酒店財(cái)務(wù)部SOP(標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè))4092

財(cái)務(wù)部標(biāo)準(zhǔn)操作程序一覽表TY-FD-SOP-01TY-FD-SOP-02TY-FD-SOP-03TY-FD-SOP-04TY-FD-SOP-05TY-FD-SOP-06TY-FD-SOP-07TY-FD-SOP-08TY-FD-SOP-09TY-FD-SOP-10TY-FD-SOP-11TY-FD-SOP-12TY-FD-SOP-13TY-FD-SOP-14TY-FD-SOP-15TY-FD-SOP-16TY-FD-SOP-17TY-FD-SOP-18TY-FD-SOP-19TY-FD-SOP-20TY-FD-SOP-21TY-F&BC-SOP-01TY-F&BC-SOP-02TY-F&BC-SOP-03TY-F&BC-SOP-04務(wù)的題目財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)財(cái)務(wù)主管工作流程財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)應(yīng)收會(huì)計(jì)工作流程應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)應(yīng)付會(huì)計(jì)工作流程應(yīng)付會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)成本會(huì)計(jì)工作流程成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)程出納工作量化指標(biāo)前臺(tái)審計(jì)工作流程餐廳收入審計(jì)工作流程審計(jì)賬務(wù)管理審計(jì)工作量化指標(biāo)采購(gòu)工作流程采購(gòu)工作量化指標(biāo)倉(cāng)庫(kù)管理工作流程倉(cāng)庫(kù)管理工作量化指標(biāo)會(huì)計(jì)檔案管理辦法前臺(tái)收銀工作流程前臺(tái)收銀量化指標(biāo)餐廳收銀工作流程餐廳收銀工作量化指標(biāo)5678921-2223-3425-2628-29-4345-4647-4951-52作流程TY-FD-SOP-01財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程做什么財(cái)務(wù)經(jīng)理工作流程財(cái)務(wù)監(jiān)督和稅務(wù)管理；并對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，協(xié)助公司制定、調(diào)整各項(xiàng)管理制度，建章立制，嚴(yán)肅紀(jì)企業(yè)內(nèi)部管理的要求;對(duì)外協(xié)調(diào)工商、財(cái)政、稅合作，搞好財(cái)會(huì)制度建立及核算體系的建設(shè)。2、參與制定公司的經(jīng)營(yíng)管理決策，審查有關(guān)經(jīng)濟(jì)管理方案的可行性，組織協(xié)調(diào)各部門(mén)制定各種經(jīng)濟(jì)計(jì)劃，監(jiān)督檢查酒店各項(xiàng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，當(dāng)好參謀；3、嚴(yán)格審核應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)，審核控制工資等費(fèi)切不安全隱患杜絕在萌芽之中，并對(duì)公司如何開(kāi)源節(jié)流和降低成本提出合理化建議，對(duì)酒店的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合理性、合法性、有效性進(jìn)行分析；4、參與合同的管理，會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)新老供應(yīng)5、做好日常資金的計(jì)劃，合理籌集使用資金，管好用活資金，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金安全；同時(shí)會(huì)同有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金、資產(chǎn)的管理、保證酒店經(jīng)營(yíng)狀況的良性運(yùn)轉(zhuǎn)；6、做好財(cái)務(wù)報(bào)告的審核和財(cái)務(wù)狀況分析，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)其財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析說(shuō)明；7、做好內(nèi)部監(jiān)控，完善各項(xiàng)管理制度，理順各為什么88、做好酒店稅務(wù)管理，稅務(wù)籌劃工作，加強(qiáng)稅9、做好財(cái)務(wù)部門(mén)崗位設(shè)置及人員工作分工。10、對(duì)財(cái)務(wù)工作監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。成時(shí)間，對(duì)是否存在工作的難度進(jìn)行了解，對(duì)不能按時(shí)完成的，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告；12、指導(dǎo)征對(duì)每個(gè)工作流程是否符合工作制度及流程，如是否審批，票據(jù)是否合法、真實(shí)、有效、合理等，是否有涉稅事項(xiàng)、是否符合相關(guān)法13、征對(duì)每個(gè)工作流程，對(duì)各項(xiàng)流程進(jìn)行檢查，對(duì)工作的及時(shí)性、工作質(zhì)量、工作效率、臨時(shí)工作的完成情況進(jìn)行檢查。14、根據(jù)平時(shí)工作遇到的業(yè)務(wù)問(wèn)題、工作誤區(qū)、外出培訓(xùn)的實(shí)用素材對(duì)會(huì)計(jì)人員不定期進(jìn)行培訓(xùn)，學(xué)以致用，理順業(yè)務(wù)流程。理工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-02財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)做什么財(cái)務(wù)經(jīng)理工作量化指標(biāo)2、每月不定期組織內(nèi)部人員學(xué)習(xí)和培訓(xùn)事項(xiàng)的開(kāi)展。5、每月對(duì)部門(mén)各種會(huì)計(jì)資料管理的狀況進(jìn)行檢查，杜絕安全隱患；6、每月進(jìn)行一次工作總結(jié)，將本月各項(xiàng)檢查情況和工作心德總結(jié)成文，報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)；7、每月16日進(jìn)行一次全面的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析；幫助有關(guān)部門(mén)降低水、電能源、人力資源、原材料等方面的消耗，在保證產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量的前提下，千方百計(jì)減少事、火災(zāi)、失竊、貪污、挪用公款、大額跑賬、壞賬、死賬等重大案件，否則，按有關(guān)規(guī)定實(shí)施懲處。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)主管工作流程財(cái)務(wù)主管工作流程作流程TY-FD-SOP-03做什么財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管工作流程為什么1、按國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和工作程序要求，審核各類原始憑證和記帳憑證，設(shè)置并管好總帳組織完成各種財(cái)務(wù)報(bào)表的呈報(bào)，監(jiān)督檢查日常會(huì)計(jì)、成2、嚴(yán)格、認(rèn)真復(fù)核部門(mén)人員所做的會(huì)計(jì)憑證的完整性，審核會(huì)計(jì)憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)更正；3、負(fù)責(zé)編制、錄入總帳憑證并審核、記帳。