學(xué)校年度內(nèi)控風(fēng)險評估報告

.根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)估活動，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：（一）工作機制本次風(fēng)險評估活動，是在單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)科具體組織實施的。為完成工作，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，財務(wù)科從抽調(diào)相關(guān)工作人員組成內(nèi)部控制風(fēng)險評估小組，專門從事此次風(fēng)險評估活動。動層面風(fēng)險。①單位層面風(fēng)險主要包括以下三個方面：組織架構(gòu)風(fēng)險：單位內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清晰、內(nèi)部控制管理機制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險；經(jīng)濟決策風(fēng)險：單位經(jīng)濟活動決策機制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險；人力資源風(fēng)險：單位崗位職責(zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導(dǎo)致的風(fēng)險。1/6'..②業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險。本單位經(jīng)濟活動業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險主要包括預(yù)算管理風(fēng)險、收支管理風(fēng)險、政府采購管理風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、建設(shè)項目管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險以及其他風(fēng)險。2、本次風(fēng)險評估所涉及的部門范圍配合部門：財務(wù)科、辦公室、人事科、監(jiān)察室等相關(guān)部門。（三）風(fēng)險評估的程序和方法本次風(fēng)險評估活動，風(fēng)險評估小組先研究制定了風(fēng)險評估工作計自查，查找風(fēng)險點，研究整改措施，向風(fēng)險評估小組匯報自查情況；行風(fēng)險分析，組織編寫風(fēng)險評估報告。本次風(fēng)險評估活動，采用了風(fēng)險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風(fēng)險；采用了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險坐標(biāo)圖法以分析風(fēng)險。（四）收集的資料和證據(jù)等情況2/6'..支持本風(fēng)險評估報告的主要有風(fēng)險評估工作底稿，相關(guān)文件、會（二）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險因素性不足，執(zhí)行力不夠（風(fēng)險點B1）；2、單位未按規(guī)定建立票據(jù)臺帳，不符合財務(wù)管理要求（風(fēng)險點B2）；制度要求（風(fēng)險點B3）；4、單位在部分資產(chǎn)采購時未嚴(yán)格按規(guī)定填寫政府采購計劃申請表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業(yè)務(wù)管理制度（風(fēng)險點B4）；5、單位未按規(guī)定定期對的貨幣資金、固定資產(chǎn)進行核查盤點，不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度（風(fēng)險點B5）。三、風(fēng)險分析根據(jù)風(fēng)險評估表對單位各個層面風(fēng)險進行打分評價，單位總體風(fēng)險水平為25.98（風(fēng)險最高100分），屬于偏低水平。3/6'.2、重要和重大風(fēng)險因素.門。2、票據(jù)專管員嚴(yán)格按照票據(jù)管理制度建立票據(jù)臺帳。關(guān)的原始資料。要求，在規(guī)定的時間和要求內(nèi)，編制《政府