寧波市中小微企業(yè)融資問題的研究

寧波市中小微企業(yè)融資問題的研究寧波市中小微企業(yè)融資問題的研究

一、寧波市小微企業(yè)的融資環(huán)境

寧波是典型的港口城市，開放型經(jīng)濟(jì)在本市經(jīng)濟(jì)開展中處于主導(dǎo)地位，中小微外貿(mào)企業(yè)眾多、民營經(jīng)濟(jì)興旺是本市經(jīng)濟(jì)開展的主要特色。2022年1～11月寧波市外貿(mào)進(jìn)出口總值5871.3億元，同比增長4.2%。民營企業(yè)進(jìn)出口快速領(lǐng)跑全市外貿(mào)，外商投資企業(yè)有所下降。然而多數(shù)外貿(mào)企業(yè)特別是中小微外貿(mào)企業(yè)，輕資產(chǎn)和抵押品少，在融資方面難于其他企業(yè)。

二、導(dǎo)致寧波市中小微企業(yè)融資難的主要影響因素

1.中小微企業(yè)內(nèi)在原因

〔1〕中小微企業(yè)管理不標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)經(jīng)營能力弱。以民營經(jīng)營為主的中小微企業(yè)不足管理經(jīng)驗(yàn)，體制上雖是企業(yè)法人，但一般多為家庭或家族模式，在具體管理中的問題是財務(wù)管理不標(biāo)準(zhǔn)，表現(xiàn)在對現(xiàn)金的管理缺失、應(yīng)收賬款管理不合理、存貨的控制單薄以及管理人員素質(zhì)較低。中小微企業(yè)由于自身缺陷沒有進(jìn)行科學(xué)合理的財務(wù)預(yù)測，不足戰(zhàn)略眼光，不考慮企業(yè)的可持續(xù)開展，極易造成企業(yè)關(guān)?；蚱飘a(chǎn)。

〔2〕局部中小微企業(yè)不足誠信經(jīng)營意識，財務(wù)賬表不能如實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營情況，虛假報表與中介機(jī)構(gòu)評估真實(shí)性偏離度較大，嚴(yán)重影響金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)信用評級授信。一些小企業(yè)自身?xiàng)l件弱面對不了市場劇烈競爭，但是為了獲取難得的市場時機(jī)，簽約了與未能履約的合同而獲得更多的資金，必然出現(xiàn)違約現(xiàn)象，一些中小微企業(yè)便成為逃避金融債務(wù)的釘子戶。

〔3〕中小微企業(yè)不足有效抵押物，獲得擔(dān)保難。中小微企業(yè)尤其是外貿(mào)企業(yè)，不足有效的資產(chǎn)為貸款擔(dān)保，導(dǎo)致貸款難。同時，寧波地區(qū)擔(dān)保公司規(guī)模小，償債能力有限，即使達(dá)成合作協(xié)議，企業(yè)還要支付20%的保證金以及2%～4%的擔(dān)保費(fèi)，大大提升了資金本錢，令中小微企業(yè)望而卻步。

2.金融機(jī)構(gòu)外在原因

行業(yè)政策和風(fēng)險偏好影響對中小微企業(yè)的支持。國有銀行執(zhí)行的是上級行的信貸政策，其總行從經(jīng)濟(jì)開展和產(chǎn)業(yè)政策方面考慮，對一些領(lǐng)域的信貸投放掌控較嚴(yán)或進(jìn)行限制。中小微企業(yè)融資難的重要原因是在銀行傳統(tǒng)的信用評級辦法和抵質(zhì)押與擔(dān)保規(guī)范下，大量中小微企業(yè)的財務(wù)狀況、信用記錄、擔(dān)保、抵質(zhì)押等很難到達(dá)銀行的平安規(guī)范。中小微企業(yè)遇到了這些問題，它們自身信用評級無法支持信用貸款，抵押保證難以滿足銀行要求，第三方保證徒增融資本錢，相互擔(dān)保增大風(fēng)險。如果國家政策與監(jiān)管部門對商業(yè)銀行做出硬性的小貸比例規(guī)定，商業(yè)銀行為了完成任務(wù)被迫降低審批規(guī)范，又會產(chǎn)生大量不良貸款。因此，在傳統(tǒng)的商業(yè)模式下，小企業(yè)融資難始終是一個無法解開的死結(jié)。寧波市很多中小微企業(yè)集中在外貿(mào)企業(yè)，如局部銀行資金撤出這些行業(yè)，中小微企業(yè)的生存就會受到很大影響。

3.政策性因素

〔1〕中小微企業(yè)融資不足有效的國家法律愛護(hù)

國家地方的法律法規(guī)并不完善，中小微企業(yè)融資一旦出現(xiàn)信用危機(jī)，法律制度出現(xiàn)管理空白導(dǎo)致無法杜絕中小微企業(yè)逃避金融債務(wù)的現(xiàn)象，因此中小微企業(yè)再次在銀行進(jìn)行貸款遭遇歧視，門檻變高使得融資難問題突出。

在中小微企業(yè)融資問題上國家和地方都采取了一系列方法，公布了許多扶持中小微企業(yè)融資的政策，而現(xiàn)實(shí)是大局部的信貸資金仍然流向大企業(yè)，未成形的支持中小微企業(yè)融資的政策體系還是缺乏以解決融資難問題。

