《2009-2013年融資租賃合同糾紛審判白皮書》

融資租賃是自貿(mào)區(qū)最受關注的業(yè)務之一。上海市一中院、二中院發(fā)布《2009-2013年融資租賃合同糾紛審判白皮書》，成為國內(nèi)首次編制權威的融資租賃司法審判案例分析報告?！栋灼方沂玖巳谫Y租賃合同糾紛的四大原因、十大風險點（對策和建議部分）和7個典型案例，對規(guī)范融資租賃經(jīng)營行為、防范市場風險具有很強的指導意義，對廣大融資租賃業(yè)務參與企業(yè)具有重要參考價值。為此，自貿(mào)直通車進行獨家發(fā)布?！?年融資租賃合同糾紛審判白皮書》目錄一、融資租賃合同糾紛案件的基本情況及特點（一）審理基本情況（二）融資租賃合同糾紛案件的特點二、發(fā)現(xiàn)的問題與原因分析（一）承租人、回購人等存在認識誤區(qū)，導致產(chǎn)生履約瑕疵或爭議（二）出租人的業(yè)務機制存在疏漏，導致較大風險隱患（三）合同約定不明和新型業(yè)務模式，導致糾紛頻發(fā)（四）租賃物權屬公示等機制尚未有效形成，導致交易安全缺乏保障三、對策與建議（一）提高法律意識，加強風險預判（二）加強資信審核，施行全程監(jiān)督（三）完善合同條款，保障交易安全四、融資租賃合同糾紛典型案例判解（一）融資租賃法律關系及合同效力的認定案例1：融資租賃合同關系的認定案例2：依法認定售后回租的效力案例3：認可回購合同的效力（二）租賃物質(zhì)量抗辯的處理案例4（三）違約責任的處理案例5：承租人支付首付款的抵扣處理案例6：出租人不能既要求解除合同收回租賃物又要求支付全部未付租金案例7：出租人可一并向承租人、回購人主張債權年融資租賃合同糾紛審判白皮書融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術服務于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)，由出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金。融資租賃各方往往以融資租賃合同為基礎開展經(jīng)營活動，并以此確定權利義務。截至年底，全國融資租賃合同余額約為人民幣 萬億元。在上海建設經(jīng)濟、金融、貿(mào)易、航運中心的進程中，融資租賃是溝通金融、貿(mào)易、航運三大產(chǎn)業(yè)的重要橋梁，是上海實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展這一改革目標的有力助推器。上海的融資租賃交易市場已經(jīng)形成較強的聚集效應，并體現(xiàn)出日益強勁的輻射能力，業(yè)務總量約占全國的三成。同時，近年來融資租賃糾紛也日益增多。為進一步發(fā)揮人民法院審判工作對社會活動的規(guī)范指引作用，促進融資租賃市場規(guī)范健康發(fā)展，上海市第一中級人民法院與上海市第二中級人民法院聯(lián)合就五年來兩院審理的融資租賃合同糾紛案件的審判情況通報如下。一、融資租賃合同糾紛案件的基本情況及特點（一）審理基本情況、收結案數(shù)量：逐年遞增，涉案標的額大年月至年月，上海兩個中級法院共受理融資租賃合同糾紛案件 件，審結 件，同期結案率為 ％。其中 年收案件，結案件； 年收案件，結案件； 年收案件，結案件；年收案件，結案件；年收案件，結案件；收、結案數(shù)逐年遞增38.05 2600上海兩個中級法院融資租賃合同糾紛案件收、結案圖、裁判方式與結果：以判決結案為主，二審維持率較高從結案方式來看，審結的件二審案件中，維持件，撤訴件，改判件，裁定駁回件，發(fā)回重審件，調(diào)解件，判決結案約占七成，發(fā)揮了法院對融資租賃交易行為的規(guī)范和指引作用。從裁判結果來看，二審維持率較高，改判、發(fā)回的案件較少。、案件來源：收案一審法院集中，出租人中外資企業(yè)占比大兩個中級法院審理的融資租賃合同糾紛上訴案件中，移送上訴數(shù)排名前三的一審法院依次是黃浦區(qū)法院件（包括原盧灣區(qū)法院件），長寧區(qū)法院件，浦東新區(qū)法院件。上述三家區(qū)法院的移送上訴案件數(shù)占總案件數(shù)的四分之三，客觀上反映了上海融資租賃交易較為活躍的行政區(qū)域分布。