王萍萍：關(guān)于我國居民收入基尼系數(shù)測算的幾個(gè)問題

王萍萍：關(guān)于我國居民收入基尼系數(shù)測算的幾個(gè)問題2013-02-0116:40:25凡個(gè)人署名文章，均不代表國家統(tǒng)計(jì)局觀點(diǎn)，作者文責(zé)自負(fù)。轉(zhuǎn)載或引用時(shí)務(wù)請遵守本網(wǎng)“版權(quán)聲明”。關(guān)于我國居民收入基尼系數(shù)測算的幾個(gè)問題國家統(tǒng)計(jì)局住戶調(diào)查辦公室主任王萍萍一、基尼系數(shù)的含義、方法及相關(guān)問題基尼系數(shù)是衡量居民間收入差距的綜合指標(biāo)。該指標(biāo)由意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家基尼在20世紀(jì)初提出。社會(huì)中每個(gè)人的收入都一樣、收入分配絕對平均時(shí)，基尼系數(shù)是0；全社會(huì)的收入都集中于1個(gè)人、收入分配絕對不平均時(shí)，基尼系數(shù)是1?，F(xiàn)實(shí)生活中，兩種情況都不可能發(fā)生。每個(gè)人的收入有多有少，差距大時(shí)，基尼系數(shù)就高，差距小時(shí)，基尼系數(shù)就低。基尼系數(shù)是根據(jù)洛倫茨曲線，即收入分布曲線計(jì)算的。在下圖中，橫軸是累計(jì)人口百分比，縱軸是累計(jì)收入百分比。對角線上的綠色斜線是絕對平均的收入分布線，黑色的縱線是絕對不平均的收入分布線，橙色的是通常見到的實(shí)際收入分布曲線。綠線與橙線之間的面積A，相當(dāng)于用于不平均分配的那部分收入?；嵯禂?shù)等于A/（A+B），經(jīng)濟(jì)學(xué)含義是用于不平均分配的那部分收入占全部收入的比例。國際上并沒有一個(gè)組織或教科書給出最適合的基尼系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，但有不少人認(rèn)為基尼系數(shù)小于0.2時(shí)，居民收入過于平均，0.2-0.3之間時(shí)較為平均，0.3-0.4之間時(shí)比較合理，0.4-0.5時(shí)差距過大，大于0.5時(shí)差距懸殊。通常而言，與面積或人口較小的國家相比，地域遼闊、人口眾多和自然環(huán)境差異較大國家的基尼系數(shù)會(huì)高一些。經(jīng)濟(jì)處于起步階段或工業(yè)化前期的國家，基尼系數(shù)要大一些，而發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體特別是實(shí)施高福利政策國家的基尼系數(shù)要小一些?；嵯禂?shù)需要使用分戶或分組的居民收入數(shù)據(jù)來計(jì)算。使用不同來源、不同口徑的收入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)會(huì)得到不同的基尼系數(shù)。比如：收入指標(biāo)是否規(guī)范、用總收入指標(biāo)還是可支配收入指標(biāo)、收入中是否包括政府的實(shí)物福利、是否扣除年度物價(jià)因素、是否扣除地區(qū)差價(jià)等等，都對基尼系數(shù)及變化趨勢有影響。在對基尼系數(shù)進(jìn)行國際比較或時(shí)序比較時(shí)，需要注意到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可比性?；嵯禂?shù)給出了反映居民之間貧富差異程度的數(shù)量界線，較全面客觀地反映居民之間的貧富差距，能預(yù)報(bào)、預(yù)警居民之間出現(xiàn)貧富兩極分化，但基尼系數(shù)這個(gè)差距指標(biāo)也有局限性，在使用時(shí)需要注意：一是基尼系數(shù)衡量的是收入相對差距。