項(xiàng)目九供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)課件

項(xiàng)目九供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)教學(xué)目的和學(xué)習(xí)目標(biāo)：

本項(xiàng)目主要講了供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化、采購業(yè)務(wù)的處理、銷售業(yè)務(wù)的處理、存貨管理業(yè)務(wù)的處理。需要學(xué)生掌握采購、銷售和存貨管理的業(yè)務(wù)流程。

學(xué)習(xí)重點(diǎn)和學(xué)習(xí)難點(diǎn)：學(xué)習(xí)重點(diǎn)是存貨核算業(yè)務(wù)的處理和銷售業(yè)務(wù)的處理，學(xué)習(xí)難點(diǎn)是存貨核算系統(tǒng)期末結(jié)賬。案例導(dǎo)入

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化，市場競爭越來越激烈，客戶需求越來越呈多樣化、個(gè)性化；供應(yīng)商管理越來越被動(dòng)；物流的流轉(zhuǎn)越來越敏捷，如何控制原料價(jià)格、準(zhǔn)確預(yù)測訂單、控制供應(yīng)成本、協(xié)同部門業(yè)務(wù)等是企業(yè)普遍關(guān)注的問題。對(duì)于以上問題，青島FSD包裝印刷有限公司也不例外，很令該企業(yè)管理者頭疼，為有效、盡快突破經(jīng)營管理中存在的這些瓶頸，企業(yè)理性選擇業(yè)務(wù)流程信息化改造，實(shí)施最新軟件財(cái)務(wù)鏈、供應(yīng)鏈一體化平臺(tái)，大力推進(jìn)企業(yè)信息化建設(shè)，為公司快速、健康發(fā)展進(jìn)行助力。

青島FSD包裝印刷有限公司是集生產(chǎn)、科研、經(jīng)貿(mào)于一體的現(xiàn)代化企業(yè)，擁有國內(nèi)先進(jìn)的卷筒高速全電解PS版（預(yù)涂感光版）生產(chǎn)線。年生產(chǎn)能力達(dá)到300萬平方米，產(chǎn)值可達(dá)億元。產(chǎn)品質(zhì)量技術(shù)先進(jìn)，氧化膜致密堅(jiān)硬，耐印力高。青島FSD包裝印刷有限公司通過實(shí)施最新軟件財(cái)務(wù)鏈和供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)一體化，減少在各個(gè)管理環(huán)節(jié)之間形成的無效管理成本投入，增加業(yè)務(wù)協(xié)同性和流程的合理性。尤其是供應(yīng)鏈和需求鏈的平滑銜接，以及與之相適應(yīng)的決策和基礎(chǔ)資源支持，降低了運(yùn)營成本，提高了協(xié)作效率。最新軟件面向FSD包裝印刷企業(yè)中三個(gè)主要層次(操作員層、部門經(jīng)理層、企業(yè)決策層)的角色提供對(duì)應(yīng)的功能。決策層需要根據(jù)前兩個(gè)層次不斷反饋信息，進(jìn)行綜合的統(tǒng)計(jì)、分析，發(fā)現(xiàn)規(guī)律和問題，進(jìn)行經(jīng)營決策，使企業(yè)的管理模式更符合實(shí)際情況，制定出最佳的企業(yè)運(yùn)營方案，實(shí)現(xiàn)管理的高效率、實(shí)時(shí)性、安全性、科學(xué)化、現(xiàn)代化、智能化。最新軟件不僅滿足了FSD包裝印刷有限公司各部門獨(dú)立應(yīng)用的需要，更能夠通過與供應(yīng)鏈管理過程中的生產(chǎn)制造模塊相互配合，使整個(gè)供應(yīng)鏈運(yùn)行在一種合理可控的狀態(tài)。在此基礎(chǔ)上與整個(gè)軟件系統(tǒng)的所有模塊有機(jī)結(jié)合，針對(duì)企業(yè)整體管理發(fā)揮更加實(shí)質(zhì)的作用。滿足全面企業(yè)管理的需求，實(shí)現(xiàn)資金流、物流、信息流的同步，不僅解決了長期困擾企業(yè)購銷存管理的難題，其財(cái)務(wù)和購銷存業(yè)務(wù)一體化設(shè)計(jì)更是實(shí)現(xiàn)了從部門級(jí)應(yīng)用到企業(yè)級(jí)應(yīng)用的飛躍。任務(wù)一

供應(yīng)鏈系統(tǒng)概述要使用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，首先必須要先啟用相應(yīng)的功能模塊。

以賬套主管身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)后選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”中的“基本信息”菜單中的“系統(tǒng)啟用”便可方便地進(jìn)行設(shè)置。一、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的啟用二、供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始化