在出租人類型方面，共有家各類融資租賃公司涉訴，其中具有外資性質(zhì)的融資租賃公司（含外商獨資、中外合資）涉案數(shù)量達件，占比高達％。1614551116145511融資租賃合同糾紛案件出租人類型分布圖（二）融資租賃合同糾紛案件的特點、產(chǎn)業(yè)影響：實體經(jīng)濟形勢對案件數(shù)量的傳導作用顯著宏觀經(jīng)濟形勢和國內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策，對融資租賃合同糾紛案件受理數(shù)量上的傳導作用較為明顯。融資租賃的標的物集中于實體產(chǎn)業(yè)中較為昂貴的特種設備等生產(chǎn)資料，例如建筑工程業(yè)的挖掘機、印刷行業(yè)的高精密度打印設備等。融資租賃合同糾紛案件承租人行業(yè)分布圖如期 曲品怖1如期 曲品怖1I、糾紛當事人：涉訴主體的數(shù)量和范圍不斷擴展除典型的出賣人、出租人和承租人三方交易架構外，出租人出于風險控制的考慮，以增加回購人、保證人等方式將更多的利益相關方納入到融資租賃交易體系中，從而最大限度的保護其權益。一旦涉訴，承租人、回購人、保證人均成為出租人主張其租金債權的對象，一筆融資租賃交易往往涉及數(shù)個回購人和保證人。14435241443524的新特點，將使融資租賃交易的法律關系日趨復雜，從而增大審理難度。展LE令同融資租賃交易當事人關系示意圖、交易地位：出租人的強勢締約地位明顯從融資租賃的交易模式和合同簽訂過程來看，出租人作為融資融物的提供方，處于較為強勢的締約地位，體現(xiàn)在三個方面：一是合同文本均系出租人事先擬定印制的格式化合同文本;二是承租人多為資金短缺的自然人和小微型企業(yè)，為及時使用設備投入生產(chǎn)經(jīng)營，借助向融資租賃公司融資的方式轉(zhuǎn)買為租，在涉及租金數(shù)額、支付周期、違約責任等重要合同條款的談判磋商中，話語權受到較大限制；三是回購人為租賃設備的制造商和經(jīng)銷商，出于銷售利益驅(qū)動，在回購合同的簽訂過程中對回購條件、回購價款、回購租賃物交付等重要約定上鮮有異議。在小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀沒有根本改觀之前，預計今后在融資租賃交易中，小微企業(yè)、自然人等承租人的締約相對弱勢地位難以得到明顯改觀，融資租賃公司仍將處于締約優(yōu)勢地位，融資租賃合同的框架和條款設計，仍將有利于融資租賃公司的利益保障。、審理焦點：爭議類型化和事實查明難度大承租人、回購人、保證人對抗出租人租金請求權的抗辯理由呈定型化的傾向。主要表現(xiàn)為:第一，承租人的抗辯理由多為租賃物質(zhì)量異議、回收租賃物的余值異議、租金數(shù)額異議；第二，回購人的抗辯理由集中于回購合同效力異議、出租人重復主張權利異議、回購條件異議、回購價款異議、回購租賃物的交付異議;第三，保證人的抗辯理由主要是保證合同效力異議。案件爭議類型化將成為今后一段時間里融資租賃合同糾紛的一大特點。止匕外，承租人出庭應訴率不高，身處外省市的承租人較多，應訴不便，且應訴意識不強，增大了租金欠付情況以及租賃物現(xiàn)狀的事實查明難度。皿血題皿皿（一）承租人、回購人等存在認識誤區(qū)，導致產(chǎn)生履約瑕疵或爭議口皿皿皿大皿 皿皿皿口皿血皿 皿皿皿皿量皿血人血皿，緣皿 資租賃法律關系存在性質(zhì)上的認識誤區(qū)。一些承租人將融資租賃與普通租賃相混淆，或?qū)⑷谫Y租賃的出賣人、出租人、承租人三方交易關系誤認為單純的借貸關系或買賣關系。有些承租人法律與合同意識不強，忽視對交付租賃物的質(zhì)量檢驗而直接簽收受領租賃物?；刭徣酥孕枰獮槌凶馊诉`約兜底承擔回購責任，究其原因在于回購人出于銷售利益驅(qū)動而對回購法律風險的預判和控制不足。簽訂回購合同時，在回購條件、回購流程等合同條款的磋商中，回購人缺乏爭取主動、降低風險的談判意識，疏于對回購風險的防控，對承租人履約能力和租金支付情況缺乏必要和有效的監(jiān)督，因此回購人拒絕承擔回購責任的抗辯理由往往因不符合合同約定和法律規(guī)定而不能得到法院的支持。