中國(guó)XX銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

中國(guó)XX銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)概述定義授信確實(shí)是銀行對(duì)客戶給予的信用。XX銀行對(duì)客戶辦理貸款、保證、承兌、進(jìn)出口貿(mào)易融資以及信用卡透支等XX銀行承擔(dān)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)差不多上對(duì)客戶的授信。額度授信是指XX銀行依照本行信貸政策和客戶條件，對(duì)法人客戶確定授信操縱總量，以操縱風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的治理制度。我們將〃授信操縱總量〃稱為授信額度，授信額度是XX銀行依照客戶的資信情形、信用需求、我行提供資金的可能及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握，給予同一客戶的使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的限額。對(duì)象XX銀行額度授信的適用對(duì)象為非金融類法人客戶。目標(biāo)實(shí)行額度授信的目標(biāo)有三個(gè)：一是防范風(fēng)險(xiǎn)。XX銀行對(duì)單個(gè)客戶的信用不能太集中，應(yīng)當(dāng)有個(gè)度，那個(gè)〃度〃限制**銀行對(duì)該客戶的信用總量。二是提高效率。關(guān)于不同的授信客戶，在已確定授信額度內(nèi)，不同程度地簡(jiǎn)化審批手續(xù)，直至經(jīng)辦行可自主地發(fā)放貸款（額度內(nèi)仍須按權(quán)限報(bào)批的除外），不必每筆貸款都報(bào)批。三是增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。對(duì)客戶做出授信額度的公布承諾，緊密XX銀行與優(yōu)質(zhì)客戶的合作，有助于培養(yǎng)XX銀行的客戶群體，樹立XX銀行的良好形象。額度授信方式XX銀行對(duì)客戶的額度授信采納兩種方式。一種是對(duì)客戶進(jìn)行一樣額度授信，即對(duì)客戶核定用于我行內(nèi)部操縱的授信額度；另一種是在對(duì)客戶進(jìn)行一樣額度授信的基礎(chǔ)上，將部分授信額度向客戶做出公布承諾，即給予公布授信額度。一樣額度授信定義一樣額度授信是指XX銀行通過(guò)對(duì)每個(gè)法人客戶確定用于我行內(nèi)部操縱的授信額度，以實(shí)現(xiàn)對(duì)單一客戶從授信總量上操縱信用風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。在用于內(nèi)部操縱的授信額度內(nèi)能夠?qū)蛻暨M(jìn)行固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)貸款、流淌資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易融資（包括信用證開證）、銀團(tuán)貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。對(duì)客戶確定的用于內(nèi)部操縱的授信額度是XX銀行的商業(yè)隱秘，不得以任何形式對(duì)外泄露。期限對(duì)客戶一樣授信額度的連續(xù)使用期限不得超過(guò)三年。對(duì)客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行信貸人員應(yīng)對(duì)授信客戶進(jìn)行跟蹤調(diào)查，至少每半年對(duì)客戶進(jìn)行一次全面的調(diào)查分析，并形成《信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告》。假如調(diào)查發(fā)覺(jué)客戶情形沒(méi)有發(fā)生重大變化，同時(shí)對(duì)客戶確定的授信額度不需進(jìn)行調(diào)整，在聽(tīng)取信貸風(fēng)險(xiǎn)治理部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管意見(jiàn)后，對(duì)該客戶的原授信額度能夠連續(xù)使用，但經(jīng)辦行必須將調(diào)查分析情形報(bào)授信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門備案。授信額度不展期，對(duì)客戶的授信額度至少3年必須重新審批一次。推進(jìn)重點(diǎn)一樣額度授信工作采取逐步推進(jìn)的方式，第一從以下客戶做起：.多頭授信客戶；.集團(tuán)客戶；.貸款五級(jí)分類為正常和關(guān)注類的客戶；.貸款余額居各經(jīng)辦行前十位的客戶；.在我行貸款余額占其全部貸款余額60%以上的客戶；.XX銀行擬爭(zhēng)取的績(jī)優(yōu)客戶。1.2.2公布額度授信公布額度授信是指XX銀行在對(duì)客戶確定用于內(nèi)部操縱的一樣授信額度的基礎(chǔ)上，對(duì)符合規(guī)定條件的客戶，能夠?qū)⒉糠质谛蓬~度向客戶做出公布承諾，即給予公布授信額度。對(duì)客戶的公布授信額度不包括固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款。XX銀行應(yīng)從對(duì)客戶確定的用于內(nèi)部操縱的授信額度內(nèi)扣除估量在公布額度授信期限內(nèi)客戶上述品種的信用需求量，再結(jié)合考慮XX銀行的信貸政策后確定對(duì)客戶的公布授信額度。