(一)采購管理系統(tǒng)實(shí)初始化設(shè)置

1．系統(tǒng)選項(xiàng)系統(tǒng)選項(xiàng)也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指企業(yè)業(yè)務(wù)處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將決定用戶使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)模式、數(shù)據(jù)流向。用戶進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項(xiàng)開關(guān)對(duì)于業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項(xiàng)在日常業(yè)務(wù)開始后不能隨意更改，用戶最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對(duì)其他系統(tǒng)有影響的選項(xiàng)設(shè)置更要考慮清楚。采購選項(xiàng)主要包括業(yè)務(wù)及權(quán)限控制、公共及參照控制、采購預(yù)警和報(bào)警設(shè)置。3．期初數(shù)據(jù)賬簿都有期初數(shù)據(jù)，以保證其數(shù)據(jù)的連續(xù)性。初次使用采購管理系統(tǒng)應(yīng)先輸入期初數(shù)據(jù)。期初數(shù)據(jù)包括以下兩個(gè)方面。(1)期初暫估入庫。企業(yè)在期初會(huì)有暫估入庫存貨，若企業(yè)是第一次啟用采購管理系統(tǒng)，則應(yīng)在采購管理系統(tǒng)在未進(jìn)行采購期記賬前錄入上月月末暫估入庫存貨數(shù)據(jù)。選擇采購管理系統(tǒng)菜單中的“業(yè)務(wù)”—“入庫”—“入庫單”，單擊“增加”按鈕，錄入期初采購入庫單，并保存數(shù)據(jù)。(2)期初在途存貨。本月期初還有在途中的存貨數(shù)據(jù)要錄入系統(tǒng)中，用以反映期初單已到但貨來到的情況。選擇采購管理系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)”—“發(fā)票”—“專用采購發(fā)票(或普通采購發(fā)票或運(yùn)費(fèi)發(fā)票)”，單擊“增加”按鈕，錄入期初采購專用發(fā)票，并保存數(shù)據(jù)。4．采購期初記賬期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非取消期初記賬。

(1)輸入期初單據(jù)后，選擇“設(shè)置”—“采購期初記賬”。

(2)進(jìn)入采購期初記賬界面，系統(tǒng)顯示提示信息。

(3)單擊“記賬”，則系統(tǒng)開始記賬。記賬后，如取消記賬，就單擊“取消記賬”，系統(tǒng)將期初記賬數(shù)據(jù)設(shè)置為未記賬前狀態(tài)。

(二)銷售管理系統(tǒng)初始化設(shè)置1．銷售業(yè)務(wù)選項(xiàng)

(1)業(yè)務(wù)控制。①是否有零售日?qǐng)?bào)業(yè)務(wù)。若有，系統(tǒng)增加“零售”菜單項(xiàng)，相關(guān)賬表如銷售收入明細(xì)賬中包含零售日?qǐng)?bào)的數(shù)據(jù)；否則，系統(tǒng)不能處理零售日?qǐng)?bào)業(yè)務(wù)。此功能可以作為與前臺(tái)銷售收款系統(tǒng)的接口。②是否有銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)。若有，系統(tǒng)增加“銷售調(diào)撥”菜單項(xiàng)，相關(guān)賬表如銷售收入明細(xì)賬中包含銷售調(diào)撥單的數(shù)據(jù)；否則，系統(tǒng)不能處理內(nèi)部銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)。③是否有委托代銷業(yè)務(wù)。若有，系統(tǒng)增加“委托代銷”菜單項(xiàng)，增加委托代銷明細(xì)賬等賬表；否則，系統(tǒng)不能處理委托代銷業(yè)務(wù)。④是否有分期收款業(yè)務(wù)。若有，填制銷售單據(jù)時(shí)可選擇分期收款業(yè)務(wù)類型，否則不可用。(2)其他控制。新增發(fā)貨單、退貨單、發(fā)票默認(rèn)：可以設(shè)置新增發(fā)貨單、退貨單、發(fā)票時(shí)首先彈出銷售訂單、銷售發(fā)貨單的參照界面，還是不彈出界面，方便用戶的操作。設(shè)置參數(shù)后，用戶也可以取消彈出界面，直接使用工具欄上的“訂單”、“發(fā)貨”按鈕彈出參照界面。

(3)信用控制與可用量管理、價(jià)格管理。進(jìn)行客戶、部門、業(yè)務(wù)員的信用控制范圍的設(shè)置。可用量控制包括可用量檢查公式、可用量控制公式、超可用量控制。價(jià)格管理選項(xiàng)設(shè)置取價(jià)方式、報(bào)價(jià)參照、價(jià)格政策、最低售價(jià)控制?？捎昧靠刂七x項(xiàng)價(jià)格管理選項(xiàng)2．銷售類型設(shè)置

企業(yè)在處理銷售業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)自身的實(shí)際情況自定義銷售類型，以便于按銷售類型對(duì)銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。本功能完成對(duì)銷售類型的設(shè)置和管理，可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要方便地增加、修改、刪除、查詢、打印銷售類型。

(1)銷售類型編碼、名稱不能為空，且不能重復(fù)。

(2)出庫類別：輸入銷售類型所對(duì)應(yīng)的出庫類別，以便銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳遞到庫存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)時(shí)進(jìn)行出庫統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)制單處理?？梢灾苯虞斎氤鰩祛悇e編號(hào)或名稱，也可以參照輸入法。

(3)出庫類別是收發(fā)類別中的收發(fā)標(biāo)志為發(fā)的那部分，收發(fā)標(biāo)志為收的收發(fā)類別是不能作為出庫類別的。

(4)是否默認(rèn)值：標(biāo)識(shí)銷售類型在單據(jù)錄入或修改被調(diào)用時(shí)是否作為調(diào)用單據(jù)的銷售類型的默認(rèn)取值。

(三)庫存管理系統(tǒng)初始化設(shè)置1．庫存選項(xiàng)設(shè)置庫存管理系統(tǒng)選項(xiàng)包括通用設(shè)置、專用設(shè)置、可用量控制、可用量檢查等內(nèi)容。2．期初數(shù)據(jù)錄入與審核期初結(jié)存數(shù)據(jù)錄入操作步驟如下。

