基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行中的問題及建議

基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行中的問題及建議基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行中的問題及倡議

“商業(yè)銀行〞是英文CommerciaIBank的意譯。在給這個概念下定義問題上，中西方提法不盡相同。一般認為商業(yè)銀行的定義應(yīng)包括下列要點，第一，商業(yè)銀行是一個信用授受的中介機構(gòu)；第二，商業(yè)銀行是以獲取利潤為目的的企業(yè)；第三，商業(yè)銀行是唯一能提供“銀行貨幣〞〔活期存款〕的金融組織。綜合來說，對商業(yè)銀行這一概念可理解為：商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。這個定義辦法實際上是把中西方學(xué)者對商業(yè)銀行所下定義做了一個概括。基層商業(yè)銀行顧名思義就是效勞于社會基層的商業(yè)銀行。

1商業(yè)銀行具有如下特征

1.1商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)。它也具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營所需要的自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負盈虧，它與其他企業(yè)一樣，以利潤為目標(biāo)。

1.2商業(yè)銀行又是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。其特殊性具體表現(xiàn)于經(jīng)營對象的差別。工商企業(yè)經(jīng)營的是具有=定使用價值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品…一貨幣和貨幣資本。經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融效勞。從社會再生產(chǎn)過程看，商業(yè)銀行的經(jīng)營，是工商企業(yè)經(jīng)營的條件。同一般工商企業(yè)的區(qū)別，使商業(yè)銀行成為一種特殊的企業(yè)――金融企業(yè)。

1.3商業(yè)銀行與專業(yè)銀行相比又有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合，功能更全面，經(jīng)營一切金融“零售〞業(yè)務(wù)〔門市效勞〕和“批發(fā)業(yè)務(wù)〞，〔大額信貸業(yè)務(wù)〕，為客戶提供所有的金融效勞。而專業(yè)銀行只集中經(jīng)營指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)和提供專門效勞。隨著西方各國金融管制的放松，專業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍也在不斷擴大，但與商業(yè)銀行相比，仍差距甚遠；商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營上具有優(yōu)勢。

2基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行中存在的問題

基層商業(yè)銀行網(wǎng)點的設(shè)立，對促進基層地區(qū)的經(jīng)濟開展有著直接的意義。但是基層商業(yè)銀行在經(jīng)濟運行過程中，卻存在比擬多的問題，具體問題如下：

2.1非正常信貸資產(chǎn)所占比重比擬大

我國早已經(jīng)制定了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對基層商業(yè)銀行非正常貸款比重做了上限規(guī)定。但是部份基層商業(yè)銀行的不良貸款已超過規(guī)定要求。逾期貸款或呆滯貸款主要產(chǎn)生于一些倒閉企業(yè)、翻牌企業(yè)或者多年未能獲得經(jīng)濟效益的企業(yè)，這些企業(yè)已經(jīng)無力歸還貸款。而有些企業(yè)并不具備擔(dān)保能力，企業(yè)與企業(yè)之間在未能經(jīng)過公道的情況下進行互相擔(dān)保。貸款風(fēng)險非常大，一些基層商業(yè)銀行由于不良資產(chǎn)較高，自保尤有困難，更談不上對地方經(jīng)濟的撐持作用。

2.2貸款占用形態(tài)不真實

貸款占用情況能夠直接反映出基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行的健康情況。無論是那一級別的商業(yè)銀行，都應(yīng)該認真的分析貸款占用形態(tài)，不能有任何的虛假，也不能借助非法伎倆，篡改貸款形態(tài)。現(xiàn)如今，有一些基層商業(yè)銀行，正常貸款中存在著逾期或者呆滯貸款。有些貸款已經(jīng)確定無法按時償還，就應(yīng)該將其視為非正常貸款，及時進行披露，以便于金融機構(gòu)能夠正確認識自我，及時做出政策方面的調(diào)整。正常貸款中所占有的逾期、呆滯貸款越多，那么越無法反映出貸款占用形態(tài)。雖然商業(yè)銀行每年都要進行貸款檢測考核，但是由于正常貸款中的水分非常高，監(jiān)測考核的價值也隨之降低，這對商業(yè)銀行的信譽將會產(chǎn)生非常大的影響。