未進(jìn)行一樣額度授信即未核定風(fēng)險(xiǎn)操縱總量時(shí)，不能直截了當(dāng)申報(bào)對(duì)客戶的公布授信。1.2.2.2公布授信條件XX銀行公布額度授信客戶原則上應(yīng)同時(shí)符合以下條件：.經(jīng)XX銀行評(píng)定的AA級(jí)以上（含AA級(jí)）信用等級(jí);.資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%（建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不超過(guò)80%）；.凈資產(chǎn)不低于4000萬(wàn)元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不低于1000萬(wàn)元人民幣）；.近3年按期償還貸款本息且無(wú)其他對(duì)銀行（包括XX銀行和其它銀行）的違約行為。公布授信額度期限公布授信額度的有效期為1年。在公布授信額度內(nèi)每次對(duì)客戶進(jìn)行授信的期限不受公布授信額度有效期的約束。即公布授信額度內(nèi)的具體授信的終止日期能夠遲于公布額度授信有效期的終止日期。在公布額度授信的有效期內(nèi)，XX銀行將方便、高效地滿足客戶在公布授信額度內(nèi)合理的信用需求。.《公布額度授信證書》公布額度授信應(yīng)向客戶頒發(fā)《公布額度授信證書》（附件2-1-1）,證書中載明了公布授信額度的金額、有效期及使用條件。《公布額度授信證書》是XX銀行對(duì)客戶的單方的有條件的承諾，其中載明了XX銀行履行承諾的條件。每次使用信用的期限要依照其具體用途按我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不受1年有效期的約束。1.2.3利率和費(fèi)率授信額度內(nèi)有關(guān)信用的利率、費(fèi)率同相關(guān)信貸品種的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。1.3對(duì)多頭授信客戶及集團(tuán)客戶的額度授信1.3.1對(duì)多頭授”戶的額度授信多頭授信是指XX銀行的兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)或同一分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門對(duì)同一個(gè)客戶授信的行為。對(duì)多頭授信客戶的額度授信按以下要求進(jìn)行：.各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門在進(jìn)行客戶調(diào)查時(shí)，必須認(rèn)真分析客戶的負(fù)債情形，假如發(fā)覺(jué)有XX銀行其它分支機(jī)構(gòu)（或部門）對(duì)該客戶授信的情形，必須及時(shí)逐級(jí)上報(bào)至能對(duì)各有關(guān)分支機(jī)構(gòu)（或部門）有效實(shí)施授信操縱的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門。.各管轄行信貸經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)部門也要通過(guò)信貸治理信息系統(tǒng)等渠道把握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)（或部門）對(duì)客戶多頭授信的情形，按照最有利于風(fēng)險(xiǎn)操縱的原則，指定一個(gè)分支機(jī)構(gòu)（或部門）作為多頭授信客戶的主辦行（部門）。.兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對(duì)多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授信，其它對(duì)客戶有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不再對(duì)客戶進(jìn)行授信，應(yīng)逐步清理退出，并將清理退出的情形報(bào)管轄行。一個(gè)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個(gè)經(jīng)營(yíng)部門對(duì)同一客戶授信的，由主辦部門統(tǒng)一對(duì)客戶進(jìn)行授信額度的測(cè)算、報(bào)批并負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)授信額度的使用，其他部門對(duì)客戶的授信要通知主辦部門。1.3.2對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信集團(tuán)客戶的界定集團(tuán)客戶是指由多個(gè)法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系連接起來(lái)的集團(tuán)。額度授信治理中將集團(tuán)客戶界定為企業(yè)集團(tuán)母公司和母公司能夠?qū)嵤┎倏v的被投資企業(yè)。母公司能夠?qū)嵤┎倏v的被投資企業(yè)。包括：.母公司擁有其半數(shù)以上(不包括半數(shù))權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。具體包括以下三種情形：(1)母公司直截了當(dāng)擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例如，A公司直截了當(dāng)擁有B公司50%以上(不包括50%)的股本，我們將B公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范疇。