年10萬噸生物有機(jī)控釋肥料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

年年10萬噸生物有機(jī)控釋肥料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 目錄第一章概論第二章項(xiàng)目介紹第三章產(chǎn)品介紹第四章市場分析第五章競爭分析第六章營銷方案第七章項(xiàng)目實(shí)施方案第八章投資分析第九章財(cái)務(wù)分析第十章經(jīng)營評價(jià)結(jié)論10萬噸生物控釋肥料可行性研究報(bào)告第一章概論1.1項(xiàng)目名稱10萬噸生物控釋肥料1.2項(xiàng)目執(zhí)行單位XX肥業(yè)有限公司1.3項(xiàng)目的總體目標(biāo)與意義本項(xiàng)目產(chǎn)品是集當(dāng)前國內(nèi)外三大類肥料的成分與優(yōu)點(diǎn)于一體的生物控釋肥料，屬于長效控釋綠色多用途農(nóng)用肥料。我國是個(gè)農(nóng)業(yè)大國，肥料作為農(nóng)作物生長的營養(yǎng)來源，對“三農(nóng)”發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。我國目前所施用的化肥大多是單質(zhì)速效化肥，肥效期短，養(yǎng)分容易淋失、揮發(fā)和固定，使肥料利用率很低，其中氮肥利用率在30％～35％，磷肥利用率10％～25％，鉀肥利用率35％～50％。因此，開發(fā)可控制養(yǎng)分釋放速度，一次施用能滿足各種作物各個(gè)生長階段養(yǎng)分需要，低成本，生產(chǎn)工藝簡單且對環(huán)境友好的包膜控釋專用綠色肥料是新型肥料研究的主攻方向之一。國家中長期科學(xué)與技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006～2020年）安排了8個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域的27項(xiàng)前沿技術(shù)及18個(gè)基礎(chǔ)科學(xué)問題。作為重點(diǎn)領(lǐng)域的農(nóng)業(yè)，安排了9個(gè)優(yōu)先主題，其中第6個(gè)優(yōu)先主題為環(huán)保型肥料創(chuàng)制和生態(tài)農(nóng)業(yè)。重點(diǎn)研究開發(fā)環(huán)保型肥料、農(nóng)藥創(chuàng)制關(guān)鍵技術(shù)，專用復(fù)（混）型緩釋、控釋肥料及施肥技術(shù)與相關(guān)設(shè)備。為什么要將環(huán)保型肥料創(chuàng)制關(guān)鍵技術(shù)，專用復(fù)（混）型緩釋、控釋肥料及施肥技術(shù)與相關(guān)設(shè)備列為國家未來15年科技發(fā)展的優(yōu)先主題？這是因?yàn)槲覈适┯昧恳堰_(dá)到資源、環(huán)境所難接受的程度。據(jù)農(nóng)業(yè)部預(yù)測，2007年我國化肥消費(fèi)量大約在5800萬t左右?；氏M(fèi)量將占世界總消費(fèi)量的37.1%，照此速度發(fā)展，2008年可超過40%，2007年與1992年相比較，世界肥料消費(fèi)量的增長，幾乎全部是我國消費(fèi)量增長所作貢獻(xiàn)?！笆┯玫示褪鞘┯媚茉础?，2004年全國生產(chǎn)合成氨4222.2萬t，全國噸氨平均工藝綜合能耗為1.803t標(biāo)煤，即2004年我國生產(chǎn)合成氨耗標(biāo)煤7613萬t。但是用這么多能源生產(chǎn)的氮肥對不同地區(qū)、不同作物的利用率僅40%、35%、25%、15%，大棚蔬菜區(qū)及露地沖施肥甚至低于10%。生產(chǎn)磷肥是在消耗我國遠(yuǎn)古代的寶貴遺產(chǎn)。在距今6.5億至5.5億年前的遠(yuǎn)古時(shí)代，我國揚(yáng)子古海中的蘭綠藻用了1億年，從海水中沉積了超過105億t的磷礦，相當(dāng)于平均每年沉積約100t。2005年我國生產(chǎn)磷肥1125萬t，磷礦開采量超過5000萬t標(biāo)礦。為滿足現(xiàn)有磷肥生產(chǎn)工藝要求使用富礦，不得不采富棄貧，每年礦山開采的原礦可能達(dá)1億t。也就是說我國每年開采的磷礦原礦相當(dāng)于遠(yuǎn)古時(shí)代100萬年的成礦量，達(dá)到了1年等于100萬年的高速消耗！2005年我國進(jìn)口鉀肥883萬t（實(shí)物），2004年進(jìn)口鉀肥到岸價(jià)161美元/t，比2003年增長36.1%，2005年又漲到206美元/t。從2003年到2005年我國每年用于采購鉀肥的外匯從8億增至約18億美元，可以說“施鉀肥就是施美元”。近20年來，施用氮肥造成大氣、水質(zhì)污染，過量施用磷肥引起江河湖海水質(zhì)富營養(yǎng)化。由于長期和過量施用化肥，已使土壤板結(jié)程度越來越高，有機(jī)質(zhì)貧乏的土壤越來越廣，形成了高產(chǎn)田變中低產(chǎn)田，低產(chǎn)田越來越多的局面。這已成了農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展的主要障礙。近年來，增施有機(jī)肥，開辟有機(jī)綠色肥源，已成為農(nóng)業(yè)部門和環(huán)保界人士的共同呼聲。在眾多有機(jī)肥中長效生物有機(jī)控釋肥是一種綠色環(huán)保又能節(jié)省勞力的新型肥料，它用量與化肥低，清潔衛(wèi)生，且來源充足，將它與化肥相比，長效生物有機(jī)控釋肥在同等條件下，農(nóng)作物產(chǎn)量比純化肥還高，而農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)顯著提高（生產(chǎn)出A級綠色食品）。農(nóng)業(yè)對環(huán)境的污染大大減輕，每畝費(fèi)用降低20元，產(chǎn)品利潤卻在20%以上。1.4總投資與經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目總投資1.1億元，其中固定資產(chǎn)投資4082萬元，流動(dòng)資金6918萬元。經(jīng)過測算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為4.1年；盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為1.76億元。第二章、項(xiàng)目介紹2．1項(xiàng)目背景2．1．1．控釋肥據(jù)了解，控釋肥在國內(nèi)外的發(fā)展極快，我國在九十年代初開始有控釋肥研究。美國是世界上最早研究緩／控釋肥料的國家，美國的控釋肥料很多是與速效肥料摻混使用，為防止摻混時(shí)包膜破裂，開發(fā)了耐磨控釋肥；為減輕聚合物對環(huán)境的污染，又相繼開發(fā)了生物降解膜控釋肥料。日本是研究和應(yīng)用控釋肥料技術(shù)較先進(jìn)的國家，以高分子包膜肥料為主。1975年研制生產(chǎn)出包膜肥料，應(yīng)用于水稻、玉米、西瓜施肥取得良好肥效。20世紀(jì)80年代初窒素公司研制出熱塑型樹脂聚烯烴包膜肥料Nutricote，與美國的Osmocote同為國際知名品牌。日本多家公司相繼都研制生產(chǎn)出具有本國特色的熱塑型及熱固型樹脂包膜肥料，其養(yǎng)分釋放具有精確控釋和緩釋的雙重功能，產(chǎn)品在水稻、花卉、蔬菜作物上得到廣泛應(yīng)用。歐洲各國側(cè)重于微溶性含氮化合物緩釋肥料的研究。德國研究重點(diǎn)以聚合物為包膜材料生產(chǎn)包膜肥，它可以控制釋放或適時(shí)釋放養(yǎng)分，較好地匹配了作物對養(yǎng)分的需求。西班牙用松樹木質(zhì)素紙漿廢液包膜尿素制得系列肥料。荷蘭開發(fā)了一種用菊粉、甘油、土豆淀粉與肥料捏合制成生物可降解的包裹肥。捷克斯洛伐克用脲醛樹脂包膜尿素，通過改變包膜劑粒度和包膜層厚度可以調(diào)節(jié)養(yǎng)分的釋放速率。90年代，XX工業(yè)大學(xué)在研究包裹型復(fù)合肥料的基礎(chǔ)上，開發(fā)了緩效多營養(yǎng)包硫尿素，肥效期90-120d。在用肥量比習(xí)慣施肥減少1／3的情況下，水稻產(chǎn)量基本保持不變。在小麥上施用可得到57.2％的氮利用率。中國科學(xué)院沈陽應(yīng)用生態(tài)所研制出添加有腐殖酸、雙氰胺及磷、鉀、微量元素的多營養(yǎng)緩釋氮肥和不引起環(huán)境污染的緩釋花卉專用肥。