(1)執(zhí)行“初始設(shè)置”—“期初數(shù)據(jù)”—“期初結(jié)存”，進(jìn)入“庫存期初數(shù)據(jù)錄入”窗口。

(2)選擇錄入結(jié)存的倉庫。

(3)單擊“修改”直接錄入存貨，或者按“選擇”，可批量增加存貨。

(4)填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進(jìn)行修改。

(5)在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面；如未保存退出，系統(tǒng)提示“此單據(jù)尚未保存，確定退出嗎”，如果選擇“是”，則不能保存單據(jù)退出；選擇“否”則返回錄入界面。(6)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。(7)審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核，不能修改、刪除。有日常業(yè)務(wù)的，期初結(jié)存不能棄審。已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。(四)存貨核算系統(tǒng)初始化設(shè)置

1．存貨核算選項(xiàng)設(shè)置用于定義企業(yè)所使用本系統(tǒng)的選項(xiàng)，包括核算方法、控制方式、最高最低控制。經(jīng)常使用的存貨核算選項(xiàng)有以下兩種。

(1)核算方式。①按倉庫核算：按倉庫設(shè)置計(jì)價(jià)方式，并且每個(gè)倉庫單獨(dú)核算出庫成本。不同倉庫，相同存貨可按不同計(jì)價(jià)方式核算成本，即按用戶在倉庫檔案中設(shè)置的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行核算。②按部門核算：則按倉庫中的所屬部門設(shè)置計(jì)價(jià)方式，并且相同所屬部門的各倉庫統(tǒng)一核算出庫成本。不同部門，相同存貨可按不同計(jì)價(jià)方式核算成本，即按用戶在倉庫檔案中設(shè)置的部門計(jì)價(jià)方式進(jìn)行核算。③按存貨核算：通常情況下，企業(yè)應(yīng)按存貨進(jìn)行核算。按存貨核算，則無論部門或倉庫，相同存貨按相同計(jì)價(jià)方式核算成本，即按用戶在存貨檔案中設(shè)置的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行核算。一般來說，同種存貨不論其所屬倉庫、所屬部門，核算口徑應(yīng)是一致的，因此很多企業(yè)采用按存貨核算方式。2．存貨期初數(shù)據(jù)錄入與記賬存貨期初數(shù)據(jù)錄入模塊用于錄入使用系統(tǒng)前各存貨的期初結(jié)存情況。期初余額和庫存的期初余額分開錄入。庫存和存貨的期初數(shù)據(jù)分別錄入處理，庫存和存貨核算就可分別先后啟用，即允許先啟用存貨再啟用庫存或先啟用庫存再啟用存貨。存貨的期初數(shù)據(jù)可與存貨核算的期初數(shù)據(jù)不一致，系統(tǒng)提供了兩邊互相取數(shù)和對(duì)賬的功能。當(dāng)使用存貨核算時(shí)，如果不需要輸入期初差異，可在直接輸入期初余額、分期收款發(fā)出商品余額、委托代銷商品余額后，進(jìn)行期初記賬；如果需要輸入期初差異，則應(yīng)保存期初余額并退出，進(jìn)入差異錄入界面，輸入完差異后，再進(jìn)入期初余額界面進(jìn)行期初余額記賬。期初記賬后，用戶就可以進(jìn)行日常業(yè)務(wù)核算了。存貨期初余額錄入操作步驟如下。

(1)單擊“初始設(shè)置”—“期初數(shù)據(jù)”—“期初余額”，進(jìn)入存貨期初余額錄入窗口。

(2)選擇要輸入期初余額的倉庫、部門、存貨，輸入期初余額?？蓡螕簟斑x擇”按鈕，進(jìn)行批量選擇存貨快速錄入。

(3)可以通過單擊“取數(shù)”按鈕，從庫存系統(tǒng)取期初數(shù)。

(4)輸入此倉庫、部門、存貨的期初余額，并保存。保存后，可以單擊“對(duì)賬”按鈕，將存貨系統(tǒng)期初與庫存系統(tǒng)期初進(jìn)行對(duì)賬。