假如，每個(gè)家庭的收入都比基期年翻一番，雖然高收入戶增收的絕對額要大得多，但因?yàn)樗屑彝ナ杖朐黾拥谋壤且粯拥?，相對差距仍一樣，?jì)算得到的基尼系數(shù)也是一樣的。二是基尼系數(shù)反映的是收入總體差距。基尼系數(shù)的變化取決于所有居民的收入相對變化，其中某一群體相對于另一個(gè)群體的收入差距的變化有可能與基尼系數(shù)的變化趨勢是不一樣的。三是基尼系數(shù)衡量了收入差距，卻不能衡量在哪里存在分配不公。有些差距是公平合理的，比如，勞動(dòng)者付出的勞動(dòng)數(shù)量及質(zhì)量不同，得到的收入有所不同是合理的。而有些差距是不公平的。需要進(jìn)一步做深入的制度研究，找出差距原因并消除不公平分配現(xiàn)象。二、測算基尼系數(shù)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)根據(jù)各國通行做法，國家統(tǒng)計(jì)局使用全國城鄉(xiāng)住戶收支抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)作為計(jì)算基尼系數(shù)的基礎(chǔ)。2012年12月前，全國城鄉(xiāng)住戶收支調(diào)查共有14萬戶調(diào)查樣本。其中，農(nóng)村住戶調(diào)查樣本7.4萬戶，按照分層多階段隨機(jī)抽樣方法抽取，分布在全國31個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）的896個(gè)縣；城鎮(zhèn)住戶調(diào)查樣本6.6萬戶，按照分層二相隨機(jī)抽樣方法抽取，分布在全國31個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）的476個(gè)市、縣。收支調(diào)查結(jié)果對全國和分省、分城鄉(xiāng)具有代表性。城鄉(xiāng)居民收入調(diào)查過程可以分為抽樣、記賬、錄入、審核、匯總等多道“工序”，其中還包括多個(gè)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制環(huán)節(jié)。調(diào)查戶按照統(tǒng)一規(guī)則，隨時(shí)逐筆記錄該戶發(fā)生的收支情況，包括工資收入、生產(chǎn)和出售農(nóng)副產(chǎn)品收入、家庭經(jīng)營的二三產(chǎn)業(yè)收入、轉(zhuǎn)移收入、財(cái)產(chǎn)收入，以及各種購買活動(dòng)、消費(fèi)支出、生產(chǎn)支出、社保支出、自產(chǎn)自用產(chǎn)品和其他實(shí)物收入等等。年末，調(diào)查員還要對調(diào)查戶的人口、就業(yè)、住房、社保、家庭經(jīng)營的土地和固定資產(chǎn)等情況進(jìn)行訪問調(diào)查。全國城鄉(xiāng)住戶調(diào)查主要由國家統(tǒng)計(jì)局直屬調(diào)查隊(duì)系統(tǒng)實(shí)施。國家直屬調(diào)查隊(duì)分布于每個(gè)地級以上城市以及約三分之一的縣。在每個(gè)抽中調(diào)查村都聘請一名輔助調(diào)查員，定期訪問、指導(dǎo)調(diào)查戶記賬，幫助文盲戶記賬。城鎮(zhèn)調(diào)查戶的日常訪問工作則主要由市、縣調(diào)查人員承擔(dān)。所有記賬和訪問調(diào)查得到的原始數(shù)據(jù)由市縣級國家調(diào)查隊(duì)編碼錄入審核后直接上報(bào)，由國家統(tǒng)計(jì)局直接匯總出全國和分省的收支數(shù)據(jù)。國家統(tǒng)計(jì)局每個(gè)季度電話隨機(jī)直接回訪6000個(gè)左右的調(diào)查戶，對基層調(diào)查工作開展情況和主要收支項(xiàng)目進(jìn)行抽查。同時(shí)，還通過實(shí)地抽查回訪等方法嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)質(zhì)量。