90年代末期由沈陽農(nóng)業(yè)大學(xué)韓曉日主持的教育部留學(xué)回國人員基金“新型包膜控效專用化肥研究”和遼寧省自然科學(xué)基金“新型水稻玉米控釋專用化肥研究”，完成了應(yīng)用聚乙烯醇(PVA)和淀粉為主要成分合成包膜劑，包膜與氮肥增效劑、緩釋劑、保水劑及土壤改良劑等的混合包膜工藝，實(shí)現(xiàn)了常溫下包膜，養(yǎng)分控釋效果好，并可根據(jù)作物種類、土壤條件調(diào)節(jié)膜材料比例和厚度，保證一次施肥能滿足作物整個(gè)營養(yǎng)期對養(yǎng)分的需要，同時(shí)所用包膜材料在土壤中能降解，無毒副作用，符合環(huán)境友好型肥料要求。由于化肥一系列弊端和控釋肥的一系列優(yōu)點(diǎn)，國內(nèi)外以控釋肥替代化肥這一時(shí)代趨勢，以不可逆轉(zhuǎn)。我國也在加快推廣控釋肥已成為肥料市場的主角，另外，控釋肥生產(chǎn)的重要性已為政府和農(nóng)民所認(rèn)識，控釋肥項(xiàng)目已成了企業(yè)家投資的熱點(diǎn)。2.1.2生物控釋肥料生物控釋肥料是在無機(jī)控釋肥的基礎(chǔ)上開發(fā)出來的，主要原料是腐殖酸、微生物菌、氮、磷、鉀和包膜工藝等，其主要特點(diǎn)在于：每噸生物控釋肥，肥效等于同等重量的純化肥；又勝于化肥，該種肥料釋放的曲線和作物整個(gè)生長階段養(yǎng)分的需求相一致，以達(dá)到肥料釋放與作物吸收同步（水、溫度、土壤、植物等）養(yǎng)分利用率提高到50%－60%。每噸生物控釋肥制造，加工簡單，企業(yè)可有15%到30%以上的利潤。生物控釋肥用量省，畝施用量（畝施40Kg左右），一次性施肥不用追肥，減少施肥的次數(shù)和施肥量；節(jié)省勞力、時(shí)間和能耗，施肥更為方便；提高土壤保水、透氣性，有效防止土壤板結(jié)；極大的提高肥料利用率，減少施肥對環(huán)境的污染，農(nóng)民每畝的肥料總投入可節(jié)省20元左右，長期使用的地塊畝施用量還可進(jìn)一步減少。生物控釋肥中腐殖酸在土壤中有雙向調(diào)節(jié)作用，既有利于酸性土壤也有利于堿性土壤，故適用于任何土質(zhì)。生物控釋肥清潔衛(wèi)生無污染，無異味，它在利用、加工直至施入耕地，均無環(huán)境問題，是真正的綠色肥料。人們對于有機(jī)肥、化肥和生物肥的合理施用日趨重視，但這種重視，往往偏頗于每大類肥料內(nèi)部的合理施用（主要為無機(jī)化肥的配方施肥和平衡施肥），此外還有某類肥料可以替代（包括部分替代）另一類的爭論。至于對這三類肥料如何綜合優(yōu)化控制施用，至今尚鮮有人關(guān)注。我們開發(fā)的生物控釋肥己填補(bǔ)了這一空白。2.2項(xiàng)目情況介紹生物控施肥料項(xiàng)目是XX肥業(yè)有限公司歷時(shí)4年（2004—2008）與華南理工和中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院合作研究成功的農(nóng)業(yè)肥料項(xiàng)目?？蒯尫实姆N類較多，作為生物控釋肥的研究獲得成果的沒有。本著生物控釋肥只有更好、沒有最好的理念，該種產(chǎn)品在此成功的基礎(chǔ)上不斷擴(kuò)大種類，改進(jìn)方案，使該項(xiàng)目產(chǎn)品始終處于國內(nèi)領(lǐng)先水平。幾年來，無論是品種還是經(jīng)濟(jì)產(chǎn)量，無論是盆栽還是田間試驗(yàn)，沒有一個(gè)品牌的產(chǎn)品可以與生物控釋肥料的肥效相比擬的。表3—1是最新實(shí)驗(yàn)結(jié)果。其增產(chǎn)量高達(dá)19%，最終經(jīng)濟(jì)產(chǎn)量達(dá)55%，該項(xiàng)目的推廣將是我國由化肥的投資建廠大國、生產(chǎn)和進(jìn)口大國、化肥供應(yīng)一直緊張的消耗大國，很快變成肥料出口大國，將使世界化肥市場供過于求，將使農(nóng)業(yè)對環(huán)境的污染降到最低水平，將使中國人的健康水平顯著提高，也為我國農(nóng)產(chǎn)品沖破某些國家設(shè)下的綠色壁壘，走出國門馳騁國際市場創(chuàng)造了條件。2.3項(xiàng)目企業(yè)簡介XX肥業(yè)有限公司簡介XX肥業(yè)有限公司注冊于2004年。地處102國道傍100米，比鄰鐵路專用線，交通便利。公司占地19000平方米，建筑面積2800平方米，現(xiàn)有擠壓及BB肥生產(chǎn)線各一條，年生產(chǎn)能力可達(dá)5萬噸。本公司依靠“XX”企業(yè)品牌，憑借公司高端農(nóng)資產(chǎn)品自主品牌的絕對優(yōu)勢，在營銷上構(gòu)筑了連鎖經(jīng)營、終端直銷的管理體制。在堅(jiān)持以農(nóng)村市場為導(dǎo)向，融入國際資本的同時(shí)，運(yùn)用現(xiàn)代連鎖經(jīng)營的管理技術(shù)和服務(wù)手段，構(gòu)建著低成本、高效率的農(nóng)村現(xiàn)代商品流通體系和綜合服務(wù)體系。本企業(yè)為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)以及城市園林、綠化造林事業(yè)服務(wù)。提供優(yōu)質(zhì)、高效、綠色環(huán)保的“XX”品牌生物有機(jī)復(fù)合肥、生物控釋肥等系列產(chǎn)品。利用該種系列產(chǎn)品，通過在北至黑龍江、南至海南島、西至新疆、東至江浙等地的“百萬畝示范田工程”中的玉米、大豆、花生、棉花、牧草、各種蔬菜等諸多農(nóng)作物上的使用效果表明：與普通化肥相比，見效快，增產(chǎn)幅度大及省工省力，產(chǎn)品品質(zhì)明顯提高，而且培肥地力，改良土壤，同時(shí)，在抑制因重茬引起的土傳病蟲害，降解化肥及農(nóng)藥殘留等方面具有特殊功效。企業(yè)總體目標(biāo)：自2009年起，企業(yè)在原有生產(chǎn)規(guī)?；A(chǔ)上,著手?jǐn)U建控釋肥生產(chǎn)車間,規(guī)模將達(dá)到5--10萬噸/年。包括新征土地30畝；5萬噸/年造粒生產(chǎn)裝臵一套。預(yù)計(jì)總投資800萬元人民幣。在未來10年內(nèi)總體目標(biāo)是凈資產(chǎn)達(dá)到10億元人民幣的總量水平；同時(shí)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量上，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形態(tài)的升級，提高主營產(chǎn)業(yè)競爭力，爭取在2012年成為有影響的公司。第三章、產(chǎn)品介紹3.1項(xiàng)目產(chǎn)品簡介（生物控釋肥料）該產(chǎn)品使用的生物與物理法控釋技術(shù)中生物菌的作用包括：有固定作用的自生固氮菌，它能將空氣中的游離氮變成為植物吸收的速效氮，即提供氮肥；有解磷作用的微生物，它能將土壤中的全磷（植物不能吸收利用的磷）變成能為植物吸收的速效磷，即能提供磷肥；有能破壞硅酸鹽礦物結(jié)構(gòu)的硅酸鹽菌，它能將硅酸鹽中的礦物（它通常除硅、鉀外，還含有鎂、鈣等元素）所含的全鉀（植物不能吸收利用的鉀）變成速效鉀，同時(shí)提供硅、鎂、鈣等中微量元素。該種生物菌劑能為農(nóng)林牧作物提供肥料三要素氮、磷、鉀以及硅、鎂、鈣等中微量元素，所以營養(yǎng)全面，有利作物生長；它能自行繁殖傳代，所以用量很省，肥效持久，基本上不消耗能源和只要少量原料；該產(chǎn)品中生物菌種來源于自然界，適用于各種氣候、土壤和作物，生產(chǎn)和施用中對環(huán)境無害，屬綠色肥料；此外，還有刺激作物生長，使之根深葉茂，并有抑制某些對農(nóng)林牧作物有害的微生物的作用。它不含化肥等有害物質(zhì)，是有機(jī)農(nóng)業(yè)的必備肥料；生產(chǎn)出的農(nóng)林牧產(chǎn)品，是真正AA級綠色食品。該產(chǎn)品一次性施肥不用追肥，減少施肥的次數(shù)和施肥量；節(jié)省勞力、時(shí)間和能耗，施肥方便；提高土壤保水、透氣性，適用于所有農(nóng)林牧業(yè)和花卉草坪業(yè)，包括糧食作物：小麥、水稻、玉米、高粱、谷子、馬鈴薯等，其中水稻用于旱育秧肥效奇特，可防止秧苗的立枯??；經(jīng)濟(jì)作物：油葵、甘蔗、茶樹、油菜、甜菜、棉花和煙草等；果樹類：柑橘、葡萄、草莓、蘋果、桃、李等；蔬菜類：白菜、青椒、瓜類、番茄、豆類等?；ɑ懿萜菏┥祥L效生物有機(jī)控釋肥后長期有效，盆景可免換土。它還可以用飛機(jī)施撒，能提高林場、牧場的林草產(chǎn)量，改良草原，保護(hù)生態(tài)環(huán)境目前土壤中有機(jī)質(zhì)普遍減少，致使許多高產(chǎn)田不再高產(chǎn)，中低產(chǎn)田日益增多，增加土壤有機(jī)質(zhì)已是農(nóng)業(yè)專家和農(nóng)民的普遍呼聲。政府和科技部門也出臺多項(xiàng)政策和措施?！