(2)母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。是指母公司通過(guò)子公司而對(duì)子公司的子公司擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B公司80%的股份，而B公司又擁有C公司70%的股份，則A公司能夠?qū)公司實(shí)施操縱，我們將C公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范疇。(3)母公司直截了當(dāng)和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。這種情形是指母公司盡管只擁有被投資企業(yè)半數(shù)以下的權(quán)益性資本，但通過(guò)其它方式如通過(guò)子公司擁有該被投資企業(yè)超過(guò)半數(shù)的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B公司70%的股份，擁有C公司35%的股份，B公司擁有C公司30%的股份。在這種情形下，B公司為A公司的子公司，A公司通過(guò)B公司間接操縱C公司30%的股份，與其自身直截了當(dāng)擁有C公司的35%的股份合計(jì)，A公司能夠操縱C公司65%的股份(30%+35%)，則A公司能夠?qū)公司實(shí)施操縱我們將C公司納入A公司為母公司的集團(tuán)客戶的范疇。.母公司盡管通過(guò)直截了當(dāng)和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本，但母公司與其之間存在下列情形之一的被投資企業(yè)：(1)通過(guò)與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有被投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán)。這種情形是指母公司與其他投資者共同投資某企業(yè)，母公司與其中的某些投資者簽定有協(xié)議，受托治理和操縱這些投資者在被投資企業(yè)中的股份，從而在該被投資企業(yè)的股東大會(huì)上擁有該被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)。在這種情形下，母公司對(duì)這一被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)治理?yè)碛胁倏v權(quán)，我們將該被投資企業(yè)納入集團(tuán)客戶的范疇。⑵依照章程或協(xié)議，有權(quán)操縱被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策。這種情形是指在被投資企業(yè)章程等文件中規(guī)定，母公司對(duì)其財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策能夠?qū)嵤┎倏v。能夠操縱財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，差不多上等于能夠操縱整個(gè)企業(yè)，如此就使該被投資企業(yè)成為事實(shí)上的子公司。我們將如此的被投資企業(yè)也納入集團(tuán)客戶的范疇。⑶有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員。這種情形是指能夠通過(guò)任免董事會(huì)的董事，從而操縱被投資企業(yè)的決策權(quán)。在這種情形下，該被投資企業(yè)也處于母公司的操縱下，如此的被投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范疇。(4)在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)益機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)。這種情形是指母公司能夠操縱董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)的會(huì)議，操縱被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng)被納入集團(tuán)客戶的范疇。.母公司能夠?qū)嵤┎倏v的其他被投資企業(yè)。是指除上述情形之外母公司能夠?qū)嵤┎倏v的被投資企業(yè)，如母公司投資的被投資企業(yè)由眾多分散的小股東組成時(shí)，這些小股東專門多舍棄對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的表決權(quán)，母公司因擁有被投資企業(yè)相對(duì)較多的股份而能夠?qū)緦?shí)施操縱。1.3.2.2對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信.分析判定集團(tuán)客戶。經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要了解和分析每一個(gè)客戶的股份構(gòu)成、母公司及要緊股東、對(duì)外投資、公司章程、與其它股東的有關(guān)協(xié)議、在董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員等情形，判定客戶是否為集團(tuán)客戶。假如為集團(tuán)客戶，上報(bào)至能對(duì)集團(tuán)母公司和各成員公司的開戶行有效實(shí)施授信操縱的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門。.對(duì)不同的集團(tuán)客戶采取不同的額度授信方式。