(5)當(dāng)期初余額錄入完畢后，可以單擊“記賬”按鈕，則用戶可以進(jìn)行日常處理，記賬可以恢復(fù)。

(2)存貨科目設(shè)置操作步驟如下。①單擊“初始設(shè)置”—“科目設(shè)置”—“存貨科目”，進(jìn)入存貨科目設(shè)置對(duì)話框。②單擊“增加”按鈕，輸入所需要設(shè)置的存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品科目、委托代銷科目等并保存。在進(jìn)行存貨科目設(shè)置時(shí)，倉庫和存貨分類不可以同時(shí)為空，同一倉庫的同一存貨分類不可重復(fù)設(shè)置，同一倉庫的不同存貨分類不可有包含關(guān)系。任務(wù)二采購業(yè)務(wù)的處理一、采購業(yè)務(wù)核算概述不同類型的企業(yè)采購業(yè)務(wù)核算方法也不盡相同，有實(shí)際成本法和計(jì)劃成本法兩類。在采購核算中，一要核算采購材料或商品的采購成本，在此應(yīng)注意采購過程中運(yùn)雜費(fèi)的處理，工業(yè)企業(yè)運(yùn)雜費(fèi)計(jì)入采購成本，商業(yè)企業(yè)運(yùn)雜費(fèi)計(jì)入營業(yè)費(fèi)用；二要核算采購過程中產(chǎn)生的稅金；三要核算采購活動(dòng)中產(chǎn)生的運(yùn)雜費(fèi)，需要考慮運(yùn)費(fèi)抵扣問題；四要核算采購過程產(chǎn)生的往來款項(xiàng)。下面以按實(shí)際成本法核算的工業(yè)企業(yè)為例，簡單介紹企業(yè)對(duì)采購活動(dòng)的核算。按實(shí)際成本計(jì)價(jià)時(shí)，企業(yè)要設(shè)置的賬戶主要有：原材料、物資采購、銀行存款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款、應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額。企業(yè)由于材料的采購地點(diǎn)和方式的不同，材料的入庫時(shí)間和貨款的支付時(shí)間可能不一致。這樣在賬務(wù)處理時(shí)，存在以下幾種可能。(1)結(jié)算憑證和發(fā)票等單據(jù)同時(shí)到達(dá)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)結(jié)算憑證、發(fā)票賬單等憑證在支付貨款后借記“物資采購”，借記“應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額”，貸記“銀行存款”；材料驗(yàn)收入庫后，根據(jù)收料單等憑證，借記“原材料”，貸記“物資采購”；若尚未付款，則貸記“應(yīng)付賬款”或“應(yīng)付票據(jù)”。

(2)支付貨款或已開出商業(yè)匯票，但材料未到或尚未驗(yàn)收入庫。企業(yè)應(yīng)根據(jù)結(jié)算憑證、發(fā)票賬單等憑證借記“物資采購”，借記“應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額”，貸記“銀行存款”或“應(yīng)付票據(jù)”，待材料收到后，再根據(jù)收料單等憑證，借記“原材料”，貸記“物資采購”。(3)材料已到，結(jié)算憑證未到，貨款尚未支付。月末時(shí)作暫估處理，借記“原材料”，貸記“應(yīng)付賬款”；下月初，紅字沖銷，待下月單據(jù)到時(shí)，按正常程序進(jìn)行賬務(wù)處理。

(4)采用預(yù)付貨款方式采購材料。預(yù)付貨款時(shí)，借記“預(yù)付賬款”，貸記“銀行存款”；材料到達(dá)時(shí)，根據(jù)發(fā)票賬單所列余額，借記“物資采購”或“原材料”，借記“應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額”，貸記“預(yù)付賬款”。采購業(yè)務(wù)處理涉及到的功能模塊主要有采購管理、應(yīng)付系統(tǒng)、庫存管理、存貨核算、總賬系統(tǒng)。采購業(yè)務(wù)類型主要有采購入庫業(yè)務(wù)、采購開票業(yè)務(wù)、采購付款業(yè)務(wù)、采購?fù)素洏I(yè)務(wù)、月末暫估入庫業(yè)務(wù)。

二、采購業(yè)務(wù)的日常處理（一）采購入庫單錄入審核采購入庫單是根據(jù)采購到貨簽收的實(shí)收數(shù)量填制的單據(jù)。對(duì)于工業(yè)企業(yè)，采購入庫單一般指采購原材料驗(yàn)收入庫時(shí)所填制的入庫單據(jù)。對(duì)于商業(yè)企業(yè)，采購入庫單一般指商品進(jìn)貨入庫時(shí)所填制的入庫單據(jù)。采購入庫單按進(jìn)出倉庫方向分為：藍(lán)字采購入庫單、紅字采購入庫單；按業(yè)務(wù)類型分為：普通采購發(fā)票、受托代銷入庫單(商業(yè))。紅字入庫單是采購入庫單的逆向單據(jù)。在采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中，如果發(fā)現(xiàn)已審核的入庫單數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，也可以填制退貨單(紅字入庫單)沖抵原入庫單數(shù)據(jù)。

采購入庫單的錄入審核步驟如下。

(1)進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常處理”—“入庫”—“采購入庫單”，進(jìn)入采購入庫單錄入窗口。

(2)單擊“增加”，進(jìn)入單據(jù)錄入狀態(tài)；可以生單的，按“生單”進(jìn)行參照生單。

(3)輸入單據(jù)表頭和單據(jù)表體的各項(xiàng)內(nèi)容。填寫完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進(jìn)行修改。在單據(jù)保存前，可以放棄當(dāng)前單據(jù)，返回單據(jù)查詢界面。

(4)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。

(5)審核單據(jù)：未審核的單據(jù)可以單擊“審核”按鈕進(jìn)行審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核的，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)，其他系統(tǒng)參照使用。已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。（二）采購發(fā)票錄入采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)將根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購成本，并據(jù)以登記應(yīng)付賬款。采購發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為：藍(lán)字發(fā)票、紅字發(fā)票。采購發(fā)票按發(fā)票類型分為：增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票。(1)增值稅專用發(fā)票。①進(jìn)入采購管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)”—“發(fā)票”—“采購專用發(fā)票”，進(jìn)入采購專用發(fā)票錄入窗口。②單擊“增加”，進(jìn)入單據(jù)錄入狀態(tài)，輸入單據(jù)表頭和單據(jù)表體的各項(xiàng)內(nèi)容。③輸入完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)，可以直接將光標(biāo)移到相關(guān)欄目進(jìn)行修改。④保存單據(jù)。單據(jù)可以修改、刪除。⑤如果采購的同時(shí)支付款項(xiàng)，采購發(fā)票可以“現(xiàn)付”，也可以“棄付”修改。

