《銀行處置不良貸款研究3400字（論文）》

X銀行處置不良貸款的問題及對策目錄TOC\o"1-2"\h\u23595銀行不良貸款清收管理報告 19744一、XX銀行的不良貸款現(xiàn)狀 127632（一）不良貸款增速加快 17829（二）不良貸款大額化 127916（三）不良貸款集中度較高 213539（四）不良貸款保證類客戶占比大 220572二、不良貸款的風(fēng)險因素分析 216103（一）市場定位堅守不夠 28850（二）風(fēng)險防范的意識不強 221277（三）內(nèi)部監(jiān)督約束不力 212932（四）信貸人員能力不足 330247（五）責(zé)任追究落實不易 39963三、XX銀行不良貸款處置存在的困難 332266（一）存量不良資產(chǎn)處置難度較大 326394（二）嚴(yán)控新增不良壓力較大 38334（三）撥備計提壓力大 35754（四）處置周期較長 43403四、優(yōu)化XX銀行不良貸款處置的對策 48394（一）全面完善其內(nèi)部控制的制度 414695（二）努力爭取來自外部的支持，強化化解風(fēng)險的能力 41394（三）對XX銀行的授信業(yè)務(wù)強化控制及管理 529212（四）借助于合理的市場手段，將清收管理有效推進 5銀行不良貸款清收管理是降低銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要工作內(nèi)容，同時也是銀行工作的難點。不良貸款不僅成為銀行高質(zhì)量發(fā)展的短板和制約，也對地方金融穩(wěn)定與安全構(gòu)成威脅。因此，銀行應(yīng)加強對不良貸款清收的管理，以促進銀行的可持續(xù)發(fā)展，提高金融資產(chǎn)質(zhì)量及資金運營效益。一、XX銀行的不良貸款現(xiàn)狀（一）不良貸款增速加快隨著市場經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)保政策壓力持續(xù)加大以及監(jiān)管部門監(jiān)管力度的不斷加大，銀行逾期90天以上貸款必須進入不良貸款進行反映，致使X行不良貸款充分暴露，增速加快。（二）不良貸款大額化突出受歷史原因及多方面因素影響，XX銀行單戶500萬元以上不良貸款占不良貸款總額的比重較大。（三）不良貸款集中度較高受縣域經(jīng)濟發(fā)展不均衡及管理水平制約，在經(jīng)濟上行時期，XX銀行追求經(jīng)濟效益，信貸資金集中投向同一行業(yè)。經(jīng)濟下行時，行業(yè)風(fēng)險隨之集中顯現(xiàn)，導(dǎo)致不良貸款集中暴露。不良貸款欠息戶較多。受外部經(jīng)濟影響，貸款客戶經(jīng)營形勢嚴(yán)峻，所得收入除去成本所剩無幾，多戶企業(yè)無力償還銀行貸款利息，從而形成不良貸款。（四）不良貸款保證類客戶占比大在信貸投放中，信貸人員往往以有無抵押物做為貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，有抵押物就會優(yōu)先放款，但受地域現(xiàn)狀的限制，抵押物相對較少，當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險時，保證類貸款首當(dāng)其沖，因此，不良貸款中保證類占比較大。二、不良貸款的風(fēng)險因素分析不良貸款的風(fēng)險因素較多，以XX銀行為例，可將不良貸款的風(fēng)險因素概括為市場定位堅守不夠、風(fēng)險防范意識不強、內(nèi)部監(jiān)督約束不力、信貸人員能力不足、責(zé)任追究落實不易五個方面。（一）市場定位堅守不夠隨著利率市場化的深入推進、金融新業(yè)態(tài)的層出不窮、同業(yè)競爭的日趨激烈，銀行信貸業(yè)務(wù)逐步由小額分散向大額集中轉(zhuǎn)變。在此過程中，管理層經(jīng)營定力不夠，在缺乏對客戶市場深入細(xì)致和具體量化分析、風(fēng)險控制能力較低的情況下，盲目求大求快求易。