整理裝訂各類會(huì)計(jì)憑證和帳簿；4、每月月結(jié)后，做好各明細(xì)科目余額分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決；5、根據(jù)國(guó)家政府部門(mén)要求報(bào)送各類報(bào)表，如：稅務(wù)、工商、統(tǒng)計(jì)局要求報(bào)送的各類報(bào)表；6、負(fù)責(zé)按時(shí)完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，確保帳證相符、帳帳相符、帳表相符，并按要求作出財(cái)務(wù)分析；7、負(fù)責(zé)檢查酒店所有需要上繳的各類稅金，做到按時(shí)8、監(jiān)督采購(gòu)人員做好物料、用品的采購(gòu)工作；9、不定期組織相關(guān)人員進(jìn)物市場(chǎng)詢價(jià)，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行對(duì)比，對(duì)價(jià)格高的進(jìn)行調(diào)整；10、關(guān)注總倉(cāng)庫(kù)存貨用量，及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)貨并合理控制倉(cāng)11、檢查會(huì)計(jì)檔案的保管與存檔情況，并監(jiān)控經(jīng)濟(jì)資料12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：管工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-04財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)做什么財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)1、10日前檢查各鋪面水電費(fèi)用是否繳納，安排進(jìn)行4、每月15日前要求審計(jì)及出納檢查離店未平賬款及5、20日前根據(jù)審計(jì)匯總的各協(xié)議單位的掛賬情況，發(fā)給各領(lǐng)導(dǎo)；6、每月不少于二次檢查庫(kù)存賬務(wù)，做到賬實(shí)相符；為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：工作流程TY-FD-SOP-05應(yīng)收(應(yīng)付)應(yīng)收會(huì)計(jì)工作流程做什么財(cái)務(wù)主管工作量化指標(biāo)2、對(duì)銷售合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理,對(duì)每個(gè)客戶的往來(lái)建立臺(tái)賬管理,配合銷售部核對(duì)每個(gè)客戶的往來(lái)情況,對(duì)客戶應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤分析和計(jì)憑證；存檔，必要時(shí)與銷售員一道外去對(duì)賬；5、每月5日前提供上月客戶回款計(jì)劃執(zhí)行情況及本月回款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)表報(bào)銷售部負(fù)責(zé)人，每月15日前向部門(mén)經(jīng)理報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)行重點(diǎn)跟領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)?？顪?zhǔn)確性、真實(shí)性。9、每月編制應(yīng)收帳款分析,并定期召開(kāi)應(yīng)收帳款管理10、整理保管各類賬單，對(duì)二年以上未能收回的應(yīng)收理為什么和總經(jīng)理后報(bào)天藝集團(tuán)計(jì)財(cái)部，經(jīng)批準(zhǔn)后，此賬將和總經(jīng)理后報(bào)天藝集團(tuán)計(jì)財(cái)部，經(jīng)批準(zhǔn)后，此賬將轉(zhuǎn)范圍內(nèi)，提高資金回收率和資金使用效益。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)付工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-6應(yīng)收(應(yīng)付)應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)做什么應(yīng)收應(yīng)付工作量指標(biāo)(1)每月6日前審核并整理好各掛賬單位賬單報(bào)送給銷售部負(fù)責(zé)人進(jìn)行催收。(2)每日及時(shí)收回的應(yīng)收款在前臺(tái)系統(tǒng)中進(jìn)行銷賬，為什么實(shí)性。(2)每月10日前完成上月應(yīng)收帳款分析，向財(cái)務(wù)總監(jiān)及部門(mén)經(jīng)理提供專項(xiàng)匯報(bào)。(2)每月10日前完成上月帳單的送達(dá)及郵寄工作。(3)每日將掛賬單位到賬金額及時(shí)反饋給銷售部負(fù)責(zé)(4)對(duì)超過(guò)掛帳期的單位，及時(shí)通知銷售部門(mén)停止掛帳消費(fèi)或采用相應(yīng)政策，對(duì)本地的單位每周上門(mén)催收一次，外地的每周電話或信函催收一次，必要時(shí)組織上門(mén)催收，在月度分析中重點(diǎn)反映。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)操作程序TY-FD-SOP-07財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-07(應(yīng)收)應(yīng)付應(yīng)收會(huì)計(jì)工作流程做什么應(yīng)收應(yīng)付工作流程1、根據(jù)申購(gòu)單、經(jīng)審批的報(bào)價(jià)表及成本會(huì)計(jì)傳送的驗(yàn)收單據(jù)，逐項(xiàng)核對(duì)送貨單上供應(yīng)商名稱、商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、使用部門(mén)等內(nèi)容與上述資料是否相符，如有不符應(yīng)及時(shí)與倉(cāng)庫(kù)員、采購(gòu)等相關(guān)人員進(jìn)2、將審核無(wú)誤的驗(yàn)收單按供應(yīng)商分別錄入電腦，以便匯總各供應(yīng)商送貨金額并進(jìn)行對(duì)帳。3、每月末根據(jù)錄入的所有驗(yàn)收單據(jù)與成本會(huì)計(jì)核對(duì)收貨總金額,保證兩者數(shù)據(jù)一致，若有不符應(yīng)逐筆進(jìn)行核對(duì)，直至相符為止。4、每月末編制應(yīng)付帳款報(bào)表，并審核各供應(yīng)商掛賬情況確保每月應(yīng)付帳款準(zhǔn)確性、真實(shí)性。月初與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)帳，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具的入庫(kù)單、直拔單的供應(yīng)商聯(lián)，審核單據(jù)上的單價(jià)與原始報(bào)價(jià)表是否一致、金額是否正確、各項(xiàng)手續(xù)是否齊全，核對(duì)單據(jù)總金額與掛帳金額是否相符。2、月結(jié)方式付款申請(qǐng)：根據(jù)審核無(wú)誤的驗(yàn)收單據(jù)、應(yīng)扣除項(xiàng)目單據(jù)、審批的報(bào)價(jià)表、供應(yīng)商提供的發(fā)票等填制付款審批單給倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)主管確認(rèn)后呈財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)付工作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-8(應(yīng)收)應(yīng)付應(yīng)收會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)做什么應(yīng)收應(yīng)付工作量化指標(biāo)據(jù)、審批的報(bào)價(jià)表、供應(yīng)商提供的發(fā)票等填制付款審批經(jīng)理逐級(jí)審批后出納付款(根據(jù)本單位實(shí)際情況付款)。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：作流程TY-FD-SOP-9成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)工作流程做什么成本會(huì)計(jì)工作程一、食品成本控制流程1、制定食品標(biāo)準(zhǔn)成本卡：由成本會(huì)計(jì)與餐飲部共同2、由餐飲部經(jīng)理、行政總廚共同研究確定餐廳食品品種，并制定菜譜。數(shù)量，或注明所投原料能制作的份數(shù)。4、將“標(biāo)準(zhǔn)配料卡”交成本會(huì)計(jì)，由成本會(huì)計(jì)根據(jù)每種菜式的所需原料數(shù)量及當(dāng)時(shí)各種原材料采購(gòu)價(jià)格計(jì)算成本金額。