（二）出租人的業(yè)務機制存在疏漏，導致較大風險隱患案皿皿，出皿風皿機皿皿皿在皿口皿血口皿皿血險皿皿 皿血皿血不皿血皿皿血。 皿 的個別業(yè)務人員出于銷售業(yè)績驅(qū)動，重項目數(shù)量輕資質(zhì)審查，加大了出現(xiàn)壞賬等融資風險的概率。在合同履行過程中，出租人疏于對租賃物交付行為的監(jiān)督，甚至出現(xiàn)承租人與出賣人串通，虛構租賃物及虛假交付，套取出租人資金的行為。在租賃物使用過程中，出租人忽視融資后跟蹤服務，對承租人的經(jīng)營惡化趨勢未能及時察覺和采取措施，導致出現(xiàn)承租人下落不明、喪失償付能力、擅自處分租賃物等情況。上述情形的出現(xiàn)，與出租人的規(guī)范經(jīng)營意識不強、業(yè)務機制存在疏漏具有密切關系。（三）合同約定不明和新型業(yè)務模式，導致糾紛頻發(fā)融資租賃合同一般是由出租人事先制定并提供的格式合同，但對一些業(yè)務術語和容易引發(fā)爭議的問題未作清晰明確的約定，例如首付款的性質(zhì)、租賃物殘值計算方式等約定不明，易引發(fā)爭議。例如，合同約定承租人須在合同簽訂時向出租人支付首付款、保證金，但對該款項的性質(zhì)、用途并未作明確界定；又例如，合同中對租賃物殘值使用何種評估方法和估算方式無明確約定。在創(chuàng)新業(yè)務模式的過程中，存在放大風險的問題，為糾紛的產(chǎn)生埋下隱患。例如售后回租業(yè)務中出租人對承租人提供的標的物資產(chǎn)，疏于查驗和辦理過戶、登記等必要手續(xù)，存在標的物實際價值與融資額差距較大的情況；又例如在出租人同意承租人委托經(jīng)銷商轉(zhuǎn)付租金的租金支付模式下，看似方便承租人支付租金的舉措，卻容易出現(xiàn)經(jīng)銷商不及時向出租人轉(zhuǎn)付租金甚至擅自截留租金的情況，導致合同風險人為擴大。（四）租賃物權屬公示等機制尚未有效形成，導致交易安全缺乏保障皿擅自皿轉(zhuǎn)皿皿皿皿皿皿血皿融皿擅自皿轉(zhuǎn)皿皿皿皿皿皿血皿融資租賃交易中租賃物所有權和使用權相分離的特點，使得租賃物的安全風險問題顯得尤為突出。在目前的融資租賃交易中，如何進行租賃物權屬公示，尚未形成共識，租賃物登記處于摸索階段。在出租人對租賃物缺乏有效監(jiān)控措施的情況下，可能出現(xiàn)承租人擅自處分租賃物（轉(zhuǎn)賣、抵押等）的情況，若第三人屬于善意取得，則會極大影響融資租賃的交易安全。租賃物殘值如何確定也是融資租賃糾紛中較為常見的爭議，雙方往往較難協(xié)商一致選定合適的專業(yè)評估機構進行殘值評估。即便可以評估也會因租賃物地處偏遠、不便轉(zhuǎn)移等客觀原因使評估舉步維艱，難以實施。而在二次租賃市場尚不成熟的情況下，出租人缺乏收回租賃物變現(xiàn)或再次租賃的暢通渠道，權利救濟的途徑受到制約。皿策皿（一）提高法律意識，加強風險預判1提高承租人的法律意識。尋求融資租賃方式開展經(jīng)營活動的企業(yè)和個人，應當增強融資租賃交易的法律與合同意識。在接洽融資租賃業(yè)務之初，應主動索取和認真研讀融資租賃合同文本。如有疑慮可要求出租人予以解答，必要時還可向法律專業(yè)人士尋求指導。對于同一租賃物，拒簽“陰陽合同”（承租人與兩名不同的出租人就同一租賃物簽訂融資租賃合同），應以特定出租人為合同相對方所提供的融資租賃合同為準。承租人應認真核對交付租賃物的型號與融資租賃合同約定是否相符，加強交付租賃物的質(zhì)量檢驗。2回購人、保證人等加強風險預判。融資租賃交易中的回購人、保證人等應充分評估銷售利潤、可得利益與回購責任、保證責任之間的利害關系。特別在回購合同的簽訂過程中，重視涉及標的物取回可行性控制的條款約定，對回購標的物的滅失毀損風險責任承擔作出明確約定，在融資租賃合同履行過程中，加強對承租人經(jīng)營狀況、履約情況、租賃物現(xiàn)狀的信息掌握。（二）加強資信審核，施行全程監(jiān)督1完善承租人資信審查機制。建立承租人資信評級機制，根據(jù)審核結果評定承租人資信等級。對能夠反映承租人經(jīng)營狀況、商業(yè)信用的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、銀行信貸還款記錄、財務報表、驗資報告等材料進行認真審核。2建立租賃物交付監(jiān)督機制。