銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù) 銀行匯票業(yè)務(wù)銀行匯票簽發(fā)

項目四支付結(jié)算業(yè)務(wù)

任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理

[知識目標(biāo)][能力目標(biāo)]1.熟悉銀行匯票業(yè)務(wù)的結(jié)算規(guī)定和業(yè)務(wù)處理流程；2.掌握業(yè)務(wù)委托書、銀行匯票等憑證填制和審核要求；能按銀行匯票業(yè)務(wù)的具體規(guī)定正確進行單位銀行匯票簽發(fā)、兌付、結(jié)清等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的具體操作處理。2.銀行匯票簽發(fā)任務(wù)一基礎(chǔ)知識1.銀行匯票基礎(chǔ)知識3.銀行匯票兌付4.銀行匯票結(jié)清任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---基礎(chǔ)知識概念：是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)。多用于辦理異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算和支取現(xiàn)金。銀行匯票有使用靈活、票隨人到、兌現(xiàn)性強等特點，適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易。任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---規(guī)定及特點規(guī)定：1.銀行匯票一律記名；2.無起點金額限制；3.付款期為1個月。特點：1.適用范圍廣；2.票隨人走，錢貨兩清；3.信用度高，安全可靠；4.使用靈活，適應(yīng)性強；5.結(jié)算準確，余款自動退回。任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---憑證識別任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---結(jié)算流程⑥清算資金付款單位（申請人）③持匯票異地辦理結(jié)算收款單位（持票人）付款單位開戶銀行（出票銀行）收款單位開戶銀行（代理付款行）①交存票款委托辦理匯票②簽發(fā)銀行匯票⑦結(jié)清匯票，退回多余款項④提示匯票⑤按實際結(jié)算金額辦理入賬結(jié)清借：匯出匯款貸：清算資金往來（實際結(jié)算資金）單位活期存款—申請人戶（多余金額）簽發(fā)借：單位活期存款—申請人戶貸：匯出匯款兌付借：清算資金往來貸：單位活期存款—收款人戶任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---簽發(fā)匯票[業(yè)務(wù)引入]模擬銀行科技支行開戶單位長城集團公司(110000102017623)2021年6月20日提交業(yè)務(wù)委托書申請簽發(fā)銀行匯票，支付貨款，金額290000元，收款人為模擬銀行湛江海港支行開戶單位中儀電器有限公司（2003600248956201）。經(jīng)辦人員按規(guī)定為其辦理銀行匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)。任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)流程憑證審核收取款項交易處理簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)受理送別客戶后續(xù)處理銀行匯票復(fù)核蓋章出票借：單位活期存款—長城集團290000貸：匯出匯款290000任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)憑證任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付[業(yè)務(wù)引入]模擬銀行湛江海港支行開戶單位中儀電器有限公司（2003600248956201）2021年6月27日提交進賬單和16524871號兩聯(lián)銀行匯票申請兌付，匯票金額為290000元，進賬單及實際結(jié)算金額為286000元，匯票系模擬銀行科技支行（行號170032）2021年6月20日簽發(fā)，匯票申請人為模擬銀行科技支行開戶單位長城集團公司(110000102017623)，模擬銀行湛江海港支行經(jīng)辦人員按規(guī)定為其辦理兌付手續(xù)。任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付操作流程憑證審核交付回單兌付匯票交易處理業(yè)務(wù)受理后續(xù)處理送別客戶持票人應(yīng)根據(jù)銀行匯票內(nèi)容填寫三聯(lián)進賬單連同銀行匯票、解訖通知一并提交開戶銀行兌付借：清算資金往來286000貸：單位活期存款—中儀公司286000任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付業(yè)務(wù)憑證任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付結(jié)清[業(yè)務(wù)引入]2021年6月28日模擬銀行科技支行（行號170032）經(jīng)辦人員收到模擬銀行湛江海港支行（行號170056）發(fā)來的匯票解訖借報信息，匯票系本行開戶單位長城集團公司(110000102017623)2021年6月20日申請簽發(fā)，支付模擬銀行湛江海港支行開戶單位中儀電器有限公司（2003600248956201）貨款，匯票金額290000元，報單金額286000元，模擬銀行科技支行經(jīng)辦人員按規(guī)定辦理銀行匯票結(jié)清手續(xù)。任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付結(jié)清操作流程憑證打印抽卡核對結(jié)清匯票交易處理來賬確認后續(xù)處理出票行收到代理付款行通過行內(nèi)系統(tǒng)或中國人民銀行支付清算系統(tǒng)發(fā)來的付款信息，審核無誤后打印資金匯劃補充憑證結(jié)清借：匯出匯款290000貸：清算資金往來286000單位活期存款—長城公司4000任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---匯票兌付結(jié)清憑證任務(wù)4-4銀行匯票業(yè)務(wù)處理---課堂實訓(xùn)模擬銀行科技支行當(dāng)日發(fā)生下列業(yè)務(wù)：

收到模擬銀行湖州支行(行號01238)銀行匯票解付借報信息，匯票系開戶單位達能貿(mào)易有限公司（110000256301528）6天前申請簽發(fā)，匯票金額405000元，報單金額396000元，支付模擬銀行湖州支行開戶單位益