5、負(fù)責(zé)定期對(duì)酒店食品、飲品及其它物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，編制調(diào)查報(bào)告表，進(jìn)行成本控制，并做相應(yīng)的成本分析6、計(jì)算出每種菜式的成本后，根據(jù)所期望或合理的毛利率水平分別測(cè)算各種菜式的銷售價(jià)格，并提供給餐飲部作為制定銷售價(jià)格的參考依據(jù)。7、負(fù)責(zé)建立實(shí)施各營(yíng)業(yè)部門(mén)的成本核算及物價(jià)的檢。二、食品成本核算1、成本會(huì)計(jì)每天根據(jù)廚房的領(lǐng)料單、直拔單、調(diào)拔為什么單、盤(pán)存數(shù)，對(duì)貴重菜式(魚(yú)翅、燕窩、鮑魚(yú)、海鮮等)應(yīng)單獨(dú)核算其成本及毛利率。2、根據(jù)計(jì)算的成本率、毛利率，結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)成本卡審3、除每月底對(duì)各部門(mén)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)外，不定期對(duì)廚房貴重原材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)檢查。月報(bào)表。四、飲品成本控制流程1、制作飲品標(biāo)準(zhǔn)成本卡：由成本會(huì)計(jì)與酒吧共同制2、由酒吧主管制定標(biāo)準(zhǔn)配方，確定配制一份飲品所需各種成份飲品的用量。3、確定配制一份飲品所需飲料或其他調(diào)料用量。4、按各成份用量及單位成本計(jì)算出配制一份飲品的5、將標(biāo)準(zhǔn)成本提供給各營(yíng)業(yè)部門(mén)作為制定售價(jià)的參五、酒水成本核算1、酒吧部每日將前一營(yíng)業(yè)日的酒水單交審計(jì)審核。審核無(wú)誤后交會(huì)計(jì)復(fù)核。3、各部門(mén)的存酒要與營(yíng)業(yè)酒水分開(kāi)保管，編制報(bào)表時(shí)也應(yīng)分開(kāi)列示。4、每月底對(duì)酒吧進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，平時(shí)不定期進(jìn)行隨機(jī)抽查盤(pán)點(diǎn)，做到帳實(shí)相符，若有不符應(yīng)查明原因，并對(duì)結(jié)果出具報(bào)告。5、根據(jù)實(shí)際銷售進(jìn)行成本核算，參考飲品標(biāo)準(zhǔn)成本卡審核飲品成本率是否正常。六、成本分析流程1、根據(jù)各部門(mén)成本變化狀況結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)成本進(jìn)行對(duì)比2、與上期及歷史同期成本狀況進(jìn)行對(duì)比分析。3、搜集相關(guān)資料，與本地區(qū)同行業(yè)平均水平進(jìn)行對(duì)4、分析影響成本變化的因素。5、對(duì)原材料及商品進(jìn)價(jià)、標(biāo)準(zhǔn)耗用量、銷售價(jià)格、折扣及贈(zèng)送情況進(jìn)行分析，確定各因素對(duì)成本6、負(fù)責(zé)定期對(duì)酒店食品、飲品及其它物品進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，編制調(diào)查報(bào)告表，進(jìn)行成本控制，并做相應(yīng)的成本分析7、結(jié)合以上各因素進(jìn)行綜合分析、評(píng)價(jià)，提出成本。七、成本資料的受理、審核流程1、對(duì)倉(cāng)庫(kù)送達(dá)的進(jìn)、出庫(kù)及直拔單據(jù)進(jìn)行簽收登記。2、根據(jù)倉(cāng)庫(kù)開(kāi)具的入庫(kù)單，復(fù)核收貨員開(kāi)據(jù)的原始記錄。審核單據(jù)上開(kāi)具的供應(yīng)商名稱、品種、數(shù)人是否分開(kāi)，是否蓋有倉(cāng)庫(kù)收貨專用章及各項(xiàng)手續(xù)是否齊全。3、建立健全各項(xiàng)原始記錄，審核倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)料單、直拔單；審核領(lǐng)用部門(mén)及相關(guān)人員的權(quán)限；核對(duì)部門(mén)領(lǐng)料單上申請(qǐng)的數(shù)量與實(shí)際發(fā)貨數(shù)量是否一要查找原因；審核單據(jù)錄入員所錄出庫(kù)單及直拔八、成本核算流程1、按部門(mén)及成本類別確定成本核算對(duì)象及范圍。2、對(duì)各種經(jīng)審核無(wú)誤的單據(jù)分別按供應(yīng)商、使用部核算，核對(duì)部門(mén)每天提供的日?qǐng)?bào)表是否正確并單獨(dú)核算其毛利率。對(duì)燕窩、魚(yú)翅發(fā)起的數(shù)量進(jìn)行跟蹤，如果發(fā)起數(shù)量跟以往發(fā)起數(shù)量有差異要查明原因。對(duì)于個(gè)別部門(mén)成本偏高應(yīng)及時(shí)反映至部門(mén)主管進(jìn)行成本分析以商議降低成本之策。3、月末倉(cāng)庫(kù)及各部門(mén)二級(jí)倉(cāng)的盤(pán)點(diǎn)工作：4、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作：倉(cāng)庫(kù)每月末最后一天先按物品存放區(qū)域及類別制作盤(pán)點(diǎn)表，于次月1日上午暫真實(shí)、科學(xué)反映盤(pán)存帳。5、部門(mén)二級(jí)倉(cāng)盤(pán)點(diǎn)：每月末最后一天制作發(fā)放盤(pán)點(diǎn)表給各部門(mén)主管并于當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束后會(huì)同財(cái)務(wù)人員進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。6、根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果編制存貨盤(pán)點(diǎn)表并報(bào)批后進(jìn)行賬務(wù)處理，做到帳實(shí)相符，對(duì)非正常短缺要查清原7、月末結(jié)賬：在確定本月所有單據(jù)已齊全的情況下，對(duì)所有單據(jù)進(jìn)行匯總工作。再核對(duì)匯總之后的計(jì)金額是否相符、入庫(kù)金額與倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)入庫(kù)金額是否一致，然后打印匯總表與總帳會(huì)計(jì)核對(duì)后編制記帳憑證。八、成本報(bào)表編制流程1、按部門(mén)設(shè)置成本報(bào)表基本格式，使其既能明細(xì)反映各部門(mén)成本、毛利水平，又能綜合反映總體成本及毛利狀況。2、根據(jù)相關(guān)收入、成本資料，將各部門(mén)收入、上月利額并編制成本明細(xì)及綜合報(bào)表。3、根據(jù)成本及毛利率變化狀況作出必要的分析說(shuō)明。4、將成本報(bào)表及文字分析作為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的附表5、月未完成各種成本資料、單據(jù)的整理歸檔工作。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)作量化指標(biāo)TY-FD-SOP-10成本會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)做什么成本會(huì)計(jì)工作量化指標(biāo)調(diào)查，編制調(diào)整報(bào)告表，進(jìn)行成本控制。(2)每日根據(jù)廚房領(lǐng)料單、直拔單、盤(pán)存單、盤(pán)存數(shù)對(duì)貴重菜式單獨(dú)核算成本及毛利率。為什么對(duì)廚房貴重物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)檢查有無(wú)異常。(4)每日將酒水進(jìn)行銷存報(bào)表進(jìn)行抽查銷售及庫(kù)存情(5)每月30日對(duì)飲品進(jìn)行抽查有無(wú)異常，做到賬實(shí)符。(6)每月不定期檢查各部門(mén)銷售的物品有無(wú)過(guò)期浪費(fèi)(7)每月10日對(duì)成本變化狀況進(jìn)行分析。(8)每月10日編制成本報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)主管。