笆濉惫リP(guān)項(xiàng)目中就有優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥研究一項(xiàng)。根據(jù)本項(xiàng)目自2005年以來的研究、試驗(yàn)、示范、銷售，生物控釋肥為混合造粒施用，可提高所含氮肥利用率60%以上，控釋肥的品種很多來源各異，但沒有一種像生物控釋肥那樣用量?。慨€40Kg，一次免追），價(jià)格低（每畝投入僅100元），環(huán)保長效。要特別指出的是，現(xiàn)有的各種有機(jī)肥的品種很多，但來源有限，只有生物控釋肥有機(jī)部分是外源性的，在百年內(nèi)來源無慮。它與土壤腐殖質(zhì)有相似的結(jié)構(gòu)與性質(zhì)，對改良土壤，防止板結(jié)，形成團(tuán)粒結(jié)構(gòu)的效果顯著。3.2技術(shù)特點(diǎn)最主要的特點(diǎn)是肥效突出、控釋免追：（1）營養(yǎng)全面（除供給氮、磷、鉀外，還供給中、微量元素）；（2）長效一次施肥，省工省力，為土壤提供有機(jī)質(zhì)；（3）為植物提供生長刺激素；（4）施用的是自成微生態(tài)系統(tǒng)的菌群；（5）該種群的選配原則是配方施肥和適溫長效施肥，這是它區(qū)別于市場上的各種肥料的根本原因，也是它的肥效是任何別的肥料所望塵莫及的原因。此外，還有原材料當(dāng)?shù)赜谐渥愎?yīng)；全部設(shè)備均國產(chǎn)；能源消耗不多；生產(chǎn)過程和產(chǎn)品均無環(huán)境污染問題；生產(chǎn)工藝成熟，只要工藝與操作嚴(yán)格要求，不存在出廢品的問題。3.3產(chǎn)品特點(diǎn)本項(xiàng)目產(chǎn)品除長效特點(diǎn)之外，其所含生物菌為六株以上有益菌組成，自成一個(gè)耐貧瘠、耐干旱、耐高溫（+70度）、耐低溫（-40度）的微生態(tài)系統(tǒng)，它們多菌優(yōu)勢互補(bǔ)，全面控釋供應(yīng)氮、磷、鉀及中微量元素，有的菌在提供一種主要肥料元素的同時(shí)，還能提供另一、二種肥料元素，有的還能夠?yàn)橹参锾峁┥L刺激素或起到部分生物農(nóng)藥的作用，可使各種作物增產(chǎn)15—30%以上。在與同等化肥用量對比的條件下，可比全化肥用量的處理增產(chǎn)18%—50%（表3—1—1、表3—1—2），并且提高品質(zhì)有益成分增加（表3—2—1、表3—2—2）。2007年8月17日—2008年1月表3—1—1不同處理玉米產(chǎn)量（Kg/畝） 重復(fù) 平均 與ck（%） 試驗(yàn)地 處理 1 2 3 產(chǎn)量阜新市郊化肥習(xí)慣用量529.4513.9504.8516.0——大田生物控釋肥651.8618.6600.7623.7+20.9 沈陽試驗(yàn) 化肥習(xí)慣用量 486.4458.6463.6 469.5 —— 地 生物控釋肥 576.4578.0547.0 553.7 +17.9表3—1—2不同處理大白菜產(chǎn)量（Kg/畝） 重復(fù) 平均 試驗(yàn)地點(diǎn) 處理 與ck（%） 1 2 3 產(chǎn)量阜新市郊化肥習(xí)慣用量15836.314957.316018.715604.1——大田生物控釋肥22962.423826.022986.723258.4+49.1 沈陽試驗(yàn) 化肥習(xí)慣用量 16483.415978.617009.716490.6 —— 地 生物控釋肥 25054.823069.223648.523924.2 +45.1表3—2—1不同處理對玉米品質(zhì)的影響（占干物質(zhì)%）可溶性總 試驗(yàn)地 處理 蛋白質(zhì)脂肪賴氨酸 淀粉糖阜新市郊化肥習(xí)慣用量9.203.050.29470.493.21大田生物控釋肥9.133.530.29869.513.52沈陽試驗(yàn)化肥習(xí)慣用量9.192.980.28471.13.30地生物控釋肥9.183.410.29369.913.61表3—2—2不同處理對大白菜品質(zhì)的影響試驗(yàn)地試驗(yàn)地處理可溶性總糖（%）Vc(mg/100)纖維素（%）阜新市郊大田化肥習(xí)慣用量1.66160.28生物控釋肥1.78420.68沈陽試驗(yàn)地沈陽試驗(yàn)地化肥習(xí)慣用量1.68170.79生物控釋肥1.79430.65首創(chuàng)生物控釋肥的配方施肥及適溫施肥，所提供的肥料成分全，功能多適應(yīng)的環(huán)境廣有益菌多，各菌株優(yōu)勢互補(bǔ)，不因作物種類而降低肥效，且受氣溫影響很小。解磷鉀菌株多為真菌（真菌孢子生命力強(qiáng)、存活期長），固氮菌為自生氮菌，且多達(dá)10余株有益菌可供選用，使配方施肥有了菌株條件。能耐-40度—+70度的低溫和高溫。因有益菌長期存活且不斷繁殖，所以肥效持久，對下茬作物也起到增產(chǎn)的作用。3.4項(xiàng)目技術(shù)情況3.4.1成果來源和知識產(chǎn)權(quán)情況本項(xiàng)目核心技術(shù)以申請了專利，專利申請受理號2009101367360。2009101367356。擁有自主知識產(chǎn)權(quán)。3.4.2已有成果的研究開發(fā)工作該技術(shù)早在2006年開始田間試驗(yàn)，2008年起在遼寧建廠投產(chǎn)、示范和推廣，肥效顯著，正式生產(chǎn)銷售已2年。3.5項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略生物控釋肥在國外和國內(nèi)市場占有率有巨大差距。我國廣袤的、既缺鉀，又缺有機(jī)質(zhì)的農(nóng)田是本項(xiàng)目產(chǎn)品的無限市場。生物控釋肥在我國剛剛起步，至今尚沒有任何可以取代它的肥料。故此項(xiàng)目的企業(yè)將是朝陽產(chǎn)業(yè)。生物控釋肥料的無可比擬的突出肥效和長效，使我們有信心在本地肥料市場搶占先機(jī)，打敗競爭者。企業(yè)將以服務(wù)全國十幾億農(nóng)田為己任。由于每年有4000余萬元的凈利潤，我們將依靠企業(yè)自身積累，兼并、改造各地的化肥廠，也是項(xiàng)目發(fā)展戰(zhàn)略的另一部分。根據(jù)最新資料，日本、韓國的生物肥料，其增產(chǎn)效果不顯著，也無生物控釋肥的必須原料（腐殖酸的風(fēng)化煤或褐煤），在幾年后，我國周邊省區(qū)的生產(chǎn)廠還將向鄰國出口項(xiàng)目產(chǎn)品。3.6項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃（表3—3）時(shí)間時(shí)間廠號20091—320094—520095—620097—820099—10200911—1220101—520106—101籌措資金購置地皮基建工程采購設(shè)備安裝設(shè)備試生產(chǎn)培訓(xùn)技術(shù)工人正式生產(chǎn)（部分）省內(nèi)試銷組織銷售網(wǎng)絡(luò)正式生產(chǎn)（達(dá)設(shè)計(jì)產(chǎn)量）將銷售網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)向外省正式生產(chǎn)達(dá)產(chǎn)2選址、籌建新廠2達(dá)產(chǎn)3選址、籌建新廠3第四章、市場分析4.1行業(yè)狀況由于本項(xiàng)目產(chǎn)品包括生物肥料及生物控釋肥料，因此，本可研報(bào)告對肥料制造行業(yè)即生物肥料行業(yè)和控釋肥料行業(yè)進(jìn)行分析，以全面說明本產(chǎn)品的市場狀況。4.1.1整個(gè)肥料制造業(yè)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年全國肥料生產(chǎn)企業(yè)為3000余家，企業(yè)資產(chǎn)總額2168億元，產(chǎn)值1026.6億元，銷售收入為961.5億元，利潤總額為5.6億元。由上述數(shù)據(jù)可見，肥料行業(yè)是極為重要的產(chǎn)業(yè)，其市場之大，只有IT等支柱行業(yè)可以與之相比。圖4—1我國歷年化肥用量增長圖單位：萬噸4124410040854085173988419781984199819992000由上圖我們可以發(fā)現(xiàn)，我國的肥料工業(yè)在經(jīng)歷了化肥需求量的高速增長階段后，現(xiàn)已開始進(jìn)入零增長階段。這說明，化肥對農(nóng)業(yè)的貢獻(xiàn)已達(dá)極限，也表明生物肥和控釋肥的貢獻(xiàn)在擴(kuò)大。但今年化肥供應(yīng)的緊張狀況并沒有改變，而價(jià)格還在年年上漲，這從經(jīng)濟(jì)角度表明生物有機(jī)肥和生物控釋肥技術(shù)及其產(chǎn)品的重要性與迫切性。隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，各個(gè)行業(yè)都將面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，對肥料行業(yè)也會帶來強(qiáng)烈的沖擊。長效生物有機(jī)控釋肥企業(yè)可利用這個(gè)機(jī)會，通過兼并和技術(shù)擴(kuò)張、技術(shù)改造的形式，改進(jìn)陳舊廠的肥料品種，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)肥料工業(yè)的“生態(tài)化、規(guī)?；?、品牌化、效益化”的經(jīng)營戰(zhàn)略。4.1.2生物肥料行業(yè)生物在農(nóng)業(yè)上的作用已逐漸被人們所認(rèn)識?，F(xiàn)國際上已有70多個(gè)國家生產(chǎn)、應(yīng)用和推廣生物肥料，我國目前也有近300家企業(yè)年產(chǎn)約數(shù)十萬噸微生物肥料。這雖與同期化肥產(chǎn)量和用量不能相比，但卻已開始在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中發(fā)揮作用，取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，已初步形成了一些正規(guī)工業(yè)化生產(chǎn)廠家。近年來，微生物肥料的研究與發(fā)展有下列趨勢：（1）由豆科作物接種劑轉(zhuǎn)向非豆科作物肥料，利用自生固氮菌；（2）由單一接種劑向復(fù)合生物肥轉(zhuǎn)化；（3）由單一功能向多功能轉(zhuǎn)化；（4）由用無芽孢菌種生產(chǎn)轉(zhuǎn)向有芽孢菌種生產(chǎn)；（5）由細(xì)菌為主擴(kuò)大到細(xì)菌、真菌和放線菌并用。1997年，在意大利洛克菲勒基金會中心召開的生物固氮：全球挑戰(zhàn)與未來需求國際討論會上，各國著名科學(xué)家制定了一個(gè)到對21世紀(jì)生物固氮增加需求的行動(dòng)計(jì)劃，其中就包括發(fā)展微生物肥料以增加豆科和非豆科產(chǎn)量。我國也對微生物肥料加大了研究力度。本項(xiàng)目在參考國內(nèi)外生物肥研發(fā)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，配方施肥和適溫長效控釋施肥的理念，從而使項(xiàng)目水平領(lǐng)先國際，增產(chǎn)增效國內(nèi)第一。4.1.3控釋肥料行業(yè)當(dāng)前，國內(nèi)眾多的科研院所、農(nóng)業(yè)高校均在開展緩控釋肥料研制。北京農(nóng)林科學(xué)院、山東農(nóng)業(yè)大學(xué)的聚合物包膜控釋肥分別由北京首創(chuàng)集團(tuán)新型肥料公司、山東金正大集團(tuán)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化；中科院石家莊現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)研究所的涂層肥料，廣東農(nóng)科院土肥所、湖南農(nóng)科院土肥所、中國農(nóng)科院土肥所、華南農(nóng)業(yè)大學(xué)開發(fā)的包膜、包囊肥料也正在或已經(jīng)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。我國正在形成一股強(qiáng)大的緩釋、控釋肥生產(chǎn)與使用高潮。但隨著控釋肥料在農(nóng)業(yè)中的使用已發(fā)現(xiàn)硫包衣控釋肥易造成土壤酸化和破壞土壤微生態(tài)環(huán)境，已被排除在控釋肥之外，而高分子樹脂包膜的控釋肥雖然控釋效果明顯，但大量的化學(xué)物質(zhì)施入土壤將對土地造成不可挽回的巨大污染，已引起國家的高度重視，目前，多在整改之中。因此，開發(fā)生物控釋肥料是國內(nèi)外惟一的可行辦法。此外，生物控釋肥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展還可以從根本上解決土壤環(huán)境的污染，促進(jìn)綠色食品和有機(jī)食品的發(fā)展。21世紀(jì)將逐漸過渡至以生物控釋肥為主，無機(jī)肥為輔的局面。4.2市場定位本項(xiàng)目產(chǎn)品包括生物控釋肥和生物有機(jī)復(fù)合肥；生物控釋肥適用于所有的作物；增產(chǎn)15%以上；為生產(chǎn)有機(jī)食品的必備肥料，可使有機(jī)食品（農(nóng)作物）高產(chǎn)出低成本；售價(jià)比市售高濃度復(fù)合肥低。這種肥料，以它們突出產(chǎn)投比和環(huán)保特點(diǎn)最終將獨(dú)占肥料市場。4.3需求分析21世紀(jì)是綠色消費(fèi)的世紀(jì)，綠色食品的潛在市場極為巨大。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)今年全球綠色產(chǎn)品市場已愈3560億美元。為綠色食品提供原材料的農(nóng)業(yè)，其所需綠色肥料的與日俱增是不言而喻的。項(xiàng)目產(chǎn)品正是這種時(shí)代需求的綠色肥料。我國從1995年起實(shí)施“沃土計(jì)劃”，要求每年每畝耕地有機(jī)肥投入量不低于2000kg，并且每年要遞增5%。實(shí)際上，由于廣大農(nóng)村城市化，傳統(tǒng)的農(nóng)家肥肥源不僅減少，還面臨無人問津的處境。只有生物有機(jī)肥的開發(fā)利用，才是現(xiàn)實(shí)的有機(jī)肥之源，才能使土壤有機(jī)質(zhì)日趨減少的局面得以扭轉(zhuǎn)。多年來，隨著化肥弊端的日益嚴(yán)重和人們對環(huán)境意識的增強(qiáng)，尋找、探求能減少或取代化肥的新肥源成了農(nóng)業(yè)科研的熱點(diǎn)。隨著本項(xiàng)目研究的深入，在廣泛生態(tài)取樣中所篩選到的眾多優(yōu)異菌種的發(fā)現(xiàn)，它們優(yōu)化組合實(shí)驗(yàn)中優(yōu)選出的菌種組合（復(fù)合菌肥）的突出肥效，以及生態(tài)施肥和適溫長效控釋施肥理論的提出，生物肥能取代絕大部分化肥的時(shí)代就要到來了。追求AA級和A級綠色食品已是全人類的共同目標(biāo)。但AA級綠色食品不需施用化肥（及化學(xué)農(nóng)藥等），A級綠色食品只能限量施用化肥。要使AA級食品增產(chǎn)，本項(xiàng)目的生物控釋肥是必備的肥料；要使A級食品高產(chǎn)，本項(xiàng)目產(chǎn)品是必需的?？傊?xiàng)目產(chǎn)品是所有種植業(yè)（包括傳統(tǒng)的種植業(yè)和新近出現(xiàn)的生物質(zhì)產(chǎn)業(yè)）都需求的；這種需求將隨著項(xiàng)目產(chǎn)品的影響的擴(kuò)大而與日俱增，它將成為全球的共同需求。第五章、競爭分析5.1競爭環(huán)境一般來說，市場的競爭環(huán)境可以分為四種形式，即完全壟斷、寡頭壟斷、壟斷競爭和完全競爭。本項(xiàng)目產(chǎn)品的主要功能在于長效綠色，能夠全面滿足植物生長所必需的“氮、磷、鉀”三要素，并提供中、微量元素和有機(jī)質(zhì)，還有刺激農(nóng)作物生長的作用，能顯著提高農(nóng)產(chǎn)品的單位產(chǎn)量和品質(zhì)。該產(chǎn)品不存在化學(xué)殘留，有利于生態(tài)環(huán)境，可適用于各類作物及各類土壤。我國目前已有肥料生產(chǎn)企業(yè)近3000家，多為化肥企業(yè)，肥料品種多式多樣。本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入市場后，與其功能相類似的競爭產(chǎn)品是各種品牌的菌肥和緩控釋肥。這類產(chǎn)品的企業(yè)全國約有幾十家。由上可知，本項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入市場后將有眾多同類生產(chǎn)企業(yè)參與競爭。本項(xiàng)目產(chǎn)品一旦進(jìn)入市場后，將使肥料市場重新洗牌，并很快進(jìn)入壟斷競爭環(huán)境，最后處于壟斷地位。5.2主要競爭對手在四年的實(shí)驗(yàn)過程中，項(xiàng)目研制也不斷從市場取得兄弟企業(yè)的成品進(jìn)行對比試驗(yàn)，也了解許多相應(yīng)產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)：多數(shù)生物肥和控釋肥效單一，雖包裝上印有供應(yīng)氮、磷、鉀，實(shí)際上只有1種功能，增產(chǎn)效果不明顯。全國控釋肥廠幾十家，這是一個(gè)動(dòng)態(tài)數(shù)字；每年有新投產(chǎn)的。