國家統(tǒng)計(jì)局以數(shù)據(jù)庫形式保存了各年度詳細(xì)的調(diào)查戶樣本信息、調(diào)查戶記賬資料、年末訪問調(diào)查資料以及根據(jù)這些詳細(xì)資料計(jì)算的分戶居民收支數(shù)據(jù)。從總體看，我國城鄉(xiāng)住戶調(diào)查數(shù)據(jù)來源明確，樣本抽選規(guī)范，調(diào)查基礎(chǔ)比較扎實(shí)。但是，受長期城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的影響，2012年12月前城鄉(xiāng)居民收入統(tǒng)計(jì)指標(biāo)不一致、農(nóng)民工歸類不明確，無法簡單加總得到全體居民收入。這是最近幾年沒有計(jì)算、發(fā)布全國基尼系數(shù)的主要原因。為了解決上述問題，滿足城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展、調(diào)整居民收入分配格局對居民收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、特別是收入差距數(shù)據(jù)的新需要，國家統(tǒng)計(jì)局對城鄉(xiāng)住戶調(diào)查進(jìn)行了一體化改革。至2012年底，制定了新的一體化住戶調(diào)查制度，建立了統(tǒng)一的收入指標(biāo)體系，抽選了統(tǒng)一的調(diào)查樣本，組織了摸底調(diào)查，獲得了調(diào)查戶基本信息。從2012年12月1日起全國40萬戶調(diào)查戶（其中國家樣本16萬戶，地方樣本24萬戶）已按新調(diào)查制度記賬。同時(shí)，近年來，為了適應(yīng)改革需要，對常規(guī)住戶調(diào)查中需要調(diào)整的收支小項(xiàng)盡可能單列調(diào)查，在繼續(xù)做好記賬調(diào)查的同時(shí)，對外出農(nóng)民工的收入進(jìn)行了問卷訪問調(diào)查。三、測算基尼系數(shù)的方法與步驟國家統(tǒng)計(jì)局根據(jù)一體化住戶調(diào)查指標(biāo)新口徑和調(diào)查戶基本信息、人口普查資料，參考個(gè)人所得稅資料等背景信息，對城鄉(xiāng)居民收入歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行了回溯調(diào)整，在此基礎(chǔ)上測算全國居民可支配收入基尼系數(shù)。主要方法與步驟如下：第一步：按新的指標(biāo)口徑調(diào)整歷史數(shù)據(jù)。新指標(biāo)是指2012年12月份以后實(shí)施的一體化住戶調(diào)查制度中的可支配收入指標(biāo)。該指標(biāo)是國家統(tǒng)計(jì)局按照聯(lián)合國統(tǒng)計(jì)委員會(huì)《國民經(jīng)濟(jì)核算2008》以及聯(lián)合國歐洲經(jīng)濟(jì)委員會(huì)《住戶收入統(tǒng)計(jì)堪培拉手冊2011》中的居民收入口徑制定的，具有國際可比性。新的可支配收入指標(biāo)中既包括現(xiàn)金收入，也包括實(shí)物收入。按照來源可分為：工資性收入、經(jīng)營凈收入、財(cái)產(chǎn)凈收入、轉(zhuǎn)移凈收入和自有住房折算凈租金。國家統(tǒng)計(jì)局按照新的可支配收入指標(biāo)口徑，利用已有的城鄉(xiāng)居民收入分戶調(diào)查資料，調(diào)整形成了2003年-2012年我國城鄉(xiāng)居民同口徑的可支配收入分戶數(shù)據(jù)。具體就是將農(nóng)村居民人均純收入指標(biāo)調(diào)整為人均可支配收入指標(biāo)，主要是從純收入指標(biāo)中扣除了農(nóng)村居民社保支出、利息支出、贈(zèng)送城鎮(zhèn)居民支出，增加了農(nóng)民工在外花費(fèi)的收入。