各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)通過(guò)對(duì)集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資金往來(lái)的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投資、同意投資等情形的了解，把握集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)及治理方式，并據(jù)此對(duì)關(guān)系緊密程度不同的集團(tuán)客戶確定不同的額度授信方式:(1)對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密且母公司在我行開戶的集團(tuán)客戶，管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門原則上指定由母公司所在行為集團(tuán)公司的牽頭行，集團(tuán)客戶的其它經(jīng)辦行為成員行。成員行協(xié)助牽頭行對(duì)集團(tuán)公司測(cè)算整體的授信額度，牽頭行按規(guī)定的權(quán)限審批或報(bào)批。牽頭行要將自行審批或有權(quán)審批行審批的對(duì)集團(tuán)客戶的整體授信額度報(bào)管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門備案，同時(shí)提出授信額度在集團(tuán)客戶的牽頭行及各成員行之間分配使用的建議。管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要依照集團(tuán)成員客戶在我行的分布及資金需求狀況以及集團(tuán)客戶的牽頭行對(duì)授信額度分配使用的建議，將對(duì)集團(tuán)公司的整體授信額度分配到牽頭行及各成員行。牽頭行及各成員行對(duì)集團(tuán)成員公司的授信要操縱在所分配的額度內(nèi)。各行間的額度分配可由管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門依照實(shí)際情形隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整。(2)對(duì)關(guān)系相對(duì)緊密但母公司不在我行開戶的集團(tuán)客戶以及關(guān)系相對(duì)松散的集團(tuán)客戶，管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門在了解集團(tuán)整體情形的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)集團(tuán)成員開戶行對(duì)母公司、具有法人資格的子公司以及控股的合資公司分別實(shí)施額度授信治理。⑶對(duì)集團(tuán)公司的沒(méi)有法人資格的分公司不單獨(dú)進(jìn)行額度授信。對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)各獨(dú)立法人分別確定的授信額度不能在不同法人之間相互串用。1.4操作程序?qū)蛻暨M(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)查評(píng)判、審批、額度使用及后續(xù)治理5個(gè)環(huán)節(jié)。受理關(guān)于要求給予其公布授信的客戶，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)向客戶全面介紹XX銀行的信貸政策和公布授信條件，具體操作參見(jiàn)本《手冊(cè)》第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)差不多操作流程》第2.2.1節(jié)。一樣額度授信客戶不通過(guò)受理環(huán)節(jié)，直截了當(dāng)進(jìn)入調(diào)查評(píng)判時(shí)期。調(diào)查評(píng)判評(píng)判部門各經(jīng)辦行（總行營(yíng)業(yè)部、一級(jí)分行或二級(jí)分行的營(yíng)業(yè)部、支行、辦事處，下同）的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門為額度授信的要緊調(diào)查部門。評(píng)判人員經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員?？蛻粼u(píng)判對(duì)擬進(jìn)行額度授信的客戶，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要通過(guò)分析財(cái)務(wù)報(bào)表、實(shí)地調(diào)查走訪等方式對(duì)客戶情形進(jìn)行全面評(píng)判，調(diào)查與評(píng)判方法參見(jiàn)本《手冊(cè)》第三篇第一章《客戶評(píng)判》有關(guān)內(nèi)容。關(guān)于差不多作過(guò)客戶評(píng)判的，了解客戶近期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況是否有較大變化，如沒(méi)有重大變化，同時(shí)客戶評(píng)判報(bào)告在有效期內(nèi)的，可將客戶評(píng)判報(bào)告作為調(diào)查審批報(bào)告的附件，沒(méi)有作過(guò)客戶評(píng)判報(bào)告的，按照客戶評(píng)判方法進(jìn)行客戶評(píng)判，完成的客戶評(píng)判報(bào)告作為調(diào)查審批報(bào)告的附件。