〔2〕針對中小微企業(yè)擔(dān)保體系仍然不夠完善

擔(dān)保體系中有許多問題，而針對中小微企業(yè)來說這些問題是融資難的嚴(yán)重妨礙。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身內(nèi)部有局限性，影響民間資本進(jìn)入，制約資金擴(kuò)充。由于擔(dān)保公司實(shí)力有限，銀行并不把高信貸風(fēng)險寄托于承當(dāng)較低風(fēng)險責(zé)任的擔(dān)保公司。中介機(jī)構(gòu)效勞過程中手續(xù)過于繁瑣，收費(fèi)繁重。雖然出臺了一些政策緩解中小微企業(yè)融資難，但是從擔(dān)保功能實(shí)際情況出發(fā)，亦是重大問題。

三、解決寧波市港口城市中小微企業(yè)融資難的措施和倡議

多年的寧波外貿(mào)企業(yè)融資幫扶工作實(shí)踐證明，要解決量大面廣的中小微外貿(mào)企業(yè)的融資難問題，筆者一方面從中小微企業(yè)自身情況出發(fā)，從信用建設(shè)、提升財務(wù)管理水平、改善企業(yè)財務(wù)情況等各方面提高企業(yè)融資能力，另一方面從外部環(huán)境入手改善融資環(huán)境，完善各項(xiàng)法律法規(guī)規(guī)章制度，改良各類經(jīng)濟(jì)政策稅收機(jī)制，開展管理社會中介機(jī)構(gòu)拓展小微企業(yè)融資渠道等。

1.企業(yè)本身

〔1〕信用建設(shè)非常重要，以誠為本可以使企業(yè)贏得市場。中小微企業(yè)的信用危機(jī)是銀行對此“惜貸〞“拒貸〞的重要性原因，由于眾多浙江民營企業(yè)老板貸款跑路的事件層出不群，中小微企業(yè)面臨的貸款問題更是尤為嚴(yán)峻。中小微企業(yè)只有樹立信用理念，加強(qiáng)誠信管理才能樹立良好融資信譽(yù)，才能拓展融資渠道謀求長遠(yuǎn)開展。

〔2〕提升財務(wù)管理水平對寧波市家族民營企業(yè)融資管理尤為重要，以民營經(jīng)營為主的小微企業(yè)不足管理經(jīng)驗(yàn)，家庭或家族模式的企業(yè)模式使得企業(yè)資金的籌集，投放和分配很不標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)預(yù)計融資是資金籌集的一種辦法，而多數(shù)中小微企業(yè)并沒有做出合理的融資方案及財務(wù)分析。首先必須強(qiáng)化資金管理這一認(rèn)識，經(jīng)營者需明確管理資金不只是財務(wù)的職責(zé)，在供給、生產(chǎn)、銷售等經(jīng)營環(huán)節(jié)各部門都參與了資金的循環(huán)運(yùn)作，需層層落實(shí)。其次在資金周轉(zhuǎn)過程中要提高資金使用效率，因此需要適合的分配資金方案及合理的預(yù)測資金使用情況。最后管理者應(yīng)加強(qiáng)對資產(chǎn)的控制，健全企業(yè)的內(nèi)控制度，做到權(quán)責(zé)別離，在合規(guī)制度下對日常經(jīng)營活動進(jìn)行定時監(jiān)督管理，對存貨和應(yīng)收賬款的重點(diǎn)管理，寧波很多外貿(mào)企業(yè)因?yàn)榱鲃淤Y金周轉(zhuǎn)不開而陷入困境，故要壓縮存貨防止資金呆滯，并且完善收款制度定期核對應(yīng)收賬款，對賒銷客戶進(jìn)行信用評定，對死賬呆賬在確認(rèn)證據(jù)后及時做出會計處理?！?〕改善中小微企業(yè)財務(wù)狀況需要從兩方面著手，一方面從基本上關(guān)注中小微企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步及結(jié)構(gòu)調(diào)整。不斷創(chuàng)新采用新技術(shù)、新工藝等，重視創(chuàng)立輕工、紡織行業(yè)等自主品牌。激勵中小微企業(yè)與大型成熟企業(yè)進(jìn)行合作經(jīng)濟(jì)，建立資金循環(huán)過程中的多方面協(xié)作，同時也激勵中小微企業(yè)要善于利用專業(yè)效勞等機(jī)構(gòu)，在能源管理、節(jié)能設(shè)備等方面滿足自身需求而降低本錢，更是順應(yīng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)這一大潮流。

2.外部環(huán)境

〔1〕政府方面

政府部門應(yīng)該專門建立建設(shè)為中小微企業(yè)效勞的機(jī)構(gòu)，由于有富余的民間資金未得到恰當(dāng)?shù)睦茫颐耖g借貸具有信息優(yōu)勢，彌補(bǔ)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)借貸信息不對稱缺陷，政府要完善對于民間借貸的法律法規(guī)，明確民間借貸合法性，加強(qiáng)監(jiān)管使風(fēng)險降低。在中小微企業(yè)融資困難中信用危機(jī)需更多重視，我國中小微企業(yè)信用擔(dān)保正在逐步開展，從體制上必須健全盡量滿足供求平衡。

〔2〕金融機(jī)構(gòu)方面

寧波市針對中小微企業(yè)融資困難出臺了一些短頻急的貸款產(chǎn)品，金融如何效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)，如何通過金融創(chuàng)新緩解小微企業(yè)融資難題？在寧波調(diào)研了解到，“小額貸款保證保險〞這種由政府、銀行、保險多方合作解決中小企業(yè)抵押擔(dān)保缺乏的融資模式，已經(jīng)成為當(dāng)?shù)鼐徑庑∥⑵髽I(yè)融資難、融資貴的有效途徑，各方面都加大了對中小微企業(yè)融資的支持。發(fā)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新針對明白