同時(shí)，規(guī)范完善城鎮(zhèn)居民人均可支配收入口徑范圍，主要是進(jìn)一步扣除了交納社保費(fèi)用和所得稅以外的全部轉(zhuǎn)移支出（社保支出和所得稅在原指標(biāo)中已扣除）、以及以房貸利息為主的全部財(cái)產(chǎn)性支出，增加了自有住房折算凈租金收入和實(shí)物折算收入。第二步：校準(zhǔn)城鎮(zhèn)高收入戶調(diào)查收入偏差。為了解決調(diào)查樣本中高收入戶記賬收入偏低的問題，國家統(tǒng)計(jì)局采用了多種國際上常用校準(zhǔn)方法進(jìn)行試算，比較了各種方法的利弊，最后選擇了有確切數(shù)據(jù)來源、校準(zhǔn)量最大的校準(zhǔn)方法。一是比較歷年城鎮(zhèn)住戶調(diào)查的一相樣本（即大樣本摸底調(diào)查戶，三年一次，訪問調(diào)查）與二相樣本（即記賬調(diào)查戶）的住房、職業(yè)、文化程度、訪問調(diào)查的收入等方面的差距，對不同類型的記賬調(diào)查戶的比重進(jìn)行校準(zhǔn)，以提高高收入戶的比重。二是根據(jù)稅務(wù)部門發(fā)布的年收入在12萬元以上納稅人收入情況校準(zhǔn)住戶調(diào)查中高收入戶樣本比重和收入水平。三是對一體化住戶調(diào)查中國家抽中的16000個(gè)調(diào)查小區(qū)中所有200多萬住戶的摸底調(diào)查資料與現(xiàn)有城鄉(xiāng)住戶調(diào)查戶基本信息進(jìn)行對比，對城鄉(xiāng)住戶調(diào)查樣本構(gòu)成進(jìn)行評估。同時(shí)，國家統(tǒng)計(jì)局也對國內(nèi)相關(guān)研究的校準(zhǔn)方法進(jìn)行了研究。經(jīng)比較，最終采用以個(gè)人所得稅資料為依據(jù)，測算確定高收入戶樣本結(jié)構(gòu)權(quán)重和人均收入水平的調(diào)整系數(shù)和調(diào)整模式，對高收入戶群體進(jìn)行平滑校準(zhǔn)。第三步：按照全國城鄉(xiāng)人口比例，調(diào)整合并城鄉(xiāng)住戶調(diào)查數(shù)據(jù)。先調(diào)整農(nóng)民工歸類，形成包括農(nóng)民工在內(nèi)的城鎮(zhèn)人口總體。將年內(nèi)外出務(wù)工半年以上的農(nóng)民工，從現(xiàn)行的農(nóng)村人口調(diào)整為城鎮(zhèn)常住人口，保持與人口統(tǒng)計(jì)分類的一致性。再按歷年城鄉(xiāng)人口比重對城鄉(xiāng)住戶調(diào)查分戶數(shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)合并。第四步：計(jì)算全國居民收入基尼系數(shù)。在城鄉(xiāng)合并樣本數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，依據(jù)基尼系數(shù)計(jì)算公式，利用SAS軟件計(jì)算出了全體居民的可支配收入基尼系數(shù)。所有數(shù)據(jù)未進(jìn)行城鄉(xiāng)、地區(qū)或時(shí)序的價(jià)格差異調(diào)整。具體計(jì)算公式如下：Wi和Pi是指將調(diào)查戶按收入由低到高進(jìn)行排序，計(jì)算第i戶代表的人口的收入占總收入比重（Wi）和第i戶所代表的人口占總?cè)丝诒戎?Pi)?？傊瑖医y(tǒng)計(jì)局本次測算2003年-2012年全體居民收入基尼系數(shù)，主要基于樣本充足、調(diào)查扎實(shí)的城鄉(xiāng)住戶調(diào)查詳細(xì)分戶資料，并盡可能消除了城鄉(xiāng)居民收入指標(biāo)口徑不一致和高收入戶樣本偏差對基尼系數(shù)的影響，測算得到的基尼系數(shù)具有國際可比性，也反映了我國居民收入差距的變化趨勢。