這些企業(yè)之所以經(jīng)營欠佳，主要是效果不突出，成本較高。到現(xiàn)在為止，控釋肥尚無全國性的品牌或名牌，也無占領(lǐng)較大范圍市場的品種。而生物控釋肥在國內(nèi)外是我們獨(dú)家產(chǎn)品，未形成競爭格局，實(shí)際上不存在主要競爭對手問題。5.3SWOT分析5.3.1競爭優(yōu)勢本項(xiàng)目產(chǎn)品集生物肥和控釋肥的功能于一身，全面提高大、中、微量元素供給；具有生長刺激素的作用；能在根際形成有益菌種群優(yōu)勢，抑制雜菌的繁殖，抵擋一些菌致性病害；能為土壤提供有機(jī)質(zhì)。這是具備三效合一、一次免追肥的所有增產(chǎn)功能的肥料。項(xiàng)目新提出適溫生物控釋施肥，微生物有益菌部分主要是芽孢桿菌組成。真菌能使作物早出苗和提高出苗率，主要提供磷、鉀等元素；它們的存活期長（可達(dá)1—2年），在土中擴(kuò)展速度甚至快于根尖。細(xì)菌主要起固氮作用，它們是自生固氮菌，不像根瘤菌只適于豆科作物。菌株中同一功能的菌株各有一株是“低溫”菌和“高溫”菌，在它們施入土壤后，會隨著土溫的變化而使適溫菌自動(dòng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。施入的有益菌自成一個(gè)生態(tài)系統(tǒng)，它耐貧瘠、耐干旱、耐高低溫，互相提供營養(yǎng)元素（把自己的營養(yǎng)元素提供給缺此元素的菌株），即使在非土壤中也能繁殖，這就使該項(xiàng)目肥無土質(zhì)和氣候上的禁區(qū)。它能供全球的土壤和非土壤施用。項(xiàng)目產(chǎn)品的增產(chǎn)效果是國內(nèi)外其它生物肥、控釋肥、復(fù)合肥所無法相比的，而生產(chǎn)成本又很低，故它將以極高的產(chǎn)投比無敵于肥料市場。它會使農(nóng)民看到宏觀的突出的增產(chǎn)效果和極大的節(jié)支增收效益，而成為廣大農(nóng)民的首選。生物控釋肥，以它的相當(dāng)于高濃度復(fù)合肥的肥效和低于高濃度復(fù)合肥的價(jià)格，以及提高作物品質(zhì)等優(yōu)點(diǎn)，將會擠占最后獨(dú)霸復(fù)合肥市場。5.3.2競爭劣勢缺乏資金企業(yè)的品牌形象有待樹立。5.3.3機(jī)會化肥經(jīng)近30年大量、長期施用，其回報(bào)率越來越低；也不乏施化肥反而減產(chǎn)的報(bào)道。現(xiàn)在，化肥的過量施用，已成為農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展的主要障礙。目前水體污染越來越廣泛，江湖河海的污染嚴(yán)重、赤潮頻發(fā)，疾病越來越多（如化肥中的硝酸鹽和亞硝酸鹽可致癌）其主要原因也是化肥過量施用所引起?，F(xiàn)在人們普遍追求有機(jī)食品和綠色食品，而這些“放心食品”卻未能普及到廣大群眾的餐桌上，其原因是不用或限量施用化肥的農(nóng)作物產(chǎn)量過低，成本過高。從持續(xù)發(fā)展、保護(hù)生態(tài)環(huán)境和人民健康出發(fā)，一種能替代化肥的新型肥料，已成了時(shí)代的要求。西方國家“石油工業(yè)”的衰亡和生物控釋肥料的占主導(dǎo)地位的歷史，指明了我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的必由之路。我國政府對此十分重視，“十五”計(jì)劃招標(biāo)項(xiàng)目中就有3個(gè)是關(guān)于生物肥和有機(jī)肥的。而本項(xiàng)目恰恰已實(shí)現(xiàn)了這3個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目的目標(biāo)。5.3.4威脅不存在本項(xiàng)目將受到的威脅；相反，本項(xiàng)目將會威脅到整個(gè)肥料市場：它將使化肥退出肥料主角的地位；將使現(xiàn)在的控釋肥料市場重新洗牌，幾年內(nèi)由項(xiàng)目產(chǎn)品獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷。5.4風(fēng)險(xiǎn)分析5.4.1制造風(fēng)險(xiǎn)肥料的質(zhì)量好壞，關(guān)系到農(nóng)田一茬甚至一年的收入。保證產(chǎn)品質(zhì)量是肥料企業(yè)的生命，也是市場利潤之所在。在制造過程回避風(fēng)險(xiǎn)，對生物控釋肥則是嚴(yán)把原料和有機(jī)質(zhì)、有益菌的質(zhì)量檢驗(yàn)，嚴(yán)格按配方投料，以及充分的拌勻。在這兩方面，項(xiàng)目企業(yè)將建立完整、嚴(yán)格的質(zhì)檢制度，并加強(qiáng)對工人的培訓(xùn)和監(jiān)督。5.4.2技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)對生物控施肥來說，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)來自菌種的退化。菌種一旦退化，要復(fù)壯不很容易，且往往已造成至少一批菌肥的質(zhì)量（肥效）的下降，而這是不許可的。對此的舉措是：(1)采取常規(guī)的防止退化措施；(2)每年到菌株原始取樣點(diǎn)取樣，篩選，避免傳代次數(shù)過多。對生物控施肥：要經(jīng)常更新配方，使之適合不同地區(qū)的土質(zhì)和土質(zhì)隨年月的變化。為此要建立土壤檢測制度和各地的土壤數(shù)據(jù)庫。在此基礎(chǔ)上，對各種大宗作物配制專用肥。細(xì)分市場，在測土的基礎(chǔ)上，逐漸實(shí)行按鄉(xiāng)村土質(zhì)配方，對口供應(yīng)生物控施肥。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)還有技術(shù)泄密的問題。對此要加強(qiáng)技術(shù)保密制度，已對產(chǎn)品申請發(fā)明專利：對市場菌肥中肥效較好者作抽樣檢驗(yàn)。此外，建立科研小組，不斷開發(fā)新技術(shù)——篩選新菌株及試驗(yàn)新組合，研究新的生物控釋肥配方。5.4.3管理風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)的建立才幾年，且規(guī)模較小，為減少管理風(fēng)險(xiǎn)，需引進(jìn)國外現(xiàn)代企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，為提高領(lǐng)導(dǎo)層的管理水平，要求每位董事都學(xué)習(xí)《哈佛經(jīng)營管理學(xué)》。4.4市場風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品的技術(shù)質(zhì)量（長效）優(yōu)勢足以使市場風(fēng)險(xiǎn)很小。項(xiàng)目產(chǎn)品是典型的朝陽產(chǎn)品，市場必將隨時(shí)間推進(jìn)而不斷擴(kuò)大。但為了很快打開市場，擴(kuò)大銷路，要利用現(xiàn)有的連鎖營銷網(wǎng)絡(luò)并改進(jìn)之，還要擴(kuò)大至全國乃至東南亞，為此招聘多名營銷專業(yè)的人才。第六章、營銷方案6.1總體描述1.1整體思路保證產(chǎn)品質(zhì)量，充分利用產(chǎn)品巨大優(yōu)勢，運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)連鎖、終端營銷戰(zhàn)略與方式，先建立企業(yè)所在市為中心的區(qū)域性連鎖營銷網(wǎng)絡(luò)，然后逐年擴(kuò)大營銷網(wǎng)絡(luò)的點(diǎn)與面，直至全國性的營銷網(wǎng)絡(luò)，在樹立企業(yè)品牌形象的同時(shí)，占領(lǐng)并迅速擴(kuò)大市場份額。生物控釋肥的原料與成品的運(yùn)輸量大，在選擇新（分）廠地址時(shí)，要符合運(yùn)籌學(xué)原理。6.1.2營銷目的(1)謀求不斷擴(kuò)大市場；增加利潤；(2)使企業(yè)品牌成為知名、著名以至馳名中外的商標(biāo)；(3)靠自身積累，從第3年起每年新建或收購一個(gè)肥料廠，并改造成項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)廠。最終目的：一個(gè)有全球影響的肥料企業(yè)。6.2產(chǎn)品定位策略(1)產(chǎn)品以當(dāng)?shù)鼐徒N售為主；(2)少量到第二年擬建廠的地區(qū)銷售，為新廠產(chǎn)品的當(dāng)年打開市場創(chuàng)造條件；(3)生物控釋肥在熱帶地區(qū)常年增產(chǎn)可達(dá)1倍左右，把新廠選在閩廣，可將產(chǎn)品出口臺灣省和東南亞。