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-11財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-11做什么程1、每天及時(shí)清收營(yíng)業(yè)款，清點(diǎn)時(shí)需有審計(jì)在場(chǎng)見(jiàn)證，核對(duì)各收銀點(diǎn)所投營(yíng)業(yè)款與交款清單、投款表、交款袋是否相符，若有不符應(yīng)及時(shí)查明原因。2、為保證安全，清繳營(yíng)業(yè)款過(guò)程中應(yīng)專門(mén)派遣保安隨3、對(duì)收回簽帳款所取得的貨幣資金進(jìn)行收繳。4、按照相關(guān)部門(mén)提供的收款標(biāo)準(zhǔn)或憑據(jù)，負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)款5、收到各種款項(xiàng)時(shí)應(yīng)開(kāi)具一式三聯(lián)收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖”章，其中一聯(lián)為存根；一聯(lián)給交款方；另一聯(lián)交會(huì)計(jì)作為記帳的憑據(jù)。(二)、貨幣資金、有價(jià)單據(jù)保管流程1、每天清理貨幣資金收入并及時(shí)送存銀行，對(duì)于外幣資金收入應(yīng)到銀行進(jìn)行兌換。2、收到支票時(shí)應(yīng)在備查簿上進(jìn)行明細(xì)登記，然后填制進(jìn)帳單送銀行辦理托收手續(xù)。3、根據(jù)酒店業(yè)務(wù)所需適當(dāng)留存?zhèn)溆媒鸩⑼咨票９堋?、對(duì)空白支票、發(fā)票、收據(jù)等的購(gòu)買、使用狀況按編號(hào)進(jìn)行明細(xì)登記，使用完后應(yīng)進(jìn)行注銷，然后再重新購(gòu)買。納人員應(yīng)妥善保管鎖匙并牢記密碼，不得外泄。為什么66、及時(shí)前往銀行辦理回單收取業(yè)務(wù)，隨時(shí)掌握在各開(kāi)戶銀行的存款余額，以便進(jìn)行資金調(diào)度使用。7、負(fù)責(zé)與銀行聯(lián)系零鈔事宜，保證酒店零鈔的供應(yīng)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-11財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-11為什么程現(xiàn)金支付范圍，除采購(gòu)鮮活商品、農(nóng)副產(chǎn)品、部分人員工資、差旅費(fèi)及不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的零星支出使用現(xiàn)金外，其它款項(xiàng)一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。不支票，支票各欄目的填寫(xiě)應(yīng)正確、完整，隨時(shí)掌握資金結(jié)存狀況，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票。2、現(xiàn)金采購(gòu)款項(xiàng)的支付程序：根據(jù)酒店實(shí)際情況，采購(gòu)部事先借有一定數(shù)額的備用金，其每次現(xiàn)金采購(gòu)采購(gòu)經(jīng)辦人=》會(huì)計(jì)=》財(cái)務(wù)總監(jiān)(經(jīng)理)=》總經(jīng)理=》出納付款=》3、其他費(fèi)用報(bào)銷支付程序：經(jīng)辦人=》部門(mén)負(fù)責(zé)人=》會(huì)計(jì)=》財(cái)務(wù)總監(jiān)(經(jīng)理)審批=》總經(jīng)理審批=》字。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-11財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-11做什么程1、每日逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳并結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。2、根據(jù)每日發(fā)生的收支業(yè)務(wù)編制資金日?qǐng)?bào)表連同原始單據(jù)復(fù)核簽字后轉(zhuǎn)交總帳會(huì)計(jì)?，F(xiàn)的長(zhǎng)、短款現(xiàn)象要及時(shí)查明原因并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。4、每月核對(duì)銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單余額是否相符，若有不符應(yīng)查明原因進(jìn)行更正，若出現(xiàn)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。5、每月末銀行存款及現(xiàn)金日記帳與總帳會(huì)計(jì)帳簿中銀行存款及現(xiàn)金科目余額必須核對(duì)一致，現(xiàn)金帳面余額與實(shí)存數(shù)一致，做到帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相做到銀行不透支。做好支票的保管、登記和發(fā)放，理審核。要求使用打印的支票，要準(zhǔn)確打印實(shí)際支付金額或最高限額，并加蓋印鑒；領(lǐng)用人必須在支以及往來(lái)結(jié)算符合財(cái)務(wù)規(guī)定，各種單據(jù)手續(xù)完備并符合規(guī)定。為什么8、管理備用金、預(yù)收定金賬戶和明細(xì)賬，負(fù)責(zé)定金的清理、轉(zhuǎn)賬、退還等業(yè)務(wù)；客人通過(guò)銀行匯來(lái)的定金，要開(kāi)具預(yù)收定金收據(jù)，并通知前臺(tái)。9、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理，檢查和清點(diǎn)每日各收款點(diǎn)交來(lái)的現(xiàn)金，填制現(xiàn)金繳款單及時(shí)存入銀行。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-11財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-11做什么程10、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票等，填制現(xiàn)金繳款單及11、檢查一切收付繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證，有審核，手續(xù)完備項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫(xiě)金額相符。對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收付繳款業(yè)12、負(fù)責(zé)編制“酒店每日資金日?qǐng)?bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”13、對(duì)當(dāng)天收到的營(yíng)業(yè)款及時(shí)存入銀行,不但坐支現(xiàn)金,不但以白條抵庫(kù).審查各種支票、收據(jù)存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)、簽章然后存檔。16、妥善保管各種收、付款憑證和酒店“每日收入報(bào)17、完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其它工作為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-12出納工作量化指標(biāo)做什么量化標(biāo)準(zhǔn)(1)出納備用金控制在5000元內(nèi)，各收銀點(diǎn)備用金(2)出納每周五定期檢查各收銀點(diǎn)備用金及零錢(qián)盤(pán)存表。(3)現(xiàn)金及銀行帳做到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。(4)每天早上去前臺(tái)收錢(qián)，核對(duì)投款袋與現(xiàn)金是否相為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-13前臺(tái)收入審核流程做什么前臺(tái)收入審核流程1、審核前臺(tái)客賬單、報(bào)表、審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸是否準(zhǔn)確。2、審查前臺(tái)接待員輸入的房租是否準(zhǔn)確，有無(wú)漏輸重3、前臺(tái)收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準(zhǔn)確、有無(wú)串戶、其掛賬程序是否符合單位與客戶簽訂的有關(guān)協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負(fù)責(zé)人的字4、核對(duì)客房部報(bào)送的當(dāng)天客房入住狀況表與前臺(tái)客房入住登記表的記錄是否相同，如不相同要及時(shí)做記錄并查明原因。