計圖〔見圖5-6〕中看出，2020年與2018年相比，招標(biāo)率的上升幅度為31.64%,價格協(xié)議率的下降幅度為31.64%,招標(biāo)率的上升幅度與價格協(xié)議率的下降幅度是一樣的。通過加強監(jiān)管，物資采購人員在工作中能夠努力減少通過采用價格協(xié)議的方式采購物資，有助于采購工作的健康發(fā)展。從公開招標(biāo)發(fā)布時間缺乏率統(tǒng)計圖〔見圖5-7〕中看出，2018年到2020年下降幅度為85.97%,公開招標(biāo)發(fā)布時間缺乏率這一指標(biāo)的優(yōu)化，反映出對公開招標(biāo)發(fā)布時間的管理愈加嚴謹，越來越多的物資采購知足了公司關(guān)于招標(biāo)發(fā)布時間的要求，但還有進一步提高的空間。從少于3家投標(biāo)率統(tǒng)計圖〔見圖5-8〕中看出，少于3家投標(biāo)率這一指標(biāo)的優(yōu)化，2018年至2020年下降幅度為19.79%,反映出原來部分物資的賣方話語權(quán)逐步向買方話語權(quán)轉(zhuǎn)換，給了企業(yè)物資采購更好、更充裕的選擇，但還有進一步提升的裕度。需要十分指出的是，最低價中標(biāo)率從2018年到2020年期間呈現(xiàn)如最低價中標(biāo)率統(tǒng)計圖所示上下浮動的曲線。從最低價中標(biāo)率統(tǒng)計圖〔見圖5-9〕的波動曲線上看，2018年至2020年上升幅度為8.28%,4年來，最低價中標(biāo)率始終在80%以上彷徨，講明80%以上的訂單都是最低價成交，為公司降低成本提供了保障。但也反映出，盡管加強了監(jiān)管，但最低價中標(biāo)率并未得到持續(xù)優(yōu)化，此項指標(biāo)的變化受多種因素的影響，與加強監(jiān)管之間不能完全呈線性關(guān)系。3.物資采購驗收環(huán)節(jié)的指標(biāo)變化從到貨及時率統(tǒng)計圖〔見圖5-10〕和到貨合格率統(tǒng)計圖〔見圖5-11〕中能夠看出，隨著監(jiān)管工作的深切進入，對供給商的管理日趨嚴格，到貨物資驗收效果的強化，使到貨及時率和貨合格率上都有了一定的提升，但還有進一步提高的空間。應(yīng)出臺更有力的供給商管理措施，鞭策供給商不斷提高服務(wù)意識和服務(wù)水平，實現(xiàn)雙贏。4.物資采購結(jié)算環(huán)節(jié)的指標(biāo)變化從物資網(wǎng)與D7I訂單一致率統(tǒng)計圖〔見圖5-12〕和購料報銷單與結(jié)算金額一致率統(tǒng)計圖〔見圖5-13〕中能夠看出，物資網(wǎng)與D7I訂單一致率從2018年的45.69%到2020年的89.71%,提高了44.02%,有了一個大幅度的提升。購料報銷單與結(jié)算金額一致率連續(xù)4年保持100%,講明財務(wù)管理比擬規(guī)范嚴格，能夠根據(jù)規(guī)章制度執(zhí)行報銷程序，保障了企業(yè)的資金安全和經(jīng)營安全。5.3成功之處從對13個監(jiān)控點的分析來看，大部分指標(biāo)都出現(xiàn)了不同程度的優(yōu)化，3個指標(biāo)出現(xiàn)極值。監(jiān)控數(shù)據(jù)是有公信力的，同時也具有講服力。透過數(shù)字的變化，能夠看出，物資采購監(jiān)督管理工作正在逐步發(fā)揮著越來越重要的作用，監(jiān)控指標(biāo)的好轉(zhuǎn)是一個積極的信號，講明30萬元下面物資采購管理水平在穩(wěn)步提升。5.3.1經(jīng)營層面的效果從物資網(wǎng)采購節(jié)約成本統(tǒng)計表〔表5-2〕，能夠看出，通過施行有效監(jiān)管，從2018年到2020年，物資網(wǎng)采購金額即30萬元下面物資節(jié)約成本金額逐年遞增，而這部分金額只是直接經(jīng)濟效益。在間接經(jīng)濟效益方面，由于物資采購水平的提升，確保了設(shè)備的性能，從全年缺陷數(shù)量統(tǒng)計表〔見表5-3〕能夠看出，2018年至2020年期間全年缺陷數(shù)不斷下降，生產(chǎn)成本得到了有效控制，同時更多的人力能夠從原來處理日常的大量缺陷中解放，投入開展管理、提高效率的創(chuàng)新中。同時，電網(wǎng)對于企業(yè)愈加信任和認可，2018年至2020年期間，從機組全年利用小時統(tǒng)計表〔見表5-4〕能夠看出，機組全年利用小時穩(wěn)步增長，對于發(fā)電企業(yè)來講，電量就是效益，這是發(fā)電企業(yè)的看家本領(lǐng)，能夠創(chuàng)造實實在在的利潤。