目前多數(shù)地區(qū)的多數(shù)農(nóng)戶還未試用過該種產(chǎn)品?？舍槍δ壳拔覈笾行〕鞘修r(nóng)業(yè)企業(yè)及農(nóng)戶的科技水平較高，對該種肥已有一定認(rèn)識或施用經(jīng)驗(yàn)的特點(diǎn)，主要銷售給各大中小城市農(nóng)業(yè)企業(yè)及經(jīng)濟(jì)作物種植專業(yè)戶等，特別是各地的有機(jī)食品生產(chǎn)基地。讓他們從增產(chǎn)、提質(zhì)和節(jié)支增收中先得到明顯好處，并起示范和宣傳作用，這樣有2—3年時(shí)間，市場就連點(diǎn)成網(wǎng)、成片，占領(lǐng)全省和鄰省。6.3定價(jià)策略定價(jià)策略是企業(yè)營銷組合的重要因素之一，它直接地決定著企業(yè)打開市場的速度和所占份額大小以及盈利率高低。影響產(chǎn)品定價(jià)的因素很多，有企業(yè)內(nèi)部因素，也有企業(yè)外部因素；有主觀因素，也有客觀因素。因此，該項(xiàng)目投產(chǎn)后在定價(jià)上主要以產(chǎn)品生產(chǎn)成本為依據(jù)，制定合理的價(jià)格。當(dāng)然，在產(chǎn)品推向市場初期，為了在短時(shí)間內(nèi)在目標(biāo)市場內(nèi)提高市場滲透率和擴(kuò)大市場份額，可以按照成本導(dǎo)向和市場導(dǎo)向相結(jié)合的原則制定價(jià)格。根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品的原材料成本、人力資源成本等因素，參考目前市場上同類產(chǎn)品的價(jià)格，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的出廠價(jià)格為3100元/噸。由于項(xiàng)目產(chǎn)品肥效突出，高于一般控釋肥料和有機(jī)無機(jī)復(fù)合肥，故其產(chǎn)出投入比也高，這使項(xiàng)目產(chǎn)品在同樣定價(jià)的條件下更容易贏得市場。6.4產(chǎn)品宣傳策略本項(xiàng)目產(chǎn)品的最終用戶是農(nóng)業(yè)種植戶，銷售過程中，擴(kuò)大產(chǎn)品在農(nóng)戶中的宣傳，增加產(chǎn)品的市場影響力，是至關(guān)重要的。根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品肥效突出、夏季作物只需一個(gè)月就能在長勢上有明顯表現(xiàn)的特點(diǎn)，本產(chǎn)品以形象宣傳為主，并將宣傳策略與銷售策略結(jié)合起來。在每個(gè)較大的自然村中每100戶左右選擇一戶科技意識強(qiáng)、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)且資信較好的農(nóng)戶（或種植大戶），聘他們?yōu)槭痉稇簟Ｎ挟?dāng)?shù)剞r(nóng)科站培訓(xùn)和管理示范戶。示范方式：(1)盆栽；(2)田間對比試驗(yàn)。盆栽設(shè)空白、一般肥（習(xí)慣肥）和生態(tài)生物有機(jī)肥三個(gè)處理；田間試驗(yàn)不設(shè)空白（因它必定減產(chǎn)），只設(shè)一般肥和生態(tài)生物肥兩個(gè)處理。免費(fèi)供給試驗(yàn)用肥。種后一個(gè)多月和收獲時(shí)組織參觀。這個(gè)示范網(wǎng)，也就是以后的連鎖銷售網(wǎng)的雛形。6.5產(chǎn)品推廣策略根據(jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品使用可在肥效及經(jīng)濟(jì)方面獲得收益最大化的特點(diǎn)，將產(chǎn)品實(shí)行捆綁式銷售（與優(yōu)良種子）。利用農(nóng)民熟悉種子的特點(diǎn)，將它們一起賣出去。在產(chǎn)品銷售的頭兩年適當(dāng)讓利（使連鎖經(jīng)銷者所得高于同類肥料銷售所得），將部分稅后利潤讓與批發(fā)商及零售商，依靠連鎖經(jīng)銷商的積極性迅速打開當(dāng)?shù)厥袌?。根?jù)本項(xiàng)目產(chǎn)品屬于農(nóng)用物資的特征，與各地農(nóng)資部門建立并保持良好的聯(lián)系，利用當(dāng)?shù)剞r(nóng)資部門與農(nóng)戶更為接近，其推薦產(chǎn)品更容易為農(nóng)戶所接受的特點(diǎn)，有償?shù)厥巩?dāng)?shù)剞r(nóng)資部門加大對本產(chǎn)品的推廣力度。對一次購買1噸以上的贈(zèng)送紀(jì)念品。促銷計(jì)劃。另附：第七章、項(xiàng)目實(shí)施方案7.1方案設(shè)計(jì)7.1.1經(jīng)營管理在項(xiàng)目啟動(dòng)的前5個(gè)月（2009.1—2009.5），管理重點(diǎn)為場址和設(shè)備的購臵，要求選型（址）合理，質(zhì)量可靠，價(jià)格低廉，為企業(yè)今后的發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)和節(jié)省投資，這階段主要由總經(jīng)理和技術(shù)負(fù)責(zé)人共抓，要特別選好具體操辦人員。2009.6（設(shè)備安裝完畢后）—2009.7，管理重點(diǎn)為人員招聘與培訓(xùn)，規(guī)章制度建立與完整，設(shè)備試調(diào)與試生產(chǎn)，這階段由總經(jīng)理與技術(shù)負(fù)責(zé)人和質(zhì)檢總監(jiān)共抓。2009.12以后，管理重點(diǎn)為：設(shè)備達(dá)產(chǎn)和產(chǎn)品達(dá)標(biāo)以及產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)建立與完善，由總經(jīng)理、質(zhì)檢總監(jiān)和銷售總監(jiān)共抓。7.1.2生產(chǎn)形式產(chǎn)品的生產(chǎn)用房、設(shè)備與工藝各不相同。故將區(qū)劃分為幾個(gè)部分：分別進(jìn)行土建工程設(shè)計(jì)、施工和設(shè)備安裝，以及產(chǎn)品的生產(chǎn)、車間、包裝與貯存。各設(shè)正副車間主任1人，負(fù)責(zé)車間全面工作，對總工程師負(fù)責(zé)。7.1.3實(shí)施步驟與措施本項(xiàng)目實(shí)施可分四個(gè)階段三個(gè)產(chǎn)量調(diào)整期進(jìn)行：第一階段：項(xiàng)目建設(shè)階段。包括建設(shè)廠房、購買生產(chǎn)及運(yùn)輸設(shè)備、建立生產(chǎn)線，組織培訓(xùn)技術(shù)人員等；第二階段：產(chǎn)品試生產(chǎn)階段安排少量熟練技術(shù)工人和調(diào)試檢驗(yàn)人員，生產(chǎn)少量產(chǎn)品；第三階段：批量生產(chǎn)階段通過批量生產(chǎn)，建立合理生產(chǎn)工藝流程和質(zhì)量保證體系。為規(guī)?；?jīng)營打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第四階段：規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營階段按設(shè)計(jì)規(guī)模正常運(yùn)作。主要抓兩方面的工作：產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量；銷售。7.2生產(chǎn)規(guī)模項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模為生物控釋肥年產(chǎn)10萬噸分三個(gè)產(chǎn)量發(fā)展階段，年生產(chǎn)總值共計(jì)3.1億人民幣元。7.3生產(chǎn)工藝流程有機(jī)質(zhì)硫酸銨其它成份混合造混合造粒包膜、烘干取樣（化學(xué)成分檢測）篩分包裝入庫取樣（物理性能檢測）7.4設(shè)備要求7.4.1表7—1化驗(yàn)與車間設(shè)備明細(xì)表序號序號設(shè)備名稱型號數(shù)量動(dòng)力KW備注1低壓蒸汽鍋爐t/h1.5，0.202臺5002滅菌鍋2臺203種子罐kg/cm250L821臺70.04空氣過濾器Jpf-102臺2.05空壓機(jī)2.5m3/min2臺240.06搖床HYA恒溫2臺5.07離心通風(fēng)機(jī)C40-1.52臺1508鼓風(fēng)干燥箱LG-2241臺20.09冰箱3臺2.010車間供水系統(tǒng)1套10.011車間供氣系統(tǒng)1套12發(fā)酵罐2500L/0.141臺751313發(fā)酵干燥池自行設(shè)計(jì)專利技術(shù)3臺300.014電子天平2臺15生物顯微鏡3臺16熱風(fēng)機(jī)低溫，<40°C2臺20.017磅秤kg201臺18磅秤1000kg2臺19室內(nèi)運(yùn)輸車3臺20滅菌器材7套30.021蒸料鍋1臺10022實(shí)驗(yàn)室滅菌柜4臺23實(shí)驗(yàn)室常用器材10套20.0合計(jì)2864.7.4.2生物控釋肥生產(chǎn)設(shè)備表7—2造粒車間主要設(shè)備明細(xì)表7.5原料生物控釋肥：腐殖酸、硫酸鉀、磷酸一銨、硫酸銨、有益菌等。