5、檢查各掛帳單位是否有掛帳人親筆簽名。6、檢查掛帳單位的資格及手續(xù)是否齊全。8、將所有掛帳單金額匯總后與該部收入日?qǐng)?bào)表掛帳數(shù)帳及現(xiàn)金結(jié)算金額是否正確10、審核當(dāng)前在住客房?jī)r(jià)的輸入是否正確；是否按酒店價(jià)格政策輸入；特殊房?jī)r(jià)的審批手續(xù)是否完善11、審核團(tuán)隊(duì)價(jià)是否按酒店現(xiàn)行團(tuán)隊(duì)價(jià)格政策執(zhí)行；是否有營(yíng)銷部下單；團(tuán)隊(duì)房數(shù)、房型與電腦是否為什么一致，有無(wú)團(tuán)轉(zhuǎn)散客的顧客，價(jià)格是否合理。租分析表》的記錄是否相同，如不相同要及時(shí)做記錄并查明原因13、根據(jù)酒店相關(guān)文件規(guī)定，認(rèn)真審核打折帳單是否為VIP卡持人或有無(wú)相應(yīng)級(jí)別、相應(yīng)權(quán)限管理人14、對(duì)當(dāng)日帳單進(jìn)行初審：核對(duì)客人當(dāng)日酒水、雜項(xiàng)單、洗衣單、折扣單、加床單、轉(zhuǎn)房號(hào)、重單現(xiàn)象；審核超時(shí)退房房間在無(wú)經(jīng)理簽免情況下，有無(wú)收取半日租及全日；審核轉(zhuǎn)房房間的房租有無(wú)調(diào)整到現(xiàn)住房房租；定期與前臺(tái)收銀核對(duì)遲付房人簽名確認(rèn)；對(duì)未能退回的押金條是否有顧額的有效身份證件的復(fù)印件，并需在賬單上做詳細(xì)說(shuō)明及16、檢查匯總信用卡結(jié)算單據(jù)金額；將信用卡結(jié)算匯總金額與部門(mén)收入日?qǐng)?bào)表上信用卡金額進(jìn)行核17、審核發(fā)票是否有相應(yīng)的結(jié)賬賬單，特殊多開(kāi)的發(fā)票是否有記錄，應(yīng)收的稅金是否入賬18、檢查每班當(dāng)天多少金額的掛賬，并到收銀處審查當(dāng)天臨時(shí)掛賬賬單，審查賬單是否齊全、金額是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否完善等。9、審核收費(fèi)單是否連號(hào)。20、核對(duì)每張消費(fèi)單收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否合理。是否入賬，是否正確；21、審核傳真機(jī)當(dāng)天收、發(fā)傳真記錄與收費(fèi)單是否相、審核特殊單據(jù)是否有權(quán)限人簽名；23、審核收銀賬務(wù)是否正確，投款金額與賬面金額是24、定期檢查押金是否賬實(shí)相符。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-14餐廳收入審計(jì)流程做什么餐廳收入審核流程1、審核收銀員各班送審餐廳賬單、報(bào)表審查其手工賬單數(shù)據(jù)和輸入電腦數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。2、審查餐廳收銀員轉(zhuǎn)房賬、單位賬是否準(zhǔn)確、有無(wú)串賬程序是否符合酒店與客戶簽訂的有關(guān)協(xié)議以及客人在賬單上簽字和協(xié)議上有效負(fù)責(zé)人的3、檢查餐廳所有帳單，審核各部門(mén)經(jīng)理折扣是否超過(guò)據(jù)等是否連號(hào)。5、作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查；對(duì)單據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。6、審核酒水單出品時(shí)是否有負(fù)責(zé)人簽名。漏收現(xiàn)象。8、審核每張裝訂在賬單上的早點(diǎn)卡的卡頭、卡尾號(hào)碼號(hào)的菜品和菜價(jià)是否與賬單及入廚符，取消的菜品是否有相關(guān)權(quán)限人簽名等。9、將賬單與電腦記錄核對(duì)，所開(kāi)的賬單的菜價(jià)、菜品是否符合酒店與客戶簽訂的有關(guān)協(xié)議。、與消費(fèi)金額是否一致，有無(wú)達(dá)到最低消費(fèi)，折扣有無(wú)經(jīng)理簽名，審核為什么理簽名；餐費(fèi)單與后面所附的菜單是否相符。字、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等情況。票、填寫(xiě)日?qǐng)?bào)表；賬單使用程序是否符合規(guī)定、簽名是否有效、有無(wú)涂改、作廢的賬單；賬單號(hào)碼、金額與電腦終端打印的報(bào)表是否一致；報(bào)表中所列，應(yīng)做出標(biāo)記，查清原因并報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)；審核無(wú)誤后匯總賬目，填寫(xiě)每日餐飲收入報(bào)表。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)：TY-FD-SOP-15財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-15做什么賬務(wù)管理工作流程一、賬務(wù)管理流程2、及時(shí)跟進(jìn)信用卡的回收情況，按時(shí)對(duì)已收回的信用3、檢查并督導(dǎo)收銀員的信用卡業(yè)務(wù)，及時(shí)掌握各銀行有關(guān)信用卡的最新資料并及時(shí)通知各收銀。工作，參加并協(xié)調(diào)有關(guān)部的催帳工作。時(shí)掛帳需上門(mén)收款的單位，按時(shí)將帳單及發(fā)票送達(dá)對(duì)方財(cái)務(wù)進(jìn)行收款，款項(xiàng)收回后及時(shí)上交出納入賬。6、對(duì)外結(jié)算賬單必須準(zhǔn)確、清晰，同時(shí)按協(xié)議規(guī)定時(shí)間及時(shí)把清算單發(fā)出通知付款單位付賬，并加強(qiáng)檢遲結(jié)。結(jié)除催收售部或餐飲部等有關(guān)部門(mén)及負(fù)責(zé)人。8、對(duì)收銀臺(tái)的備用金定期或不定期抽查核實(shí)二、票據(jù)的管理客房小吧單等)管理流程為什么1、各類空白帳單及帳卡由稽核統(tǒng)一到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取并按編號(hào)進(jìn)行登記2、各營(yíng)業(yè)部門(mén)填寫(xiě)領(lǐng)用單后到稽核處領(lǐng)取，并按號(hào)碼進(jìn)行登記3、按各類帳單及帳卡的編號(hào)有序發(fā)放，并做好登記工4、各類帳單及帳卡使用后交稽核進(jìn)行審核。5、審核無(wú)誤后按號(hào)碼進(jìn)行核銷。6、登記每天使用的單據(jù)號(hào)碼，與各部門(mén)上交的單據(jù)使用記錄進(jìn)行核對(duì)，檢查有無(wú)漏單據(jù)并及時(shí)銷號(hào)。7、作廢單據(jù)不得缺聯(lián)，且必須在作廢聯(lián)上加蓋作廢戳記留備查。8、對(duì)票據(jù)缺號(hào)等問(wèn)題要查清原因，追查責(zé)任。9、不定期到營(yíng)業(yè)部門(mén)進(jìn)行巡查，了解情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，反映問(wèn)題，熟悉各種營(yíng)銷方案，堵塞漏洞起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-16審核工作量化指示做什么審核工作量化指示(1)每月3日前完成上月的營(yíng)業(yè)報(bào)表(月報(bào))會(huì)員系統(tǒng)蓄值卡的統(tǒng)計(jì)表，明細(xì)與匯總表。(3)每月4日前完成上月客房商品的消費(fèi)匯總統(tǒng)計(jì)。(4)每月12日前完成上月各部門(mén)和銷售人員的績(jī)效匯(6)每月10日前完接待及免費(fèi)券及住宿券的統(tǒng)計(jì)。(7)每月15日前完成網(wǎng)絡(luò)傭金單位的核對(duì)工作。(8)每月12日前完成上月各部門(mén)和銷售人員的績(jī)效匯(9)每月3號(hào)審核與制作上月一整月?tīng)I(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、掛賬明細(xì)表、收回掛帳明細(xì)表(快捷型酒店)。與酒店刷卡是否一致。(快捷型酒店)男女生住宿名單計(jì)算男女生宿舍水電費(fèi)單交本店人事(14)每月15號(hào)配合出納發(fā)放員工上月工資。(快捷(15)配合各個(gè)部門(mén)做好盤(pán)點(diǎn)(每月最后一天)。