銀行法律與合規(guī)部反洗錢(qián)培訓(xùn)

＃＃銀行法律與合規(guī)部反洗錢(qián)培訓(xùn)法律與合規(guī)部“洗錢(qián)〞一詞的歷史淵源洗錢(qián)最早的淵源來(lái)自鑄幣時(shí)代20世紀(jì)初，美黑手黨金融專家“艾爾·卡朋〞的投幣式洗衣店。20世紀(jì)30年代，美國(guó)人邁耶·蘭斯基通過(guò)在瑞士銀行開(kāi)立帳戶以所謂的貸款方式賄賂路易斯安娜州州長(zhǎng)胡宜·龍，被認(rèn)為是最早的跨國(guó)洗錢(qián)活動(dòng)。20世紀(jì)70年代，“洗錢(qián)〞作為一個(gè)術(shù)語(yǔ)開(kāi)始適用于法律領(lǐng)域；什么是“洗錢(qián)〞？洗錢(qián)簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是將犯罪收益?zhèn)窝b起來(lái)使之看起來(lái)合法的行為。我國(guó)反洗錢(qián)法的規(guī)定洗錢(qián)是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。我國(guó)刑法的相關(guān)規(guī)定：刑法第191條：“明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，有以下行為之一的，沒(méi)收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢(qián)數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢(qián)數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：我國(guó)刑法的相關(guān)規(guī)定：刑法第191條〔續(xù)〕：〔一〕提供資金賬戶的；〔二〕協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；〔三〕通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；〔四〕協(xié)助將資金匯往境外的；〔五〕以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的。〞廣州汪照洗錢(qián)案汪照和區(qū)麗兒為其弟區(qū)偉能通過(guò)投資購(gòu)置企業(yè)清洗毒資。2004年3月5日，廣州市海珠區(qū)人民法院第一次以“洗錢(qián)罪〞首次判處汪照有期徒刑1年零6個(gè)月。區(qū)偉能是一名跨國(guó)大毒梟，正遭到國(guó)際通緝。區(qū)偉能從加拿大秘密潛回，攜現(xiàn)金500萬(wàn)港幣，30萬(wàn)加幣，10萬(wàn)美金。在其姐區(qū)麗兒和汪照運(yùn)作下，以550萬(wàn)購(gòu)置廣州市百葉林木業(yè)60%的股份。汪被任命為董事長(zhǎng)，區(qū)麗兒是財(cái)務(wù)總監(jiān)和法人代表。通過(guò)虛設(shè)買方的姓名、單位和交易金額等信息，虛設(shè)投資工程，提高設(shè)備折舊等手段，每月把帳調(diào)整到虧損，進(jìn)而把他販毒所得轉(zhuǎn)化為合法的錢(qián)。洗錢(qián)的危害助長(zhǎng)國(guó)際國(guó)內(nèi)嚴(yán)重危害正常社會(huì)秩序的刑事犯罪；危害正常的國(guó)際國(guó)內(nèi)金融秩序；影響國(guó)家的稅收；侵蝕、破壞正常的國(guó)民經(jīng)濟(jì)；影響一國(guó)貨幣的匯率及利率；危害國(guó)家平安；其他嚴(yán)重的社會(huì)后果。洗錢(qián)的危害案例：成克杰如何洗錢(qián)原全國(guó)人大常委會(huì)副委員長(zhǎng)、廣西壯族自治區(qū)主席成克杰以其情婦李平的名義在香港注冊(cè)了一家“空殼〞公司。這家公司什么業(yè)務(wù)也不做，但為了假戲真唱，不露馬腳，經(jīng)常偽造經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，請(qǐng)會(huì)計(jì)師做虛假賬目，向香港稅務(wù)當(dāng)局繳納25％左右的企業(yè)所得稅，40％的個(gè)人所得稅，把受賄來(lái)的贓款變成正當(dāng)經(jīng)營(yíng)所得。同時(shí)，為了將受賄所得人民幣4100多萬(wàn)元轉(zhuǎn)移到香港，還委托香港商人張靜海幫助其轉(zhuǎn)款、提款，為此付出了1150萬(wàn)元的費(fèi)用。洗錢(qián)的規(guī)模世界上第三大交易外匯石油洗錢(qián)〔每年3萬(wàn)-8萬(wàn)億美元的規(guī)模〕＃＃每年2000億通過(guò)地下錢(qián)莊非法流出境外“黑錢(qián)〞的類型販毒所得腐敗所得非法軍火買賣所得從事非法賭博、色情業(yè)所得逃稅所得走私所得洗錢(qián)的步驟放置(PLACEMENT)分層(LAYERING)融合(INTEGRATION)支票、電匯旅行支票、金融工具非法所得〔毒品、走私、欺詐、腐敗、買賣軍火等等〕放置黑錢(qián)進(jìn)入金融系統(tǒng)融合資金融合于合法經(jīng)濟(jì)中分層一系列復(fù)雜的金融交易現(xiàn)金其他投資存款、貸款、資產(chǎn)支票、電匯洗錢(qián)流程圖PlacementLayeringIntegration洗錢(qián)步驟之