授信量的測(cè)算一樣額度授信實(shí)際上是商業(yè)銀行在對(duì)單一的法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上，確定的能夠和情愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量，銀行對(duì)該客戶提供的各類信用余額之和不得超過(guò)該客戶的一樣授信額度。商業(yè)銀行能夠依照市場(chǎng)和客戶的經(jīng)營(yíng)情形，適時(shí)審慎地調(diào)整一樣授信額度，但額度一旦確定，在一定時(shí)刻內(nèi)應(yīng)相對(duì)穩(wěn)固，不能隨意向上調(diào)整額度，因此確定授信額度必須慎重、科學(xué)、規(guī)范。授信額度的準(zhǔn)確核定是額度授信實(shí)施的關(guān)鍵，準(zhǔn)確地核定授信限額需要有一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法?？蛻粼u(píng)判報(bào)告中的信用操縱量提供了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)操縱界限，它的作用是限制對(duì)客戶授信過(guò)于集中的問(wèn)題。對(duì)客戶確定的授信額度原則上不承諾突破按照《中國(guó)XX銀行客戶評(píng)判方法》測(cè)算出的授信操縱量。XX銀行在對(duì)客戶進(jìn)行全面評(píng)判的基礎(chǔ)上，在原則上不超過(guò)按照《中國(guó)XX銀行客戶評(píng)判方法》測(cè)算出的對(duì)客戶的授信操縱量的前提下，綜合考慮下列因素，確定對(duì)客戶的授信額度。.客戶的客觀信用需求；.估量其他銀行對(duì)客戶的授信變動(dòng)情形；.XX銀行的信貸政策。1.4.2.5提出額度授信建議調(diào)查終止后，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)依照客戶評(píng)判及授信額度估算的結(jié)果，提出額度授信建議。經(jīng)調(diào)查，對(duì)不同意給予公布授信額度的，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員及時(shí)通知客戶，并做好說(shuō)明工作。從正式受理到調(diào)查評(píng)判終止的時(shí)刻，一樣操縱在15個(gè)工作日之內(nèi)。1.4.3審批審查內(nèi)容.客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和授信用途是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯治理政策和銀行信貸政策；.客戶授信的資格和條件是否具備，是否為多頭授信客戶或集團(tuán)客戶；.擬給予公布授信額度的客戶是否符合我行規(guī)定的條件；.擬授信客戶是否列入貸款黑名單，是否有不良信用記錄；.客戶和信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供的材料是否正確、完整、合規(guī)；.擬授信額度測(cè)確實(shí)是否準(zhǔn)確、合理，是否超過(guò)了客戶和經(jīng)辦行的實(shí)際信用承擔(dān)能力；.客戶的盈利水平和償債能力是否能保證授信額度內(nèi)單筆信用使用后按時(shí)還本付息；.其他需要審查的事項(xiàng)。1.4.3.2審查要求.信貸部門送交的材料如不準(zhǔn)確、完整或不合規(guī)，審查人員應(yīng)要求其修正、補(bǔ)充，直至符合要求。否則，審查人員有權(quán)退還其材料。.審查人員將審查結(jié)果逐項(xiàng)填寫在貸款調(diào)查審批報(bào)告中。審查完成后，對(duì)擬進(jìn)行額度授信的，審查人員結(jié)合信貸規(guī)模、資金和資產(chǎn)負(fù)債比例治理情形，提出包括授信額度、期限和擔(dān)保方式等要素的傾向性意見(jiàn)，簽署姓名、日期后，將調(diào)查審批報(bào)告連同所列材料一起送交審批人。審查人員對(duì)審查的完整性和合規(guī)性負(fù)要緊責(zé)任。額度授信的審查時(shí)刻一樣操縱在3個(gè)工作日之內(nèi)。1.4.3.3授信額度審批完成合規(guī)性審查后，經(jīng)辦行（部）依照信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，按照規(guī)定的程序報(bào)批。.審批機(jī)構(gòu)。對(duì)客戶的授信額度由各級(jí)行貸款審批會(huì)議審核批準(zhǔn)。.審批權(quán)限。（1）各級(jí)行對(duì)授信額度的審批依據(jù)信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書確定的單戶信貸業(yè)務(wù)總量審批權(quán)執(zhí)行。（2）對(duì)客戶核定的授信額度小于對(duì)客戶的授信存量時(shí)，授信額度的審批按照對(duì)客戶授信存量的審批權(quán)執(zhí)行。凡存在下列情形之一，授信額度審批權(quán)在第⑴條規(guī)定的基礎(chǔ)上上移一級(jí)行：①在專門情形下擬對(duì)不符合條件的客戶授予公布授信額度的；②依照業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要，擬給予客戶的授信額度超過(guò)按規(guī)定方法測(cè)算的授信操縱量的；③對(duì)客戶調(diào)整授信額度按照擬調(diào)整后額度的審批權(quán)限審批。.審批材料。