(快捷型酒店)(16)制作業(yè)主租金申請(qǐng)表，發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)(每月10號(hào)前發(fā)送過(guò)去)。(快捷型酒店)為什么((17)每周一、四給總公司及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)酒店?duì)I業(yè)每(18)根據(jù)以上資料配合服從財(cái)務(wù)經(jīng)理所需要的數(shù)據(jù)起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)流程TY-FD-SOP-17財(cái)務(wù)部TY-FD-SOP-17做什么采購(gòu)工作流程情況，對(duì)照各部門(mén)報(bào)來(lái)的物品申請(qǐng)單，檢查庫(kù)房存貨情況，為什么議；采購(gòu)前必須貨比三家，通過(guò)對(duì)貨物價(jià)格、質(zhì)量、進(jìn)貨渠道等分析和比較，提出報(bào)告，報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批2、采購(gòu)后，嚴(yán)格按照進(jìn)貨的交接手續(xù)，做到票證齊全，數(shù)量相符，驗(yàn)貨進(jìn)倉(cāng)，報(bào)賬及時(shí)。3、每周深入市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查研究，收集相關(guān)信息，編印價(jià)格動(dòng)態(tài)，供領(lǐng)導(dǎo)決策時(shí)參考，使酒店使用的食品原材料的供應(yīng)保持高質(zhì)低耗的水平。4、每月月末，審查消耗品預(yù)算和發(fā)放工作；定期清5、每年年末，編制全店年度物資供應(yīng)計(jì)劃和預(yù)算，品性能價(jià)格比例。6、熟悉供貨渠道，了解供應(yīng)商的誠(chéng)信程度和供貨能力，每年組織一次招投標(biāo)會(huì)議，與中標(biāo)者簽訂供貨合存降到最小程度，資金利用效率提高到最大程度。務(wù)一同存檔，好讓今后查找。會(huì)影響工作的順利。9、特殊情況下來(lái)不及下申購(gòu)單辦審批的，由部門(mén)經(jīng)經(jīng)理同意后可先采購(gòu)后補(bǔ)程序。10、采購(gòu)執(zhí)行，采購(gòu)員每次采購(gòu)任務(wù)時(shí)，首先要用一切技巧把價(jià)格壓低，同時(shí)也要注意質(zhì)量，采購(gòu)每種物要請(qǐng)使用部門(mén)的專業(yè)人員一同詢購(gòu)，所有的物品要做到貨比三家，特別注意生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，對(duì)于特殊物品要向倉(cāng)庫(kù)保管員說(shuō)明最佳儲(chǔ)存方法。對(duì)于設(shè)備要注意有否三保，做到貨真價(jià)實(shí)。品先送倉(cāng)庫(kù)由收貨員驗(yàn)收數(shù)量是否與申購(gòu)單相符合，質(zhì)量是否和使用部門(mén)要求一致。個(gè)別比較特殊的應(yīng)請(qǐng)使用部門(mén)共同驗(yàn)收。，采購(gòu)員應(yīng)憑收貨記錄，正確地填好農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)清購(gòu)員報(bào)賬，應(yīng)及時(shí)地告知財(cái)務(wù)出納，哪些是沖賬，哪是轉(zhuǎn)賬，哪些是提現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬的要向財(cái)務(wù)出納提供商家的銀行賬號(hào)，單位名稱。申購(gòu)單上的用途相符。質(zhì)量是否和使用部門(mén)要求一致。個(gè)別比較特殊的應(yīng)請(qǐng)使用部門(mén)共同驗(yàn)收。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)程TY-FD-SOP-17采購(gòu)員采購(gòu)工作量化指標(biāo)做什么審核工作量化指示得缺貨、短貨，不得有假、冒、偽、劣商品；采購(gòu)的食品要符合國(guó)家衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)，損耗小、成色鮮，不得出現(xiàn)腐爛、變質(zhì)、有毒、有害物質(zhì)等現(xiàn)象。量、入庫(kù)時(shí)間必須符合要求，不能影響正常經(jīng)營(yíng)；不得方百計(jì)予以解決；解決不了的，要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，與使用部門(mén)商量解決方案。財(cái)務(wù)制度；與供應(yīng)商簽訂合同，須請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才能進(jìn)行，不得草率從事；購(gòu)進(jìn)的一切物品、原材料應(yīng)經(jīng)過(guò)驗(yàn)計(jì)處報(bào)賬；不得私拿回扣、傭金，不得接受供應(yīng)商的禮物、宴請(qǐng)和任何好處。當(dāng)好經(jīng)理的參謀和助手，及時(shí)提供商品供求信息，提出合理化建議，節(jié)省每一筆開(kāi)支，杜絕貪污浪費(fèi)。4、每日鮮活原材料采購(gòu)需在前日21：00點(diǎn)前向餐飲部點(diǎn)前或指定時(shí)間到貨。為什么庫(kù)庫(kù)采購(gòu)單運(yùn)作流程圖倉(cāng)庫(kù)使用部門(mén)總總經(jīng)理批準(zhǔn)⑤④⑤③財(cái)務(wù)部③進(jìn)行采購(gòu)采購(gòu)部起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程。4、收貨記錄上的金額應(yīng)與發(fā)票金額相符,供應(yīng)商名稱應(yīng)與采購(gòu)申請(qǐng)單名稱一致。應(yīng)與訂購(gòu)數(shù)量相同。要求，收貨部有權(quán)拒收。門(mén)為第二驗(yàn)收人，必須各負(fù)其責(zé)。8、貨品驗(yàn)收后的收貨單必須加蓋收貨章。部門(mén)雙方簽為什么必須有使用部門(mén)的廚師長(zhǎng)簽名確認(rèn)。10、當(dāng)天收貨記錄的匯總金額應(yīng)等于收貨日?qǐng)?bào)匯總表11、收貨記錄應(yīng)于當(dāng)天下班之前交與成本部審核，確認(rèn)無(wú)誤后，轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)復(fù)核并入賬。12、工作時(shí)間以外，如使用部門(mén)需要的緊急物品，由使用部門(mén)通知采購(gòu)部，貨到后，由使用部門(mén)主管級(jí)以上人員驗(yàn)收，同時(shí)填寫(xiě)相關(guān)的收貨證明，簽名后交給采購(gòu)員，并在收貨部上班后的第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程13、接到采購(gòu)部轉(zhuǎn)來(lái)已批準(zhǔn)的每日廚房市場(chǎng)購(gòu)貨單或采購(gòu)訂貨單，按單上的要求驗(yàn)收貨物。14、凡是可數(shù)的訂貨，必須逐一清點(diǎn)數(shù)量；以重量計(jì)量的貨品，必須逐件過(guò)稱。15、抽樣檢查箱裝貨品，是否足量，質(zhì)量是否一致。16、有關(guān)食品原料收貨控制程序;17、肉類(包括:凍肉及冰鮮肉類)、急凍家禽等原料，了解皮重或其它邊角料重量是否已經(jīng)扣除；19、檢查整箱包裝的水果、蔬菜等質(zhì)量是否與訂立的規(guī)格數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)相同；應(yīng)由中廚房廚師長(zhǎng)配合驗(yàn)收質(zhì)量是否符合標(biāo)21、凡是可數(shù)的訂貨，必須逐一清點(diǎn)數(shù)量；以重量計(jì)量的貨品，必須逐件過(guò)稱。22、抽樣檢查箱裝貨品，是否足量，質(zhì)量是否一致。23、有關(guān)食品原料收貨控制程序：24、肉類(包括:凍肉及冰鮮肉類)、急凍家禽等原料，為什么25、抽查已加工切配好的食品原料的重量，了解皮重經(jīng)扣除；26、檢查整箱包裝的水果、蔬菜等質(zhì)量是否與訂立的起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程應(yīng)由中廚房廚師長(zhǎng)配合驗(yàn)收質(zhì)量是否符合標(biāo)準(zhǔn)；28、抽查已加工切配好的食品原料的重量，了解皮重經(jīng)扣除；29、完貨后,須在相對(duì)應(yīng)的采購(gòu)申購(gòu)單上或供貨合同上注明此貨已收,并在相對(duì)應(yīng)的收據(jù)或送貨單上注明此貨已收字樣，以防止重復(fù)收貨。