(2)普通發(fā)票。普通發(fā)票錄入的方法類似增值稅專用發(fā)票，但是普通發(fā)票的單價(jià)、金額都是含稅的，普通發(fā)票的默認(rèn)稅率為0。

(3)運(yùn)費(fèi)發(fā)票。運(yùn)費(fèi)發(fā)票中的存貨(只是為了操作而在存貨中設(shè)置的運(yùn)費(fèi)項(xiàng)目)只能是在存貨檔案中設(shè)置屬性為“應(yīng)稅勞務(wù)”的存貨。采購運(yùn)費(fèi)也可現(xiàn)付。（三）采購結(jié)算采購結(jié)算也稱采購報(bào)賬，是指采購核算人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結(jié)算的結(jié)果是生成采購成本結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對(duì)應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對(duì)照表。采購結(jié)算從操作處理上分為自動(dòng)結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式。

(1)自動(dòng)結(jié)算。自動(dòng)結(jié)算是由系統(tǒng)自動(dòng)將符合條件的采購入庫單記錄和采購發(fā)票記錄進(jìn)行結(jié)算。系統(tǒng)按照三種結(jié)算模式進(jìn)行自動(dòng)結(jié)算：入庫單和發(fā)票、紅藍(lán)入庫單、紅藍(lán)發(fā)票。自動(dòng)結(jié)算操作步驟如下。①進(jìn)入自動(dòng)結(jié)算界面，顯示條件過濾窗口。②根據(jù)需要輸入結(jié)算條件，系統(tǒng)根據(jù)輸入的條件范圍自動(dòng)結(jié)算，并產(chǎn)生結(jié)算結(jié)果列表。如果沒有則提示“沒有符合條件的單據(jù)，不能繼續(xù)”。③單擊工具欄上的“退出”按鈕，結(jié)束自動(dòng)結(jié)算。④進(jìn)入“采購結(jié)算單列表”功能，可查詢、刪除本次自動(dòng)結(jié)算結(jié)果。(2)手工結(jié)算?？梢允褂檬止そY(jié)算功能進(jìn)行采購結(jié)算：入庫單與發(fā)票結(jié)算、藍(lán)字入庫單與紅字入庫單、藍(lán)字發(fā)票與紅字發(fā)票結(jié)算、溢余短缺處理、費(fèi)用折扣分?jǐn)偂Ｊ止そY(jié)算時(shí)可拆單、拆記錄，一行入庫記錄可能分次結(jié)算；可以同時(shí)對(duì)多張入庫單和多張發(fā)票進(jìn)行手工對(duì)賬。手工結(jié)算支持到下級(jí)單位采購，付款給其上級(jí)主管單位的結(jié)算；支持三角債結(jié)算，即支持甲單位的發(fā)票可以結(jié)算乙單位的貨物。

手工結(jié)算的操作步驟如下。①進(jìn)入采購管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)”—“采購結(jié)算”—“手工結(jié)算”，進(jìn)入手工結(jié)算界面。②按“選項(xiàng)”按鈕，顯示結(jié)算選單界面，按“過濾”按鈕過濾，按“刷票”按鈕刷新發(fā)票，按“刷入”按鈕刷入新入庫單，選擇需要結(jié)算的發(fā)票和入庫單后確定。③選單后返回結(jié)算選單界面，窗口上方帶入發(fā)票記錄、入庫單記錄，窗口下方帶出費(fèi)用折扣存貨發(fā)票記錄、運(yùn)費(fèi)發(fā)票記錄。④入庫數(shù)量與發(fā)票數(shù)量不符時(shí)，可錄入溢余短缺數(shù)量、金額，將兩者數(shù)量調(diào)平。⑤費(fèi)用分?jǐn)偅河脩艨梢园涯承┻\(yùn)費(fèi)、挑選整理費(fèi)等費(fèi)用按會(huì)計(jì)制度可以攤?cè)氩少彸杀荆础斑x單”時(shí)手工選擇費(fèi)用折扣存貨的發(fā)票記錄，或按“選單”時(shí)選擇運(yùn)費(fèi)發(fā)票記錄，所選記錄顯示在窗口下方的費(fèi)用結(jié)算列表。⑥選擇分?jǐn)偡绞剑喊唇痤~還是按數(shù)量，然后按“分?jǐn)偂眲t將費(fèi)用折扣分?jǐn)偟饺霂靻?。⑦進(jìn)行結(jié)算：入庫單、發(fā)票選擇完畢后，按“結(jié)算”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將本次選擇的數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)算。⑧結(jié)算完畢后，系統(tǒng)把已結(jié)算的單據(jù)數(shù)據(jù)從屏幕上清除，可以繼續(xù)②～⑦步驟進(jìn)行其他采購結(jié)算。⑨按“關(guān)閉”按鈕，退出手工結(jié)算界面。⑩結(jié)算的結(jié)果可以在“結(jié)算單列表”功能中查看，也可以刪除結(jié)算單后重新結(jié)算。（四）應(yīng)付單據(jù)審核

應(yīng)付單據(jù)審核的步驟如下。

(1)進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常處理”—“應(yīng)付單據(jù)處理”—“應(yīng)付單據(jù)審核”，輸入單據(jù)過濾條件后，進(jìn)入應(yīng)付單據(jù)審核窗口。