7.6廠房倉庫要求9000平方米（平房）7.7人員500人7.8土建要求磚混結(jié)構(gòu)。生產(chǎn)車間：保溫保濕，密封無菌，有上、下水。倉庫：防高溫，保干燥。7.9環(huán)境保護(hù)及處理方案污水生物控釋肥的整個(gè)加工過程只有物理工序（無化學(xué)或生化工序），不直接產(chǎn)生任何污水，粉塵腐殖酸在粉碎過程中產(chǎn)生粉塵，為避免粉塵到處飛揚(yáng)，粉碎工序在密閉室內(nèi)進(jìn)行；人員進(jìn)入時(shí)佩戴口罩；以布袋式除塵器回收飛揚(yáng)的粉塵；這就足以防治粉塵污染。在生物有機(jī)肥和磷銨粉等混合造粒時(shí)，會有少量粉塵飛揚(yáng)，在造粒車間工作的工人，可以配帶口罩實(shí)現(xiàn)個(gè)人有效防護(hù)。噪聲粉碎機(jī)和造粒機(jī)在生產(chǎn)過程會產(chǎn)生噪聲，且噪聲不大，由于它們均在室內(nèi)（前者還處于密閉條件下），對周圍環(huán)境的影響不會太大，可使室外噪聲降到70dB（A）以下。至于車間工人，可佩戴防噪耳罩來防止噪聲危害。第八章、投資分析8.1投資估算8.1.1固定資產(chǎn)本項(xiàng)目投資總額為1.1億元。表8.1固定資產(chǎn)投資明細(xì)表單位：萬元規(guī)格型號折舊年限殘值率投資額第1年第2年第3年第4年第5年廠房及倉庫2010%21940.000.000.000.00設(shè)備155%18880.000.000.000.00合計(jì)40820.000.000.000.00規(guī)模型號折舊年限殘值率投資額第6年第7年第8年第9年第10年廠房及倉庫2010%0.000.000.000.000.00設(shè)備155%0.000.000.000.000.00合計(jì)00000注：設(shè)備詳見七、《項(xiàng)目實(shí)施方案》8.1.2流動(dòng)資產(chǎn)本項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)第一年投資6718萬元表8.2項(xiàng)目企業(yè)投資估算表單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年固定資產(chǎn)投資40820.000.000.000.00流動(dòng)資金投資67180.000.000.000.00無形及遞延資產(chǎn)投資2000.000.000.000.00項(xiàng)目總投資額110000.000.000.000.00項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年固定資產(chǎn)投資0.000.000.000.000.00流動(dòng)資金投資0.000.000.000.000.00無形及遞延資產(chǎn)投資0.000.000.000.000.00項(xiàng)目總投資額0.000.000.000.000.008.2資金籌措本商業(yè)計(jì)劃秉承穩(wěn)健性原則，在財(cái)務(wù)計(jì)算時(shí)，我們假定，本項(xiàng)目投資所需資金小部分由自有資金組成，大部分資金由控股企業(yè)投入。8.3資金使用計(jì)劃及進(jìn)度項(xiàng)目資金到位后，一部分用于構(gòu)建固定資產(chǎn)即設(shè)備、場地、廠房、倉庫建設(shè)及所有生產(chǎn)設(shè)備）。另一部分作為流動(dòng)資金投資。項(xiàng)目于第1年開始建廠并投產(chǎn)。表8.3項(xiàng)目企業(yè)初期模擬資產(chǎn)負(fù)債簡表單位：萬元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額流動(dòng)資產(chǎn)6718.00銀行借款0.00固定資產(chǎn)4082.00負(fù)債合計(jì)0.00無形及遞延資產(chǎn)200.00股東權(quán)益110000資產(chǎn)合計(jì)110000負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)110000第九章、財(cái)務(wù)分析9.1財(cái)務(wù)分析說明根據(jù)公司規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據(jù)我國財(cái)政部頒布的會計(jì)準(zhǔn)則、會計(jì)制度和有關(guān)的法律規(guī)定，對本項(xiàng)目進(jìn)行有關(guān)的財(cái)務(wù)預(yù)測。在具體操作是遵循重要性原則，對預(yù)測期間費(fèi)用表、預(yù)測成本報(bào)表、預(yù)測損益表和預(yù)測現(xiàn)金流量表作了一定的合并和處理。為了保證預(yù)測的客觀性和真實(shí)性，對預(yù)測數(shù)據(jù)都采取了多種途徑的測算和驗(yàn)證，從而提高了評價(jià)結(jié)果的可信度。本預(yù)測中各種數(shù)據(jù)比例，是通過調(diào)查國內(nèi)該行業(yè)的有關(guān)資料，并通過分析統(tǒng)計(jì)，制定出的相關(guān)比例，它具有宏觀性和滿足統(tǒng)計(jì)規(guī)律的特點(diǎn)。在本項(xiàng)目的預(yù)測中，能夠比較好得、大致地反映項(xiàng)目的收益價(jià)值狀況，但在項(xiàng)目具體實(shí)施過程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時(shí)還會出現(xiàn)重大的偶然因素，這些因素都會影響到該項(xiàng)目的收益，所以，具體實(shí)施時(shí)可能與本預(yù)測存在一定的差異是正常的。本預(yù)測采用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)均較為保守，如未考慮項(xiàng)目計(jì)算器后的流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)殘值。我們想排除這些因素的影響將使本項(xiàng)目的預(yù)測結(jié)果更經(jīng)得起操作中的風(fēng)險(xiǎn)，更具有可行性。9.2財(cái)務(wù)分析假設(shè)在以下的分析中，我們假設(shè)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境不會產(chǎn)生很大的波動(dòng)，國內(nèi)和國際政治、社會環(huán)境保持基本穩(wěn)定狀態(tài)。在財(cái)務(wù)分析方面，按我國現(xiàn)有會計(jì)準(zhǔn)則和會計(jì)制度執(zhí)行。本分析中，固定資產(chǎn)采用直線法攤銷；開辦費(fèi)在開始盈利的當(dāng)期一次性進(jìn)入成本；當(dāng)年應(yīng)收賬款在下一年收回；當(dāng)年應(yīng)付賬款在下一年償還。9.2.1產(chǎn)品價(jià)格、成本、材料費(fèi)及銷售量：本項(xiàng)目產(chǎn)品的預(yù)計(jì)銷售量是根據(jù)需求分析確定的。由于頭幾年剛開始投產(chǎn)，不可能完全達(dá)產(chǎn)。而且產(chǎn)品剛推向市場，其銷售量有限。但是，隨著項(xiàng)目運(yùn)作正?；约凹夹g(shù)工人的操作熟練化，產(chǎn)量將逐漸達(dá)到生產(chǎn)線的設(shè)計(jì)能力。同時(shí)，市場營銷規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大以及消費(fèi)者對產(chǎn)品逐漸了解，產(chǎn)品的銷量將隨之?dāng)U大。產(chǎn)品的價(jià)格是在產(chǎn)品成本和參考2009年市場上同類產(chǎn)品的價(jià)格的基礎(chǔ)上確定的。