30、收貨人員在辦理完入庫(kù)手續(xù)后，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行物品檢卡工作，以正確反映物資的庫(kù)存變化。要31、倉(cāng)管根據(jù)已簽名蓋章的入庫(kù)單(一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)交財(cái)務(wù)；第二聯(lián)交供貨方；第三聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班審核后錄入員登記物資臺(tái)帳)。32、食品、日用品等要注意有效期的把關(guān)，防止收進(jìn)快到期物資給公司帶來(lái)?yè)p失。33、倉(cāng)管人員在收貨時(shí)，必須做好倉(cāng)庫(kù)收貨現(xiàn)場(chǎng)的控制，堅(jiān)決禁止供貨方送貨人員在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)到處走動(dòng)。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程1、要求倉(cāng)庫(kù)安全完好、保質(zhì)保量地做好庫(kù)存物資的保2、規(guī)劃分類。根據(jù)物資特點(diǎn)和保管要求合理配置存放地點(diǎn)，確定合理庫(kù)存容量。3、布置定位。要求合理利用作業(yè)區(qū)、收發(fā)區(qū)、并留出4、堆碼存放。堆碼時(shí)，不能堆壓的物資要做好醒目的提示標(biāo)志，并書(shū)面或口頭告知其他工作人員。6、建立健全帳、卡制度。帳卡是反映物資庫(kù)存狀態(tài)的基本依據(jù)。物資一經(jīng)入庫(kù)，就要對(duì)其品種、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間等進(jìn)行登記。并在物品的垛位上建立卡片，用以表明其名稱、規(guī)格、批次、收發(fā)動(dòng)態(tài)等。做到隨變隨登，帳、卡、物相符7、防止物資損耗。包括霉?fàn)€、變質(zhì)、銹蝕、蟲(chóng)蛀、老十防：防火、防盜、防蟲(chóng)、防鼠、防污、防銹、防8、對(duì)儲(chǔ)存期已達(dá)其有效期三分之二的物資要填寫(xiě)有效物資要及時(shí)向上級(jí)為什么蹤工作。9、在庫(kù)物資出現(xiàn)溢余、殘損時(shí)，要及時(shí)按照?qǐng)?bào)批程序倉(cāng)庫(kù)、不得以長(zhǎng)抵短，不得以次充好。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)庫(kù)管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程11、做好倉(cāng)庫(kù)的安全工作。包括防盜、防火、防水、防物資質(zhì)量事故，保證庫(kù)存物資的安全。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程(三)、物資出庫(kù)流程1、物資出庫(kù)要求做到準(zhǔn)確、及時(shí)、先進(jìn)先出、臨期先出、零散先出、易變先出、壞貨不出的原則。2、驗(yàn)單.核對(duì)領(lǐng)料單的簽名是否為酒店規(guī)定的授權(quán)量，需要以舊換新的物品堅(jiān)決要求做到以舊換使用后方可進(jìn)行發(fā)貨，否則要求該部門(mén)進(jìn)行使用，不得予以發(fā)放。制領(lǐng)用。倉(cāng)管人員有責(zé)任對(duì)各用貨部門(mén)的領(lǐng)料行審核，并做好物資的控制發(fā)做好非食品方面的控制領(lǐng)用工4、做好對(duì)發(fā)貨現(xiàn)場(chǎng)的控制，禁止一名倉(cāng)管員同時(shí)給多個(gè)用貨部門(mén)發(fā)貨，倉(cāng)庫(kù)工作人員有權(quán)利和義務(wù)面排隊(duì)領(lǐng)貨，不領(lǐng)貨人員不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。為什么聯(lián)交倉(cāng)管聯(lián)交倉(cāng)管員審核錄入電腦，第三聯(lián)倉(cāng)管員本人留存，第四聯(lián)交相關(guān)部門(mén)。要做好復(fù)核工作，防止出差錯(cuò)，發(fā)畢后，還要整起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程8、為保證工作的準(zhǔn)確性，避免工作疏忽，均要求及時(shí)對(duì)物資出庫(kù)后的現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，并檢查單據(jù)。9、出庫(kù)時(shí)，先檢查申請(qǐng)、審批手續(xù)是否齊全；然后填備查。(三)、物資退換流程1、物資的退貨必須由倉(cāng)管員與收貨員兩人同供貨方進(jìn)入電腦。做核銷庫(kù)存物資臺(tái)帳。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程(四)、物資直拔流程部門(mén)申購(gòu)的屬一次性購(gòu)買用品及根據(jù)實(shí)際情況須直拔至各用貨部門(mén)的物品2、既非食品類又非一次性購(gòu)買的用品一般不允許直3、對(duì)于直拔物資的驗(yàn)收，倉(cāng)管應(yīng)憑有效的供貨合同員主要負(fù)責(zé)物資數(shù)量，但雙方都有權(quán)利對(duì)商品的質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行監(jiān)督，直拔物資經(jīng)用貨部門(mén)簽字確認(rèn)后方可進(jìn)行收貨。認(rèn)，如供貨方送貨，應(yīng)請(qǐng)供貨方在直拔單上簽字確認(rèn)。然后讓相關(guān)用貨部門(mén)簽名后辦理手續(xù)。價(jià)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，需讓對(duì)方出具有效供貨合同的應(yīng)要求對(duì)方出示，并按合同內(nèi)容進(jìn)行與用貨部門(mén)人員一起驗(yàn)收，需出示采購(gòu)申請(qǐng)單的應(yīng)要求出示采購(gòu)申請(qǐng)單。第三聯(lián)交倉(cāng)管員錄入電腦。為什么用貨部門(mén)前來(lái)領(lǐng)貨,如部門(mén)暫時(shí)無(wú)人的應(yīng)做好這部分物資的保管工作,直至該用貨部門(mén)前來(lái)領(lǐng)走。(四)、物資補(bǔ)倉(cāng)流程1、物資的補(bǔ)倉(cāng)范圍主指酒店的日常消耗品。2、倉(cāng)庫(kù)工作人員應(yīng)隨時(shí)注意物資的庫(kù)存情況,做好及時(shí)補(bǔ)倉(cāng)工作,以防止庫(kù)存物資的斷貨。購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)貨,不得超量補(bǔ)貨。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理：簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)：管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程4、倉(cāng)庫(kù)工作人員根據(jù)庫(kù)存情況及酒店的營(yíng)業(yè)情況填好補(bǔ)貨單,補(bǔ)貨單上須詳細(xì)注明補(bǔ)貨物資的名稱規(guī)格及特殊要求,以方便收貨人員的準(zhǔn)確收貨。5、補(bǔ)貨單經(jīng)倉(cāng)管員=》財(cái)務(wù)經(jīng)理=》采購(gòu)主管簽名=》第一、二聯(lián)交采購(gòu)主管，第三聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為收貨(五)、物資盤(pán)點(diǎn)流程(1)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行分區(qū),貨架及堆頭區(qū)進(jìn)行編號(hào)。(2)分區(qū)抄寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表;將倉(cāng)庫(kù)劃分區(qū)域后，然后由專人負(fù)責(zé)抄寫(xiě)，抄寫(xiě)時(shí)要求按貨架順序依次抄寫(xiě)，嚴(yán)格防止抄漏、抄錯(cuò)。(3)盤(pán)點(diǎn)采用見(jiàn)物盤(pán)物的盤(pán)點(diǎn)方法；根據(jù)實(shí)物順序依名確認(rèn)。(4)盤(pán)點(diǎn)完畢后由財(cái)務(wù)部專人進(jìn)行復(fù)盤(pán),并簽名確認(rèn)。(5)物資盤(pán)點(diǎn)完畢后，根據(jù)財(cái)務(wù)部復(fù)核認(rèn)可的盤(pán)點(diǎn)單編制物資實(shí)存帳存對(duì)比表。