2.3貸款會計科目核算不足標(biāo)準(zhǔn)性、科學(xué)性

貸款會計科目核算不夠標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)，這就是導(dǎo)致信貸傾斜政策無法發(fā)揮作用。正常情況下，貸款科目需要根據(jù)借款單位性質(zhì)來進行詳細的核算，而不是根據(jù)貸款科目是否有規(guī)定性的限額來進行核算。因為如果按照貸款科目進行核算非常隨意，不足標(biāo)準(zhǔn)性，使得商業(yè)銀行無法顯示出正確的資金投入比例，往往會出現(xiàn)投入量夸大的情況。如果國家按照這一情況進行調(diào)查投資，很有可能會作出錯誤的投資決策，影響我國經(jīng)濟的開展。

2.4基層商業(yè)銀行體制比擬落后

由于我國商業(yè)銀行實行真正的商業(yè)化運營時間較晚，而基層商業(yè)銀行無論從技術(shù)到人員素質(zhì)再到硬件設(shè)備都較落后，這就造成了基層商業(yè)銀行整體效勞能力欠缺。尤其在人員上，基層商業(yè)銀行員工很多都學(xué)歷較低，沒經(jīng)過系統(tǒng)培訓(xùn)，對真正的商業(yè)銀行運營不了解，主要靠多年的從業(yè)經(jīng)驗在工作，這就造成基層行效勞能力差，操作風(fēng)險較突出。

3基層商業(yè)銀行經(jīng)濟運行的倡議

首先，要卸掉不良貸款比率高這個慘重的包袱，讓基層行輕裝上陣，以獲得最正確的經(jīng)濟運行效果。在具體操作上可采取對逾期貸款限定期限進行消化，銀企協(xié)作分解任務(wù)，落實責(zé)任，把逾期率降到規(guī)定比例內(nèi)；對催收貸款，特別是關(guān)停企業(yè)占用的催收貸款，要積極同地方政府和財政部門搞好協(xié)調(diào)，本著財政貼補一塊、銀行核銷一塊、企業(yè)收回一塊〔拍賣企業(yè)財產(chǎn)或通過兼并企業(yè)重新落實債務(wù)〕來消化催收貸款；對經(jīng)營效益不好的企業(yè)，通過與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)，采取在稅前還貸或減免稅收的方法來解決一局部，以此來到達逐步消化不良貸款的目的。其次，對基層行的貸款發(fā)放，要根據(jù)國家的政策限定投向，并制定相應(yīng)的監(jiān)督考核配套措施，充沛發(fā)揮內(nèi)部審計部門的職能作用。貸款發(fā)放與監(jiān)督考核兩條線，確保貸款科目的真實核算，對今后亂用貸款科目的違規(guī)行為要查究經(jīng)辦人員和主要領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，以維護商業(yè)銀行信譽，對已經(jīng)形成不良的，要結(jié)合違規(guī)經(jīng)營清理工作全部入籠真實反映出來。第三，基層行的主管部門，要針對各行的具體情況和實際，在其總行資產(chǎn)負債比例管理實施方法的總體框架下，制定基層行切實可行、操作性強的資產(chǎn)負債比例管理考核指標(biāo)，不搞一刀切，即讓基層行感到有壓力，又不能讓基層行可望不可及，在總體存貸比例的根底上，對借差行采取逐步收回借款和積極組織存款自我調(diào)節(jié)等方法，逐步使借差行到達整體存貸比例的要求，從而提高基層行的自我開展能力，逐漸向商業(yè)化經(jīng)營靠近。第四，基層行要不斷加大設(shè)備和技術(shù)投入，從硬件上改善形象，提高公眾信任度。要在人員上，加大培訓(xùn)力度，尤其在合規(guī)經(jīng)營及法律風(fēng)險等方面強化培訓(xùn)。要逐步引入專業(yè)人員，引入新鮮血液，做好新老更替。更要在經(jīng)營理念上創(chuàng)新思維，雖然效勞基層，但要從全球金融市場的角度引入新的先進理念，高規(guī)范高規(guī)格的自我要求。

結(jié)束語

綜上所述，可知基層商