(2)選擇需要審核的單據(jù)，按“審核”按鈕審核單據(jù)，也可雙擊打開某張單據(jù)再審核。

(3)審核后的單據(jù)可以通過“棄審”按鈕取消審核。（五）付款單據(jù)錄入審核付款單據(jù)錄入，是將支付給供應(yīng)商的款項(xiàng)和供應(yīng)商退回的款項(xiàng)，錄入到應(yīng)付款管理系統(tǒng)，包括付款單與收款單(即紅字付款單)的錄入。付款單錄入審核步驟如下。

(1)進(jìn)入應(yīng)付系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常處理”—“付款單據(jù)處理”—“付款單據(jù)錄入”，輸入單據(jù)過濾條件后，進(jìn)入付款單據(jù)錄入窗口。

(2)在單據(jù)錄入界面上，單擊“增加”按鈕新增付款單，單擊“切換”按鈕可新增收款單。

(3)依據(jù)欄目說明輸入各個(gè)項(xiàng)目，錄入完畢后單擊“保存”按鈕。

(4)單擊“審核”按鈕可對(duì)已保存單據(jù)進(jìn)行審核。若錄入的單據(jù)錯(cuò)誤，則單擊“棄審”按鈕進(jìn)行棄審，并單擊“修改”按鈕進(jìn)行修改，也可單擊“刪除”按鈕刪除此張單據(jù)。

(5)對(duì)修改后的單據(jù)，單擊“保存”按鈕將其保存。

(6)審核完畢后，系統(tǒng)提示是否制單，可選擇立即制單，也可選擇在制單處理中統(tǒng)一進(jìn)行制單。選擇立即制單，則系統(tǒng)彈出憑證界面，可進(jìn)行修改并保存。（六）生成記賬憑證(應(yīng)付系統(tǒng))發(fā)票、付款單、現(xiàn)結(jié)等原始單據(jù)可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成記賬憑證，并傳入總賬系統(tǒng)。操作步驟如下。(1)進(jìn)行應(yīng)付系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常處理”—“制單處理”。

(2)選擇制單類型：發(fā)票制單、結(jié)算單制單、現(xiàn)結(jié)制單，輸入完查詢條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)列示符合條件的所有未制單已經(jīng)記賬的單據(jù)。(3)輸入制單日期，在“憑證類別”欄目處，用下拉框設(shè)置一個(gè)默認(rèn)的憑證類別，可以在憑證中修改該類別。

(4)系統(tǒng)會(huì)將日期小于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期的所有未制單已經(jīng)記賬的單據(jù)全部列出。

(5)選擇要進(jìn)行制單的單據(jù)，在“選擇標(biāo)志”一欄雙擊，系統(tǒng)會(huì)給出一個(gè)序號(hào)，表明要將該單據(jù)制單，可以修改系統(tǒng)給出的序號(hào)。相同序號(hào)的記錄會(huì)制成一張憑證。也可以單擊“合并”按鈕進(jìn)行合并制單。

(6)選擇完所有的條件后，單擊“制單”按鈕，進(jìn)入憑證界面。

(7)操作完成，用鼠標(biāo)單擊“保存”按鈕，可將當(dāng)前憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中。

(8)可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目，系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除?？梢孕薷目颇?、項(xiàng)目、部門、個(gè)人、制單日期、摘要、憑證類別、附單據(jù)數(shù)等欄目。金額由系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能對(duì)此進(jìn)行修改。但允許對(duì)非受控科目分錄進(jìn)行金額的修改。（七）月末暫估入庫于月末暫估入庫業(yè)務(wù)，可先錄入入庫單，然后在存貨核算系統(tǒng)中做期末處理時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)作暫估入庫處理。在存貨核算系統(tǒng)中選擇“采購入庫單(暫估記賬)”生成月末暫估入庫憑證。任務(wù)三銷售業(yè)務(wù)的處理一、銷售業(yè)務(wù)核算概述銷售管理是供應(yīng)鏈的重要組成部分，提供了報(bào)價(jià)、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程，支持普通銷售、委托代銷、分期付款、直運(yùn)、零售、銷售調(diào)撥等多種類型的銷售業(yè)務(wù)，并可以對(duì)銷售價(jià)格和信用進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。用戶可以根據(jù)實(shí)際情況對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行定制，構(gòu)建自己的銷售業(yè)務(wù)管理平臺(tái)。銷售管理分為4種業(yè)務(wù)類型。

(1)普通銷售，指正常的銷售業(yè)務(wù)，適用于大多數(shù)企業(yè)的日常銷售業(yè)務(wù)。普通銷售業(yè)務(wù)根據(jù)“發(fā)貨—開票”的實(shí)際業(yè)務(wù)流程不同，可以分為兩種業(yè)務(wù)模式：先發(fā)貨后開票模式(即先錄入發(fā)貨單)和開票直接發(fā)貨模式(即先錄入發(fā)票)。系統(tǒng)在處理兩種業(yè)務(wù)模式的流程不同，但允許兩種流程并存。系統(tǒng)判斷兩種流程的最本質(zhì)區(qū)別是先錄入發(fā)貨單還是先錄入發(fā)票。(2)委托代銷業(yè)務(wù)。委托代銷業(yè)務(wù)指企業(yè)將商品委托他人進(jìn)行銷售，但商品所有權(quán)仍歸本企業(yè)的銷售方式。委托代銷商品銷售后，受托方與企業(yè)進(jìn)行結(jié)算，并開具正式的銷售發(fā)票，形成銷售收入，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