以確定盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。(6)物資盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的處理。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程盤(pán)點(diǎn)所發(fā)現(xiàn)的差異、原因。確定處理方法，針對(duì)存在的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。依照有關(guān)法令及公司的規(guī)定提出處理意見(jiàn)，對(duì)責(zé)任人予以嚴(yán)格處理。(9)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)情況作出盤(pán)點(diǎn)情況說(shuō)明,經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)總監(jiān)及酒店總經(jīng)理審核批準(zhǔn)同意后進(jìn)行帳目調(diào)整。(10)調(diào)整帳薄和物品卡，做到帳實(shí)卡相符(六)、倉(cāng)庫(kù)安全管理物資的重要盜、防火為中心的安全工作，確保物資及財(cái)產(chǎn)安位實(shí)際情況做好倉(cāng)庫(kù)的安全防火工作。庫(kù)商品要堆碼整齊、通道暢通、安全防范標(biāo)志明顯，要求貨架與地面、墻壁、天花板有一定的間為什么4、物資擺放要本著普通物資與易燃、易爆物資分開(kāi)、出庫(kù)、在庫(kù)管理三關(guān)。保證帳、卡物相符，確保物資安全無(wú)損。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程6、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得會(huì)客，不準(zhǔn)明火作業(yè)，不準(zhǔn)存放私人物品，不準(zhǔn)在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)做一切違反安全規(guī)8、嚴(yán)禁私用電源、電爐及高功率的電器，不得隨意安裝更換大電燈泡。鎖和電源開(kāi)關(guān)的檢查。10、倉(cāng)庫(kù)要配備一定數(shù)量的消防器材(4-5個(gè)滅火器/100平方米)，條件許可的要配有消防栓。11、倉(cāng)庫(kù)人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)消防知識(shí)，提高自己的消防意識(shí)，要求能檢查發(fā)現(xiàn)事故隱患，能宣傳消防知消防器材，會(huì)報(bào)火警。12、如果發(fā)生火災(zāi)，要立即組織撲救，并報(bào)火警，采取積極主動(dòng)措施，減少財(cái)產(chǎn)損失。13、倉(cāng)庫(kù)員工要堅(jiān)守工作崗位，不得擅離職守，工作期間不得打鬧及從事與工作無(wú)關(guān)的其他事情。14、如倉(cāng)庫(kù)發(fā)現(xiàn)偷竊事件，應(yīng)注意保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，并馬上報(bào)告公安機(jī)關(guān)，積極協(xié)助公安人員破案。是否有不安全因素，如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)報(bào)告；嚴(yán)為什么禁在庫(kù)區(qū)存放易燃、易爆、易腐爛的物品；禁禁在庫(kù)區(qū)存放易燃、易爆、易腐爛的物品；禁止動(dòng)用明火，如有違反，將予以處罰。其中一份交財(cái)務(wù)，一份交采購(gòu)主管部門(mén)，一份存檔；如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)上報(bào)部門(mén)經(jīng)理或主管。17、高警惕，做好防火，防水，防潮、防盜、防電、定期檢查消防器材，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)。簽字/日期：管理工作流程TY-FD-SOP-19倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程做什么倉(cāng)庫(kù)程(六)、倉(cāng)庫(kù)安全管理丟失等事故；保管好庫(kù)房鑰匙；如丟失應(yīng)立即上報(bào)19、掌握消防常識(shí)，能夠熟練使用消防器材；庫(kù)房?jī)?nèi)嚴(yán)知有關(guān)部門(mén)立即維修或更換。為什么起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)管理工作流程TY-FD-SOP-19做什么倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作流程為什么倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨運(yùn)作流程圖量是否異常財(cái)務(wù)部門(mén)數(shù)量發(fā)貨使用部門(mén)使用部門(mén)倉(cāng)庫(kù)收貨運(yùn)作流程圖使用部使用部門(mén)交倉(cāng)庫(kù)貨采購(gòu)部倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)應(yīng)付管理工作流程TY-FD-SOP-20倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理工作量化指標(biāo)做什么怎么做倉(cāng)庫(kù)化存量時(shí)提交給財(cái)務(wù)經(jīng)理(或采購(gòu)經(jīng)理)。理匯總交給成本會(huì)計(jì)審核做賬。的最低安全庫(kù)存量并及時(shí)反映給財(cái)務(wù)經(jīng)理(或采購(gòu)經(jīng)理)。5、倉(cāng)庫(kù)員必須每月檢查倉(cāng)庫(kù)食品保質(zhì)期情況和食品庫(kù)存的使用情況并及時(shí)反映給財(cái)務(wù)經(jīng)理(或采購(gòu)經(jīng)理)。店各使用部門(mén)的采購(gòu)申請(qǐng)單的申購(gòu)庫(kù)存。每周一、三、五發(fā)完起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字/日期：批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)計(jì)檔案管理辦法FD-SOP-21會(huì)計(jì)檔案管理辦法12312341234案名稱各種完稅憑證原始憑證、記賬憑證和傳票匯總表涉及外事的會(huì)計(jì)憑證現(xiàn)金、銀行存款日記賬賬明細(xì)分類賬或登記本固定資產(chǎn)卡片年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告年度財(cái)務(wù)報(bào)表稅務(wù)機(jī)關(guān)、財(cái)政部門(mén)報(bào)送的報(bào)表永久永久永久永久久永久包括文字分析5投資、撥/貸款報(bào)告(預(yù)算)永久(四)其他類1銀行余額調(diào)節(jié)表、銀行對(duì)賬單5年2會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)永久3會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)永久4磁帶、磁盤(pán)根據(jù)不同情況而定5酒店各種批件、證照永久說(shuō)明：如果酒店會(huì)計(jì)檔案的具體名稱與上述表格里有些出入，可以比照類似檔案的保管期限辦理。起草者：財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)者：財(cái)務(wù)總監(jiān)程F&BC-SOP-01財(cái)務(wù)部TY-F&BC-SOP-01做什么怎么做為什么前臺(tái)收銀員工作1、清點(diǎn)現(xiàn)金(含備用金、押金)，核對(duì)交班表數(shù)據(jù)是流程否正確，有無(wú)長(zhǎng)款或短款。如有任何異常要及2、檢查核對(duì)各項(xiàng)帳單、發(fā)票是否正確。3、做好準(zhǔn)備工作，隨時(shí)為客人辦理入住及退房收銀手續(xù)。續(xù)4、認(rèn)真閱讀交接班記錄，清點(diǎn)、核實(shí)金額與賬目的登記是否準(zhǔn)確、是否相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)匯報(bào)，立即解決。料，確?？腿讼M(fèi)與電腦記錄相符。7、整理住店客人的賬務(wù)資料，對(duì)當(dāng)班所有客人賬單做到心中有數(shù)8、準(zhǔn)確迅速地為客人辦理入住收取押金及退房結(jié)賬事宜9、按照規(guī)定做好客用保險(xiǎn)箱服務(wù)工作10