表9.1產(chǎn)品價(jià)格、成本及銷售量項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)品單價(jià)材料費(fèi)人工費(fèi)預(yù)計(jì)銷售量（萬噸）（元/噸）（元/噸）（元/噸）第1年第2年第3年第4年第5年長效生物有機(jī)控釋肥310025501505.008.0010.0010.0010.00項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)品單價(jià)材料費(fèi)人工費(fèi)預(yù)計(jì)銷售量（萬噸）（元/噸）（元/噸）（元/噸）第6年第7年第8年第9年第10年長效生物有機(jī)控釋肥3100255015010.0010.0010.0010.0010.009.2.2銷售費(fèi)用占銷售收入的比例為：表9.2銷售費(fèi)用比率預(yù)測表計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年銷售費(fèi)用率（%）5.003.003.003.003.00計(jì)算期第6年第7年第8年第9年第10年銷售費(fèi)用率（%）3.003.003.003.003.009.2.3其它財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表9.3其它財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)單位：%項(xiàng)目取值第1年第2年第3年第4年第5年應(yīng)收賬款比率22.0022.0022.0022.0022.00應(yīng)付賬款比率25.0025.0025.0025.0025.00壞賬準(zhǔn)備率5.005.005.005.005.00管理費(fèi)用率2.002.002.002.002.00銀行貸款利率6.006.006.006.006.00銷售稅金稅率10.0010.0010.0010.0010.00所得稅率33.0033.0033.0033.0033.00收益分成率0.000.000.000.000.00折現(xiàn)率15.0015.0015.0015.0015.00項(xiàng)目取值第6年第7年第8年第9年第10年應(yīng)收賬款比率22.0022.0022.0022.0022.00應(yīng)付賬款比率25.0025.0025.0025.0025.00壞賬準(zhǔn)備率5.005.005.005.005.00管理費(fèi)用率2.002.002.002.002.00銀行貸款利率6.006.006.006.006.00銷售稅金稅率10.0010.0010.0010.0010.00所得稅率33.0033.0033.0033.0033.00收益分成率0.000.000.000.000.00折現(xiàn)率15.0015.0015.0015.0015.00注。在材料費(fèi)、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和銷售稅金中已考慮其他諸如一些制造費(fèi)用等。因是支農(nóng)產(chǎn)品和環(huán)保產(chǎn)品，將可能享受國家的稅收優(yōu)惠。9.3財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測9.3.1銷售收入估算表9.4銷售收入估算表單位：萬元項(xiàng)目產(chǎn)品第1年第2年第3年第4年第5年長效生物有機(jī)控釋肥1550024800310003100031000項(xiàng)目產(chǎn)品第6年第7年第8年第9年第10年長效生物有機(jī)控釋肥31000310003100031000310009.3.2銷售成本估算表9.5銷售成本估算表單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年折舊費(fèi)204204204204204材料費(fèi)1275020400255002550025500人工費(fèi)7501200150015001500合計(jì)1370421804272042720427204項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年折舊費(fèi)204.00204.00204.00204.00204.00材料費(fèi)2550025500255002550025500人工費(fèi)15001500150015001500合計(jì)27204272042720427204272049.3.3固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表9.6固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表單位：萬元規(guī)格型號規(guī)格型號折舊年限殘值率（%）折舊率（%）第1年第2年第3年第4年第5年廠房及倉庫設(shè)備合計(jì)20.0015.0010.005.004.506.3399.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.00規(guī)格型號折舊年限殘值率（%）折舊率（%）第6年第7年第8年第9年第10年廠房及倉庫設(shè)備合計(jì)20.0015.0010.005.004.506.3399.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.0099.00120.00219.009.3.4無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表9.7無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)估算單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年無形及遞延資產(chǎn)投資200.000.000.000.000.00本期攤銷20.0020.0020.0020.0020.00無形資產(chǎn)凈值180.00160.00140.00120.00100.00項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年無形及遞延資產(chǎn)投資0.000.000.000.000.00本期攤銷20.0020.0020.0020.0020.00無形資產(chǎn)凈值80.0060.0040.0020.000.009.3.5收現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入估算表9.8收現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入估算表單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)品銷售收入1550024800310003100031000應(yīng)收賬款31405456682068206820壞賬損失170273341341341可收回賬款29705183647964796479收現(xiàn)銷售收入1236019344241802418024180項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年產(chǎn)品銷售收入3100031000310003100031000應(yīng)收賬款68206820682068206820壞賬損失341341341341341可收回賬款64796479647964796479收現(xiàn)銷售收入24180241802418024180241809.3.6付現(xiàn)經(jīng)營成本估算表9.9付現(xiàn)經(jīng)營成本估算表單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年產(chǎn)品銷售成本1350021600270002700027000應(yīng)付賬款33755400675067506750固定資產(chǎn)折舊219219219219219付現(xiàn)經(jīng)營成本1687527000337503375033750項(xiàng)目第6年第7年第8年第9年第10年產(chǎn)品銷售成本2700027000270002700027000應(yīng)付賬款67506750675067506750固定資產(chǎn)折舊219219 219 219 219付現(xiàn)經(jīng)營成本33750337503375033750337509.3.7運(yùn)營費(fèi)用估算表9.10運(yùn)營費(fèi)用估算表單位：萬元項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年銷售費(fèi)用775744930930930管理費(fèi)用310496620620620財(cái)務(wù)費(fèi)用600