(3)直運(yùn)業(yè)務(wù)。直運(yùn)業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶。結(jié)算時(shí)，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算。直運(yùn)業(yè)務(wù)包括直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)和直運(yùn)采購業(yè)務(wù)，沒有實(shí)物的出入庫，貨物流向是直接從供應(yīng)商到客戶，財(cái)務(wù)結(jié)算通過直運(yùn)銷售發(fā)票、直運(yùn)采購發(fā)票解決。直運(yùn)業(yè)務(wù)適用于如大型電器、汽車、設(shè)置等產(chǎn)品的銷售。

(4)分期收款業(yè)務(wù)。分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確認(rèn)。分期收款銷售的特點(diǎn)是：一次發(fā)貨，當(dāng)時(shí)不確認(rèn)收入，在確認(rèn)收入的同時(shí)配比性地轉(zhuǎn)移成本。二、銷售業(yè)務(wù)日常處理（一）銷售發(fā)票錄入(開票直接發(fā)貨模式)

銷售開票是在銷售過程中企業(yè)給客戶開具的銷售發(fā)票及其所附清單的過程，它是銷售收入確認(rèn)、銷售成本計(jì)算、應(yīng)交銷售稅金確認(rèn)和應(yīng)收賬款確認(rèn)的依據(jù)，是銷售業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)。銷售發(fā)票分銷售專用發(fā)票、銷售普通發(fā)票。銷售發(fā)票錄入步驟如下。

(1)進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)”—“開票”—“銷售專用發(fā)票(或銷售普通發(fā)票)”，單擊“增加”，進(jìn)入單據(jù)錄入窗口。

(2)輸入單據(jù)表頭、表體的各項(xiàng)內(nèi)容。發(fā)現(xiàn)單據(jù)有誤，可以直接將光標(biāo)移到有關(guān)欄目進(jìn)行修改。

(3)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未復(fù)核。未復(fù)核的單據(jù)可以修改、刪除。

(4)如果在銷售的同時(shí)收到款項(xiàng)，可以單擊“現(xiàn)結(jié)”按鈕，輸入收款單據(jù)。

(5)如果在銷售時(shí)有代墊運(yùn)雜費(fèi)等代墊費(fèi)用，可以單擊“代墊”按鈕，輸入代墊費(fèi)用單，并審核代墊費(fèi)用單。

(6)復(fù)核單據(jù)。未復(fù)核的單據(jù)可以單擊“復(fù)核”按鈕進(jìn)行復(fù)核，單據(jù)狀態(tài)為已復(fù)核，不能修改、刪除。已復(fù)核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。已復(fù)核的單據(jù)可以棄復(fù)，棄復(fù)后單據(jù)狀態(tài)為未復(fù)核。在復(fù)核發(fā)票后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張銷售發(fā)貨單，如果在銷售選項(xiàng)中選擇了“銷售生成出庫單選項(xiàng)”，系統(tǒng)還會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一張銷售出庫單。（二）收款單錄入審核

收款單錄入，是將已收到的客戶款項(xiàng)或退回客戶的款式，錄入到應(yīng)收管理系統(tǒng)中。包括收款單與付款單(即紅字收款單)的錄入。收款單錄入和審核的操作過程類似付款單的錄入和審核的操作過程，在此不再重復(fù)。（三）應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收單據(jù)審核的操作過程類似應(yīng)付款單據(jù)審核的操作過程，在此不再重復(fù)。（四）銷售發(fā)貨單錄入(先發(fā)貨后開票模式)發(fā)貨單是銷售方作為給客戶發(fā)貨的憑據(jù)，是銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。先發(fā)貨后開票，銷售發(fā)貨單可以手工增加，也可以參照銷售訂單填制；開票直接發(fā)貨時(shí)，銷售發(fā)貨單根據(jù)銷售發(fā)票自動(dòng)生成。先發(fā)貨后開票時(shí)，銷售發(fā)貨單可以修改、刪除、審核、棄審、關(guān)閉、打開；開票直接發(fā)貨時(shí)銷售發(fā)貨單不可以修改、刪除、棄審，但可以關(guān)閉、打開。先發(fā)貨后開票時(shí)，已審核未關(guān)閉的銷售發(fā)貨單可以參照生成銷售發(fā)票。

銷售發(fā)貨單錄入步驟如下。

(1)進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)”—“發(fā)貨”—“發(fā)貨單”，單擊“增加”按鈕，進(jìn)入發(fā)貨單錄入窗口。

(2)輸入單據(jù)表頭、表體的各項(xiàng)內(nèi)容。輸入完畢，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有誤可以直接修改。

(3)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。

(4)審核單據(jù)。未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核的，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可以被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。在銷售發(fā)票錄入窗口可以單擊“發(fā)貨”按鈕參照生成銷售發(fā)票。輸入客戶，單擊“顯示”按鈕，顯示待參照的發(fā)貨單。（五）銷售退貨

銷售退貨業(yè)務(wù)是指客戶因貨物質(zhì)量、品種、數(shù)量等不符合要求而將已購貨物退回本企業(yè)的業(yè)務(wù)。銷售退貨時(shí)需要錄入退貨單(紅字發(fā)貨單)和紅字銷售發(fā)票，其處理辦法類似發(fā)貨單和銷售發(fā)票的錄入，只不過數(shù)量和金額為紅字(負(fù)數(shù))。