并未堅持本來的市場定位——做小做散，在某一個行業(yè)又或是企業(yè)發(fā)生風(fēng)險時，其貸款風(fēng)險亦跟著集中地暴露了。（二）風(fēng)險防范的意識不強長期以來，在經(jīng)濟高速發(fā)展背景下，信貸市場風(fēng)險較小，加之利率市場化之前較高存貸利差的風(fēng)險緩釋抵補，貸款風(fēng)險成本被掩蓋，經(jīng)營管理層不同程度忽視了貸款的風(fēng)險因素，貸款決策機制簡單粗放，往往是生產(chǎn)經(jīng)營正常、利息收益可觀就放款，對風(fēng)險的事前識別和計量、事中的控制和管理重視不夠，更缺乏其基于信用風(fēng)險的資本占用和風(fēng)險成本核算。當(dāng)利率市場化導(dǎo)致存貸利差大幅收窄，市場風(fēng)險凸顯，貸款風(fēng)險成本快速上升，前期簡單粗放的信貸決策機制隱患逐步暴露。（三）內(nèi)部監(jiān)督約束不力從法人機構(gòu)來看，在當(dāng)前規(guī)?；?jīng)營的背景下，機關(guān)業(yè)務(wù)部門更多地強調(diào)為基層營銷機構(gòu)服務(wù)，信貸、風(fēng)險部門自身力量薄弱，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的快速發(fā)展、管理壓力成倍增加，在缺乏有效機制保障其充分履職盡責(zé)的情況下，許多方面管理起來力不從心，貸后管理、信貸檔案資料管理、貸款的風(fēng)險監(jiān)測更是難以落到實處。（四）信貸人員能力不足一些信貸人員缺乏學(xué)習(xí)新知識的積極性，對專業(yè)知識及相關(guān)的信貸新產(chǎn)品、新規(guī)定、新要求怠于學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)技能不能適應(yīng)新需求，只求“過得去”、不求過得硬”，導(dǎo)致押品估值虛高、押品瑕疵未發(fā)現(xiàn)、借款人第一還款來源不足等情況時有發(fā)生，從而形成貸款風(fēng)險。（五）責(zé)任追究落實不易近年來，銀行盡管出臺了責(zé)任追究的管理辦法，也加大了風(fēng)險貸款責(zé)任的認(rèn)定與追究力度，但由于不良貸款形成的時間跨度大，貸前、貸中、貸后各環(huán)節(jié)和責(zé)任人多，加之輪崗及到齡退崗?fù)诵莸仍?，?zé)任人流動性較強，導(dǎo)致實際工作中追責(zé)難度大。三、XX銀行不良貸款處置存在的困難（一）存量不良資產(chǎn)處置難度較大由于受經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的影響，實體經(jīng)濟發(fā)展速度適當(dāng)放緩，銀行的存量不良資產(chǎn)中，可能有許多借款企業(yè)已經(jīng)倒閉或擔(dān)保不足、手續(xù)不完善、已過訴訟時效等問題，導(dǎo)致不良貸款難以追溯、難以收回。（二）嚴(yán)控新增不良壓力較大由于受到市場低迷和不穩(wěn)定因素的影響，部分中小微企業(yè)經(jīng)營未明顯好轉(zhuǎn)，特別是批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運輸、文化旅游、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工等行業(yè)受到較大影響，間接影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量。同時，銀行網(wǎng)點業(yè)務(wù)量、中間業(yè)務(wù)收入、企業(yè)信貸需求和個人消費信貸需求都會不同程度地減少，部分企業(yè)特別是小微企業(yè)或?qū)⒊霈F(xiàn)流動性困難，難以按期還款，銀行不良貸款“前清后增、余額反彈”壓力較大。（三）撥備計提壓力大作為XX銀行抵御風(fēng)險的重要保障之一，貸款拔備計提到底充足與否，將對銀行的貸款損失承受能力有直接的影響。