整理公司財(cái)務(wù)的管理制度范本

2013年公司財(cái)務(wù)管理制度范本第一章總則第二條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法:(二)做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和第三條公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。在沒有專職總會(huì)計(jì)師之前，總會(huì)計(jì)第二章崗位職責(zé)責(zé)組織本公司的下列工作:金;耗、節(jié)約費(fèi)用、責(zé)是:參謀;責(zé)是: 第八條審計(jì)的主要工作職責(zé)是:工作第九條加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書要依據(jù)。、人員記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。第十一條健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)第十二條做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資第十四條建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善 第十五條會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)第十六條資本金是公司經(jīng)營(yíng)的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)。第十八條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓第二十條加強(qiáng)應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對(duì)余額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。凡一年以人公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿后及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。管理、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查。總經(jīng)理用人第二十四條財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資理外。理分要及時(shí)送存銀行。范圍內(nèi)使用現(xiàn)金: 第三十一條工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資第三十二條差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)主管副交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。第三十五條嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符，要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)收支管理第三十六條公司的營(yíng)業(yè)收人包括手續(xù)費(fèi)收人、其他營(yíng)業(yè)收人等。營(yíng)業(yè)收人要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則反映，以保證公司損益的真實(shí)性。人相關(guān)的收人專案，不得截留到賬外或作其他處理口第三十八條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)人成本費(fèi)用。成本費(fèi)用是管理;的 第四十一條加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制，嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報(bào)銷，對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反第四十二條公司各項(xiàng)成本費(fèi)用由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)管理和核算，費(fèi)用支出的管理實(shí)行預(yù)算控制，財(cái)務(wù)、制定降低成本的措施。第四十三條公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)二營(yíng)業(yè)收入一營(yíng)業(yè)稅金及附加一營(yíng)業(yè)支出，利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)十投資收益+(三)營(yíng)業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)支出，具體包括:固定資產(chǎn)盤虧和毀損報(bào)廢凈損第四十四條公司利潤(rùn)總額按國(guó)家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后，依照繳納所得稅，繳納所得稅后的利潤(rùn)，按以下順序分配:理授權(quán)范司進(jìn)行長(zhǎng)期投資應(yīng)認(rèn)真做好可行性分析和認(rèn)證，按公司審批許可權(quán)的規(guī)定批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)管理中心辦理入賬 第四十七條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)眼簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝據(jù)及有關(guān)印章的管理濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。算原則及科目的規(guī)定。記賬本位幣。圓珠筆書寫。:;產(chǎn)折舊年限為; (一)盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊人賬，原價(jià)累計(jì)折舊后的租人固定資產(chǎn)的改良支出和攤銷期限超過一年，金額較大的修理費(fèi)支出。開辦費(fèi)自營(yíng)業(yè)之日起，分期攤?cè)顺尚畔⑴秾?duì)公到期偵務(wù)、公司資產(chǎn)與負(fù)債的適配性，及時(shí)溝通公司有關(guān)財(cái)務(wù)危機(jī)預(yù)警的信息，提出解決財(cái)務(wù)危機(jī)的措施和第六十五條公司季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和有關(guān)規(guī)定，按時(shí)編制信息披露。第六十六條公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向股東、主管財(cái)政機(jī)關(guān)等相關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等材料，不得在報(bào)等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實(shí)。第六十八條公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系，主要評(píng)估公司內(nèi)部財(cái)務(wù)控制的有效性，評(píng)價(jià)公社會(huì)貢獻(xiàn)。 第七十條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及相關(guān)會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)使用所掌握的公司財(cái)務(wù)信息，并益。與審計(jì)部應(yīng)不斷第七十二條監(jiān)事會(huì)有權(quán)監(jiān)督、檢查公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，對(duì)公司董事、經(jīng)理人員違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的行為第七十三條公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度.配備專職審計(jì)人員，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部