放置階段洗錢(qián)者通過(guò)以下手段處理巨額現(xiàn)金：將錢(qián)存入銀行并防止被覺(jué)察利用非銀行的金融機(jī)構(gòu)利用非金融機(jī)構(gòu)將現(xiàn)金走私出境在這個(gè)階段洗錢(qián)行為最容易被發(fā)現(xiàn)。錢(qián)一存入，就有了調(diào)查線索。此時(shí)采取法律手段最為有效。放置階段的典型特征用假名開(kāi)立帳戶向使用假名的收款人開(kāi)出支票用該帳戶為虛構(gòu)的人購(gòu)置支票用假名提取現(xiàn)金圖例

放置:大量資金的走私小蝦小蝦毒品毒品To：洛杉機(jī)1.毒品裝在偽裝的集裝箱內(nèi)運(yùn)輸?shù)矫绹?guó)和其他具有相當(dāng)毒品市場(chǎng)的國(guó)家橘子橘子$$$$$$$$$$$$$$香港的銀行to：香港2.資金被運(yùn)輸回香港和其他避稅港國(guó)家洗錢(qián)步驟之

分層階段在此階段洗錢(qián)者將非法所得與其源頭進(jìn)一步別離進(jìn)行一系列的資金交易，其頻率、金額和復(fù)雜程度均與合法交易類似經(jīng)常是使資金在幾個(gè)國(guó)家之間流動(dòng)經(jīng)常與放置階段互相重疊圖例

分層:避稅港$$$美國(guó)銀行美國(guó)銀行$$$開(kāi)曼銀行巴拿馬銀行多米尼加共和國(guó)銀行USCHIPSSYSTEM瑞士銀行盧森堡銀行海峽群島銀行公司A公司B公司C美國(guó)銀行洗錢(qián)步驟之融合階段即將黑錢(qián)融入合法經(jīng)濟(jì)洗錢(qián)的最后階段，罪犯將黑錢(qián)投資于合法生意黑錢(qián)具有了外表合法的性質(zhì),很難判別資金來(lái)源合法與否案例洗錢(qián)者外匯銀行幕前公司香港公司虛假交易我國(guó)反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)刑法191條、312條人民銀行法46條反洗錢(qián)法我國(guó)反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)人民銀行的金融規(guī)章?金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定?〔2006年1號(hào)令〕、?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?〔2006年2號(hào)令〕。?金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理方法?〔2007年1號(hào)令〕和?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?〔2007年2號(hào)令〕銀行的反洗錢(qián)義務(wù)根本的義務(wù)〔1〕建立健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度和設(shè)立組織機(jī)構(gòu)義務(wù)〔2〕客戶身份識(shí)別義務(wù)〔3〕妥善保存客戶身份資料和交易記錄義務(wù)〔4〕大額資金交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告義務(wù)(核心〕〔5〕反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳義務(wù)其他的義務(wù)〔1〕依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢(qián)活動(dòng)的義務(wù)〔2〕保密義務(wù)〔3〕報(bào)送反洗錢(qián)工作信息的義務(wù)本行相關(guān)規(guī)章制度＃＃銀行反洗錢(qián)和反恐怖融資政策＃＃銀行大額和可疑交易報(bào)告管理方法＃＃銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分類認(rèn)定管理方法＃＃銀行股份江西省分行大額和可疑交易報(bào)告管理方法實(shí)施細(xì)那么＃＃銀行股份江西省分行＃＃銀行股份江西省分行反洗錢(qián)工作考核方法總行反洗錢(qián)指引和分行實(shí)施細(xì)那么本行反洗錢(qián)組織機(jī)構(gòu)總行反洗錢(qián)工作委員會(huì)〔2001年6月〕法律與合規(guī)部和條線部門(mén)分行反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組法律與合規(guī)部和條線部門(mén)二級(jí)分行監(jiān)察內(nèi)控部支行網(wǎng)點(diǎn)客戶身份識(shí)別制度金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融效勞時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其它身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記?？蛻粲伤舜磙k理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其它身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供效勞或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或者假名賬戶?？蛻羯矸葑R(shí)別制度金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施﹔第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識(shí)別，認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安、工商行政管理等部門(mén)核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息客戶身份識(shí)別制度個(gè)人存款實(shí)名制規(guī)定支付結(jié)算方法人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法結(jié)售匯及付匯管理規(guī)定金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法客戶身份識(shí)別制度?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?要點(diǎn)：1、自2007年8月1日起施行。2、金融機(jī)構(gòu)在以開(kāi)立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融效勞且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000美元以上的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份根本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。3、金融機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。2023/2/283030客戶身份識(shí)別制度?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?要點(diǎn)：4、為客戶向境外匯出資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)?shù)怯泤R款人的姓名或者名稱、賬號(hào)、住所和收款人的姓名、住所等信息，在匯兌憑證或者相關(guān)信息系統(tǒng)中留存上述信息，并向接收匯款的境外機(jī)構(gòu)提供匯款人的姓名或者名稱、賬號(hào)、住所等信息。匯款人沒(méi)有在本金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法登記匯款人賬號(hào)的，可登記并向接收匯款的境外機(jī)構(gòu)提供其他相關(guān)信息，確保該筆交易的可跟蹤稽核。境外收款人住所不明確的，金融機(jī)構(gòu)可登記接收匯款的境外機(jī)構(gòu)所在地名稱。