各級(jí)行向上級(jí)行申報(bào)時(shí)，應(yīng)提交以下材料：(1)以行發(fā)文上報(bào)的正式文件，文件內(nèi)容包括對(duì)該業(yè)務(wù)的傾向性決策意見(jiàn)(含授信額度、授信期限)、給我行帶來(lái)的相關(guān)效益、存在的風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的防范措施等；(2)客戶評(píng)判報(bào)告；⑶礴授信申報(bào)書；(4)經(jīng)會(huì)計(jì)師(審計(jì))事務(wù)所審計(jì)的或經(jīng)同級(jí)財(cái)稅部門認(rèn)可的客戶近3年的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、利稅清算表及財(cái)務(wù)情形說(shuō)明書，以及申請(qǐng)授信額度前1個(gè)月的財(cái)務(wù)變動(dòng)情形及其說(shuō)明；⑸上級(jí)行規(guī)定的其他材料。上級(jí)行審批后，應(yīng)及時(shí)將審批結(jié)果以書面形式反饋至經(jīng)辦行。■■■1.4.4額度的使用實(shí)行額度授信治理關(guān)于客戶評(píng)判結(jié)果沒(méi)有重大變化的客戶無(wú)須進(jìn)行大量的報(bào)批，使審批工作簡(jiǎn)捷方便，即可對(duì)原授信額度連續(xù)使用。1.4.4.1額度使用要求.公布授信客戶需要使用公布授信額度內(nèi)的信用時(shí)，客戶應(yīng)提早5個(gè)工作日向我行提交申請(qǐng)，將信用需求的品種、金額、期限等通知我行，同時(shí)提交使用授信額度項(xiàng)下相關(guān)信貸品種申請(qǐng)材料（參見(jiàn)各信貸業(yè)務(wù)章節(jié)），有關(guān)部門應(yīng)在符合我行信貸業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定的前提下，盡快辦理對(duì)公布授信客戶的具體授信的審查、審批、發(fā)放，及時(shí)、方便地安排公布授信客戶使用有關(guān)信用。.對(duì)一樣授信客戶在授信額度內(nèi)具體授信的發(fā)放按照相關(guān)信貸品種的要求執(zhí)行。各行在信貸授權(quán)權(quán)限內(nèi)辦理具體授信業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按總行規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。.對(duì)客戶辦理各類具體授信業(yè)務(wù)的余額不能擅自突破對(duì)其核定的授信額度。1.4.4.2額度使用的審批.在授信額度內(nèi)發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款仍需按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審批。.在授信額度內(nèi)對(duì)客戶辦理的交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)由經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門報(bào)主管行長(zhǎng)審批后即可執(zhí)行。.對(duì)信用等級(jí)為BB級(jí)（含）以下以及在授信額度核定時(shí)或在授信額度的存續(xù)期內(nèi)存在下列情形之一的客戶，在授信額度內(nèi)具體辦理除交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)之外的授信業(yè)務(wù)時(shí)，按信貸業(yè)務(wù)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限審批。(1)逾期(包括墊款)時(shí)刻超過(guò)6個(gè)月；(2)連續(xù)兩個(gè)結(jié)息日拖欠利息；⑶貸款分類結(jié)果為次級(jí)類(含)以下。.對(duì)信用等級(jí)為A級(jí)及BBB級(jí)的一樣額度授信客戶，在授信額度內(nèi)具體辦理除固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款、交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)之外的授信業(yè)務(wù)時(shí)，由授信額度審批行的下一級(jí)行的貸款審批會(huì)議逐筆審批。.對(duì)信用等級(jí)為AAA級(jí)和AA級(jí)的一樣額度授信客戶，在授信額度內(nèi)具體辦理除固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款以及境外籌資轉(zhuǎn)貸款、交存100%保證金的承兌、保證、信用證開證等表外授信業(yè)務(wù)以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)之外的授信業(yè)務(wù)時(shí)，由經(jīng)辦行貸款審批會(huì)議逐筆審批后即可執(zhí)行。.對(duì)公布額度授信客戶，在公布授信額度內(nèi)的具體授信由經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門報(bào)主管行長(zhǎng)審批后即可執(zhí)行。1.4.5額度授信的后續(xù)治理對(duì)一樣授信額度采取日常監(jiān)測(cè)治理、定期分析評(píng)判，依照客戶情形隨時(shí)調(diào)整授信額度的治理方式。.各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門要加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)額度授信工作的治理，把握對(duì)客戶核定授信額度的情形，負(fù)責(zé)審批在內(nèi)部操縱的授信額度不變的情形下公布授信額度的保留或調(diào)整，負(fù)責(zé)督促經(jīng)辦行監(jiān)測(cè)、分析客戶的變動(dòng)情形，負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)辦行（部）在授信額度內(nèi)按規(guī)定辦理具體授信業(yè)務(wù)。.