但與很多國家政府統(tǒng)計(jì)面臨的問題一樣，由于缺少確切信息，很難校準(zhǔn)稅外收入的偏差。根據(jù)老樣本和老口徑數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整得到的結(jié)果，也可能會(huì)與新樣本和新數(shù)據(jù)得到的結(jié)果有一些差異。未來，國家統(tǒng)計(jì)局將根據(jù)新的一體化住戶調(diào)查數(shù)據(jù)，在進(jìn)一步廣泛收集校準(zhǔn)背景資料及深入研究樣本校準(zhǔn)方法的基礎(chǔ)上，及時(shí)發(fā)布基尼系數(shù)和相關(guān)方法，也有可能對基尼系數(shù)的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)一步的校準(zhǔn)修訂。附件：基尼系數(shù)測算方法示例基尼系數(shù)如何計(jì)算？基尼系數(shù)與收入的相對差距還是絕對差距有關(guān)？為什么有人對收入差距的感覺與基尼系數(shù)不一致？本文用一個(gè)假定的三人世界進(jìn)行計(jì)算和說明。為簡便起見，假如世界只有三個(gè)人。第一人A，是低收入者，第二人B，是中等收入者，第三人C，是高收入者。在測算前，需要將A、B、C三人按從低到高排好序。先列出人數(shù)和每人的收入，再計(jì)算累計(jì)的人數(shù)和累計(jì)的收入，然后再計(jì)算累計(jì)人口比重和累計(jì)收入比重，最后計(jì)算基尼系數(shù)（詳見附表）。情況1:A、B、C收入各37萬，屬于收入絕對平均，收入分布如圖中綠線所示，基尼系數(shù)為0。基尼系數(shù):=（三角形OCC’面積-三角形OAA’面積-梯型AA’BB’-梯型BB’CC’面積）/三角形OCC’面積=(1*1/2-0.3333*0.3333/2-(0.3333+0.6667)/2*(0.6667-0.3333)-(0.6667+1)/2*(1-0.6667))/(1*1/2)=0情況2：A收入為1萬，B收入10萬，C收入100萬。收入分布如圖中藍(lán)線所示，由此計(jì)算的基尼數(shù)是0.5946。現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，中、低收入人群比例要高許多，本例為方便計(jì)算，假定高、中、低各占1/3，計(jì)算結(jié)果不等同實(shí)際情況。基尼系數(shù)=（三角形OCC’面積-三角形OAA”面積-梯型AA”BB”-梯型BB”CC’面積）/三角形OCC’面積=(1*1/2-0.0090*0.3333/2-(0.0090+0.0991)/2*(0.6667-0.3333)-(0.0991+1)/2*(1-0.6667))/(1*1/2)=0.5946情況3：A收入為2萬，B收入20萬，C收入200萬。與情況2相比，大家收入都翻一番，但相對差距不變。各人在收入中的份額沒有改變，因此，基尼系數(shù)不變，還是0.5946。此時(shí)，有的中低收入者因?yàn)槭杖朐黾宇~沒有高收入者的增加額大，感覺到收入差距在擴(kuò)大。情況4：A收入為3萬，B收入15萬，C收入150萬。與情況2相比，大家都有改善、低收入者增速較快，基尼系數(shù)下降到0.5833。在此情況下，高收入者的收入增加額還是比中低收入者的大。情況5：A收入為3萬，B收入9萬，C收入120萬。與情況2相比，低收入者收入增長較快，中等收入者收入下降，基尼系數(shù)下降到0.5909。在此情況下，中等收入者與高收入者的收入相對差距和絕對差距都擴(kuò)大。此時(shí)，基尼系數(shù)的下降與中等收入者對于收入差距的感覺是很不一樣的。在此，基尼系數(shù)也不能解釋差距變化的原因。附表三人世界的居民收入與基尼系數(shù)變化示意表人口數(shù)（人）收入（萬元）情況1情況2情況3情況3情況3情況4情況4情況4