（六）生成記賬憑證(應(yīng)收系統(tǒng))發(fā)票、收款單、現(xiàn)結(jié)等原始單據(jù)可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成記賬憑證，并傳入總賬系統(tǒng)。

任務(wù)四存貨管理業(yè)務(wù)的處理一、存貨管理業(yè)務(wù)核算概述存貨管理系統(tǒng)主要從資金流和物流兩個(gè)角度對(duì)存貨加以管理核算。存貨核算系統(tǒng)主要核算企業(yè)存貨的入庫成本、出庫成本和結(jié)余成本，反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，動(dòng)態(tài)反映存貨資金的增減變動(dòng)情況，提供存貨資金周轉(zhuǎn)和占用分析；在保證生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，降低庫存量，減少資金積壓，加速資金周轉(zhuǎn)。庫存管理系統(tǒng)主要從實(shí)物方面對(duì)存貨的入庫、出庫和結(jié)余加以反映和監(jiān)督。系統(tǒng)根據(jù)輸入的各種入庫單和出庫單，可輸出反映存貨收發(fā)存情況的出入庫流水賬、庫存臺(tái)賬等賬簿；可進(jìn)行各種統(tǒng)計(jì)分析，輸出存貨收發(fā)存的匯總情況。存貨管理業(yè)務(wù)處理涉及的功能模塊主要有庫存管理、存貨核算、總賬系統(tǒng)。庫存管理業(yè)務(wù)類型主要有采購入庫業(yè)務(wù)、產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)、銷售出庫業(yè)務(wù)、材料出庫業(yè)務(wù)等。

二、存貨管理業(yè)務(wù)日常處理（一）材料出庫單錄入審核對(duì)于工業(yè)企業(yè)，材料出庫單是領(lǐng)用材料時(shí)所填制的出庫單據(jù)，當(dāng)從倉庫中領(lǐng)用材料用于生產(chǎn)時(shí)，就需要填制材料出庫單。只有工業(yè)企業(yè)才有材料出庫單、商業(yè)企業(yè)沒有此單據(jù)。

材料出庫單錄入審核操作步驟如下。(1)進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常業(yè)務(wù)”—“出庫”—“材料出庫單”，單擊“增加”按鈕，進(jìn)行材料出庫單錄入窗口。

(2)輸入單據(jù)表頭和表體的各項(xiàng)內(nèi)容。

(3)輸入完后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)誤，可以直接進(jìn)行修改。

(4)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。

(5)審核單據(jù)。未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核的，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。如果存貨成本計(jì)算時(shí)采用的是全月加權(quán)平均法，則在材料出庫時(shí)只反映出庫材料的數(shù)量，待存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行期末處理后會(huì)自動(dòng)計(jì)算出加權(quán)平均單價(jià)和出庫成本。（二）產(chǎn)成品入庫錄入審核

對(duì)于工業(yè)企業(yè)，產(chǎn)成品入庫單一般指產(chǎn)成品驗(yàn)收入庫時(shí)填寫的入庫單據(jù)。產(chǎn)成品入庫單是工業(yè)企業(yè)入庫單據(jù)的主要部分。只有工業(yè)企業(yè)才有產(chǎn)成品入庫單，商業(yè)企業(yè)沒有此單據(jù)。產(chǎn)成品入庫單錄入審核步驟如下。

(1)進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“日常業(yè)務(wù)”—“入庫”—“產(chǎn)成品入庫”，單擊“增加”按鈕，進(jìn)入產(chǎn)成品入庫單錄入窗口。(2)輸入單據(jù)表頭和表體的各項(xiàng)內(nèi)容。(3)輸入完后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯(cuò)誤，可以直接進(jìn)行修改。(4)保存單據(jù)，單據(jù)狀態(tài)為未審核。未審核的單據(jù)可以修改、刪除。

(5)審核單據(jù)。未審核的單據(jù)可以審核，單據(jù)狀態(tài)為已審核的，不能修改、刪除。已審核的單據(jù)為有效單據(jù)，可被其他單據(jù)、其他系統(tǒng)參照使用。已審核的單據(jù)可以棄審，棄審后單據(jù)狀態(tài)為未審核。（三）單據(jù)記賬單據(jù)記賬用于將用戶所輸入的單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬、差價(jià)明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價(jià)賬。先進(jìn)先出、后進(jìn)后出、移動(dòng)平均、個(gè)別計(jì)價(jià)這四種計(jì)價(jià)方式的存貨在單據(jù)記賬時(shí)進(jìn)行出庫成本核算；全月平均、計(jì)劃價(jià)／售價(jià)法計(jì)價(jià)的存貨在期末處理進(jìn)行出庫成本核算。單據(jù)記賬的步驟如下。

(1)進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，單擊系統(tǒng)菜單中“業(yè)務(wù)核算”—“正常單據(jù)記賬(或特殊單據(jù)記賬”，選擇要記賬單據(jù)，確認(rèn)后，進(jìn)入單據(jù)記賬窗口。(2)屏幕顯示“未記賬單據(jù)一覽表”界面，在所要記賬的單據(jù)前選擇打鉤或在工具欄單擊“全選”按鈕，再單擊“記賬”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)記賬。