2023/2/283131客戶身份識(shí)別制度?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?要點(diǎn)：5、接收境外匯入款的金融機(jī)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和匯款人住所三項(xiàng)信息中任何一項(xiàng)缺失的，應(yīng)要求境外機(jī)構(gòu)補(bǔ)充。如匯款人沒(méi)有在辦理匯出業(yè)務(wù)的境外機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶，接收匯款的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法登記匯款人賬號(hào)的，可登記其他相關(guān)信息，確保該筆交易的可跟蹤稽核。境外匯款人住所不明確的，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可登記資金匯出地名稱。2023/2/283232客戶身份識(shí)別制度?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?要點(diǎn)：6、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，按照法律、行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章的規(guī)定需核對(duì)相關(guān)自然人的居民身份證的，應(yīng)通過(guò)＃＃人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。“銀辦發(fā)[2007]126號(hào)：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定〔試行〕和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)操作規(guī)程〞客戶身份資料和交易記錄保存制度金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。

身份證更換營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢

大額和可疑交易報(bào)告制度根本要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。金融機(jī)構(gòu)辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢(qián)信息中心報(bào)告。

2023/2/283535大額和可疑交易報(bào)告制度大額交易是指單筆交易或者規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額的交易。可疑交易是指是指交易的金額、頻率、流向、用途、性質(zhì)等有異常情形的交易。

2023/2/283636大額和可疑交易報(bào)告制度大額交易：〔一〕單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支?！捕撤ㄈ?、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。〔三〕自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。〔四〕交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。累計(jì)交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告，＃＃人民銀行另有規(guī)定的除外。大額和可疑交易報(bào)告制度可疑交易：?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?〔2006年2號(hào)令〕第十一條規(guī)定了18項(xiàng)可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。及十四條規(guī)定其他涉嫌洗錢(qián)的交易?金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理方法?〔2007年1號(hào)令〕第八條、第九條規(guī)定了11項(xiàng)涉嫌恐怖融資的可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。?金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理方法?〔2007年2號(hào)令〕第二十六條規(guī)定了4項(xiàng)可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)。大額和可疑交易報(bào)告制度報(bào)告流程一般大額和可疑，通過(guò)系統(tǒng)報(bào)總行由總行報(bào)人行反洗錢(qián)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)中心合理疑心與違法犯罪有關(guān)的可疑交易、身份識(shí)別中發(fā)現(xiàn)的可疑行為和涉嫌恐怖融資的可疑交易，另外按照人行要求逐級(jí)上報(bào)同時(shí)報(bào)人行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)涉嫌犯罪的，另外按照人行逐級(jí)上報(bào)同時(shí)以書(shū)面形式報(bào)人行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)2023/2/283939法律責(zé)任?中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法?第三十一條：金融機(jī)構(gòu)有以下行為之一的，由國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分：(一)未按照規(guī)定建立反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的；(二)未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢(qián)專門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的；(三)未按照規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)的。