5.3.2管理層面的效果將本來無從下手、千頭萬緒、卻又多處是監(jiān)管盲區(qū)的30萬下面物資采購監(jiān)管工作進行合理分配，通過有效調(diào)動各方資源，理順管理流程，構(gòu)成了監(jiān)察審計部全面負責(zé)，各職能部門專項監(jiān)督、高效運轉(zhuǎn)的監(jiān)管體系。通過按環(huán)節(jié)劃分物資采購工作的全流程，堅持找準(zhǔn)、找全的原則，有效辨別出了物資采購的風(fēng)險環(huán)節(jié)，結(jié)合各部門崗位的工作標(biāo)準(zhǔn)、工作特點、工作職責(zé)，明確了監(jiān)控指標(biāo)，這些精心選擇的指標(biāo)既注重實效，又全面客觀，浸透到各個環(huán)節(jié)，確保不留空白點，做到該納入監(jiān)控范圍的人員必須納入，該納入監(jiān)控范圍的行為全部納入，該納入監(jiān)控范圍的指標(biāo)全部納入，使物資采購計劃、物資采購施行、物資采購驗收、物資采購結(jié)算的全經(jīng)過都置于監(jiān)管之下，進而實現(xiàn)對物資采購監(jiān)督管理的全覆蓋,有效填補了管理中存在的漏洞，獲得了良好的監(jiān)督效果。5.3.3思想層面的效果通過明確職責(zé)分工和廉政教育，使往物資采購人員逐步擺脫了多年來潛意識里構(gòu)成的物資采購監(jiān)管是監(jiān)察審計部一個部門的責(zé)任田的錯誤思想，使廉潔從業(yè)的規(guī)定浸透到物資采購相關(guān)管理人員的思想、行為之中，讓物資采購人員時時、處處感覺到監(jiān)督的存在，感遭到監(jiān)督的效果，明確了這是保衛(wèi)，而不是對工作的阻礙，對監(jiān)督愈加重視，進而樂于被監(jiān)督、主動接受監(jiān)督，使物資采購工作健康發(fā)展，有力確保了公司的經(jīng)營安全和員工的行為安全。5.4潛在風(fēng)險5.4.1物資采購計劃環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險1.在物資采購計劃的監(jiān)督中，最核心的三層監(jiān)督即專業(yè)點檢員判定劣化程度、點檢長判定修復(fù)價值與可能性、首席專家判定計劃合理性都是在部門內(nèi)完成。由于部門的影響，可能會放松對采購計劃的嚴格把關(guān)。2.在對非正常需求計劃提出率波動的分析中，能夠看出，非正常需求計劃提出率總體趨勢是向好的，但受機組臨時調(diào)停影響非常大。因而，怎樣與電網(wǎng)保持良好的互動溝通，盡量減少臨時性停機或者盡可能提早獲得電網(wǎng)停機信息進而最大限度的降低非正常需求計劃提出率，變得至關(guān)重要。5.4.2物資采購施行環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險最低價中標(biāo)率是一個相對復(fù)雜的指標(biāo)，從2018至2020年最低價中標(biāo)率統(tǒng)計圖中能夠看出2020年數(shù)據(jù)出現(xiàn)了波動，但并不能完全以為是監(jiān)管水平的降低，同樣，假如最低價中標(biāo)率到達了100%,也不能講明監(jiān)管工作就一定沒有問題。由于這個指標(biāo)只反映了價格，并未具體表現(xiàn)出質(zhì)量。一些價格略高的物資，可能質(zhì)量更好，性能更佳，耐用性更強，總體的性價比更優(yōu)，愈加符合采購的要求。但是物資采購人員可能為了出于為了避免因采購非最低價物資而進行澄清的目的，進而選擇最低價采購，從長遠來看，是不利于公司發(fā)展的。5.4.3物資采購驗收環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險1.電廠屬于技術(shù)密集型的企業(yè)，電力設(shè)備往往具有自動化、科技化程度高的特點。然而，電廠處于物資供給鏈的下游環(huán)節(jié)，受實際工作的限制，很多物資的生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)流程，電力企業(yè)并不了解[40~41].一些物資入廠后，到貨的質(zhì)量檢驗成為難題，往往只能進行簡單的檢測，有些物資甚至只能通過肉眼觀察和個人經(jīng)歷體驗判定質(zhì)量，而這樣做的后果往往是，只要用了才知道,采購的物資往往在短期內(nèi)知足生產(chǎn)、經(jīng)營需求，但經(jīng)過一段時間的使用，問題和隱患才開場逐步暴露。因而在物資采購驗收環(huán)節(jié)指標(biāo)變化表中提到的到貨合格率，只能反映出物資入廠后初步檢驗