對(duì)客戶確定授信額度后，經(jīng)辦行要加強(qiáng)對(duì)客戶的治理，及時(shí)了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情形及財(cái)務(wù)狀況，至少每半年對(duì)客戶進(jìn)行一次全面的調(diào)查分析。經(jīng)辦行信貸人員應(yīng)對(duì)授信客戶進(jìn)行跟蹤檢查，監(jiān)督客戶按規(guī)定用途使用信用，一旦發(fā)覺(jué)授信客戶顯現(xiàn)非正常情形應(yīng)趕忙向上級(jí)反映，提出處理建議。假如調(diào)查發(fā)覺(jué)客戶情形沒(méi)有發(fā)生重大變化，同時(shí)對(duì)客戶確定的授信額度不需進(jìn)行調(diào)整，在聽(tīng)取信貸風(fēng)險(xiǎn)治理部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管意見(jiàn)后，對(duì)該客戶的原授信額度能夠連續(xù)使用，但經(jīng)辦行必須將調(diào)查分析情形報(bào)授信額度審批行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門備案。.對(duì)客戶的一樣授信額度的連續(xù)使用期限不得超過(guò) 3年。對(duì)客戶的授信額度至少3年必須重新審批一次。.公布額度授信客戶若在公布授信期滿時(shí)不需調(diào)整用于內(nèi)部操縱的授信額度，只需保留或調(diào)整對(duì)客戶的公布授信額度時(shí)，經(jīng)辦行只需報(bào)上級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門批準(zhǔn)即可。.各級(jí)行應(yīng)及時(shí)把握授信額度的執(zhí)行情形，對(duì)授信額度的執(zhí)行情形進(jìn)行集中操縱和監(jiān)測(cè)，在授信額度的有效期內(nèi)不承諾有擅自超越授信額度辦理業(yè)務(wù)。授信額度不足確須追加時(shí)，要按擬追加后授信額度的審批權(quán)限報(bào)有權(quán)審批行審批。.假如對(duì)單一客戶的授信存量超過(guò)對(duì)其核定的授信額度，經(jīng)辦行要采取有效措施將對(duì)該客戶的授信余額壓縮到授信額度之內(nèi)。如經(jīng)辦行認(rèn)為確需通過(guò)增加授信才能盤活不良資產(chǎn)的，必須按增加授信后的授信余額報(bào)有權(quán)審批行審批。.在授信額度存續(xù)期內(nèi)，假如一樣授信客戶發(fā)生下列重大事項(xiàng)之一，或者經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門、上級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門、信貸險(xiǎn)監(jiān)管部門認(rèn)為有必要調(diào)整對(duì)客戶的授信額度，經(jīng)辦行要依照對(duì)該客戶進(jìn)行重新評(píng)判的結(jié)果，重新審批或報(bào)批對(duì)該客戶的授信額度。(1)總投資超過(guò)客戶投資前3年的稅后利潤(rùn)之和的重大XX項(xiàng)目；(2)兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組等重大體制改革；(3)訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的30%的重大法律訴訟；(4)對(duì)外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)的30%的重大對(duì)外擔(dān)保；⑸重大人事調(diào)整；(6)重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。假如公布授信客戶在公布授信額度的有效期內(nèi)發(fā)生上述重大事項(xiàng)之一，經(jīng)辦行可依照其產(chǎn)生的阻礙，依照對(duì)客戶進(jìn)行重新評(píng)判的結(jié)果，調(diào)整或取消對(duì)客戶的公布授信額度。取消公布授信的，應(yīng)向客戶發(fā)送《取消公布額度授信通知書》（附件2-1-2）取消原公布授信額度。關(guān)于調(diào)整公布授信額度的，要在收回原授信證書的同時(shí)，向客戶換發(fā)新的《公布額度授信證書》。1.5基礎(chǔ)治理信貸治理信息系統(tǒng)監(jiān)控.經(jīng)辦行應(yīng)將對(duì)客戶確定的授信額度、在授信額度內(nèi)對(duì)客戶辦理授信的品種、金額、回收先等情形輸入XX銀行的信貸治理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映對(duì)客戶確定的授信額度、承諾的公布授信額度、授信額度的使用和節(jié)余情形，并定期檢查信貸治理信息系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。.多頭授信客戶的主辦行要通過(guò)信貸理信息系統(tǒng)的查詢把握多頭授信客戶在其它分支機(jī)構(gòu)的信用余額及變化情形并加以操縱和報(bào)告。.集團(tuán)客戶的牽頭行、成員行應(yīng)通過(guò)信貸治理信息系統(tǒng)及時(shí)把握對(duì)集團(tuán)整體或集團(tuán)成員的授信情形，和諧對(duì)集團(tuán)客戶的授信，確保對(duì)集團(tuán)客戶的授