在銀行現(xiàn)存的不良資產(chǎn)中，有些確實難以收回的，需要通過轉(zhuǎn)讓、核銷方式處置，另外已接收的抵債資產(chǎn)，受市場影響，變現(xiàn)后可能會形成損失，補提撥備的壓力較大。（四）處置周期較長在處置不良貸款的全過程中必須得依托法律，打擊那些逃脫金融債務(wù)的行為，在社會信用的維護問題上更要有執(zhí)法機構(gòu)給予協(xié)助，不過在法院正式執(zhí)行的過程中，可能存在執(zhí)法不及時、訴訟時間長等問題，在一定程度上影響了銀行對抵押物的處置變現(xiàn)。四、優(yōu)化XX銀行不良貸款處置的對策（一）全面完善其內(nèi)部控制的制度在銀行的內(nèi)部，在信貸程序上的審貸分離對于內(nèi)部控制制度的完善而言，顯得極為關(guān)鍵。審貸分離制度的施行除了可以讓銀行內(nèi)部的所有工作分工分明外，還可讓各環(huán)節(jié)間互相制約或監(jiān)督，可幫助消除在管理制度方面的不良漏洞，克服違章操作以及有章不循，繼而將貸款風(fēng)險全面降低。對于XX銀行而言，在其合理地去完善內(nèi)部控制時，僅需做到全面建立起合乎標(biāo)準(zhǔn)的授權(quán)分則制度以及業(yè)務(wù)監(jiān)督等即可，如此一來可確保銀行的科學(xué)分工以及有關(guān)權(quán)力的互相制衡，繼而提高金融風(fēng)險管控的成效。除此之外，還應(yīng)建立起一個健全的考核體系，對工作人員各自的職責(zé)以及權(quán)限加以明確，形成全方位的、系統(tǒng)化的銀行內(nèi)部管理機制，并依銀行發(fā)展的實際，對所有安排落實考核，堅持問題出在誰身上就由誰來擔(dān)任，促使內(nèi)部管控制度達成高度的規(guī)范化。（二）努力爭取來自外部的支持，強化化解風(fēng)險的能力對于銀行來說，防范金融風(fēng)險無疑是一項艱巨的、需要長期努力的工作，在展開管理的過程中應(yīng)當(dāng)對工作人員的責(zé)任加以明確，提高他們的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力，碰到實際問題時要多多溝通和交流，提高其整體的綜合協(xié)調(diào)能力，使得各類風(fēng)險均可準(zhǔn)確地排查以及化解開來。在落實有關(guān)的優(yōu)惠政策的時候，要努力地爭取來自地方政府的實際支持，繼而持續(xù)地化解風(fēng)險經(jīng)營當(dāng)中所遭遇的各類困難和問題。力爭獲得當(dāng)?shù)氐膬?yōu)秀企業(yè)的投資和入股，將問題股權(quán)置換，消化相應(yīng)的歷史包袱，將股權(quán)結(jié)構(gòu)全面優(yōu)化好。積極地同當(dāng)?shù)氐姆ㄔ阂约氨O(jiān)察院、監(jiān)察委、公安等有關(guān)的行政司法、監(jiān)察部門對接，對于不良貸款的相關(guān)案件實行“三快”，即快審以及快執(zhí)、快結(jié)，加強對于銀行債務(wù)惡意逃廢行為的整體的打擊力度，嚴(yán)查公職人員在銀行貸款但拖欠不還的行為等。同地方政府展開合作，強化合作的深度，建立起共享數(shù)據(jù)資源的平臺，強化同有關(guān)部門間的實質(zhì)聯(lián)系，譬如工商以及電力、司法和稅務(wù)等，將各類信息資源全面地聯(lián)通起來，為銀行的金融風(fēng)險防范以及化解給出有力的支持。（三）對XX銀行的授信業(yè)務(wù)強化控制及管理為了使得XX銀行實際上的不良貸款率下降，還應(yīng)當(dāng)對銀行本身的授信業(yè)務(wù)強化控制及管理，第一，要就外部的市場環(huán)境展開合理的分析以及預(yù)測，特別是要及時就外部的市場環(huán)境的實際變化，對自身的授信額度以及標(biāo)準(zhǔn)加以調(diào)整。第二，要積極地將銀行的信貸客戶管理工作完善好，并定期地針對其信貸客戶的實際信用水平的深入調(diào)查，全面了解，并對客戶的信用等級作及時的更新，針對信用風(fēng)險潛存的客戶要立刻地停止放貸，將不