作為租賃物的所有權人，出租人應樹立融物與融資并重的意識，在出賣人向承租人交付租賃物的過程中，積極協(xié)調(diào)參與檢驗，或現(xiàn)場監(jiān)督租賃物交接。3完善承租人經(jīng)營跟蹤機制。在融資租賃合同履行過程中，出租人應與承租人建立常態(tài)化的溝通機制，實時掌握承租人的經(jīng)營狀況以及租賃物使用情況，可采取在租賃設備上安裝定位裝置、標記所有權人信息等多種技術措施，公示所有權，在現(xiàn)有的具有一定公信力的租賃物信息登記平臺進行權利登記，防止承租人擅自處分租賃物。4完善業(yè)務人員業(yè)績考評機制。在融資租賃業(yè)務進程的每個環(huán)節(jié)對業(yè)務人員進行全面化業(yè)績考核，適當加大承租人實際履約情況在業(yè)績考核中的比重，促使業(yè)務人員在開展融資租賃業(yè)務過程中切實履職盡責。（三）完善合同條款，保障交易安全1完善合同條款。出租方應根據(jù)已有案件反映出的問題不斷增補和完善合同條款，關注重點在于首付款、保證金的性質(zhì)及用途、租賃物質(zhì)量問題與支付租金的關系、索賠權利的行使、違約責任的承擔、租賃物殘值評估方式等影響當事人重要權利義務的條款。出租方作為格式合同提供方，應當就合同條款應承租人要求進行解釋和說明。2規(guī)范開展售后回租業(yè)務。出租人應嚴格審查承租人（即出賣人）對轉(zhuǎn)讓標的物具有處分權的權利憑證，現(xiàn)場查驗標的物的真實性并登記在冊，辦理具備較強公示力的所有權轉(zhuǎn)讓手續(xù)。對標的物價值的評估應當真實客觀，避免轉(zhuǎn)讓價格與標的物價值嚴重偏離的情況發(fā)生。3規(guī)范租金支付方式。出租人應增強服務客戶的意識，主動延伸融資租賃服務環(huán)節(jié)，為承租人提供安全和便利并重的租金支付途徑，取消租金支付的非必要中間流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，防止發(fā)生第三方截流租金等放大融資風險的情況。（一）融資租賃法律關系及合同效力的認定1、融資租賃合同關系的認定甲租賃公司、乙公司簽訂融資租賃合同約定乙公司支付首付租金250萬元。同日，甲與乙公司、丙公司簽訂買賣合同，約定以550萬元價格購買A機械供乙公司承租使用，并同意將乙公司已支付給丙公司的550萬元貨款作為甲應支付的貨款抵扣，并由甲扣劃首期租金后歸還乙公司。后因乙公司拖欠租金，甲訴至法院。審判法院經(jīng)審理認為，已查明乙公司使用的設備系其從他人處購買并使用多年，據(jù)此認定甲租賃公司、乙公司、丙公司三方簽訂的買賣合同系虛構。甲租賃公司與乙公司之間構成名為融資租賃，實為借貸法律關系。鑒于甲租賃公司是從事融資租賃業(yè)務的企業(yè)，并非有權從事經(jīng)營性貸款業(yè)務的金融機構，故依法認定其與乙公司之間的借貸行為無效。解析融資租賃合同關系的認定，應當根據(jù)《合同法》第條的規(guī)定，結合標的物性質(zhì)、價值、租金構成以及合同當事人之間權利義務關系作綜合判斷。對于虛構租賃物、標的物低值高估、租金構成明顯與出租人資金成本、費用及利潤不符的情形，不宜認定為融資租賃合同關系。對于不能認定為融資租賃合同關系的，若不屬于《合同法》第條規(guī)定的合同無效情形，可以按照其實際構成的有名合同（例如抵押借款合同等）所對應的法律規(guī)定認定合同效力及當事人權利義務關系。、依法認定售后回租的效力皿甲租賃公司與乙學院簽訂融資回租合同，約定乙向甲轉(zhuǎn)讓教學設備一批，作價 萬元，并回租給乙使用，乙應向甲支付租金共計 萬元。后因乙拖欠租金，甲訴至法院。審判法院經(jīng)審理認為，承租人將其自有物出賣給出租人，再從出租人處租回，這種承租人和供貨人為同一人的特殊融資租賃方式，法律法規(guī)并無禁止性規(guī)定。且因乙學院已實際占有租賃物，甲租賃公司與乙學院以“所有權轉(zhuǎn)讓協(xié)議”的形式辦理了租賃物的所有權轉(zhuǎn)讓手續(xù)，故依法認定雙方簽訂的融資回租合同有效。解析售后回租這一特殊的交易模式，已被融資租賃相關監(jiān)管部門頒布的規(guī)章予以認可，是融資租賃行業(yè)普遍開展的一種交易模式，不能僅以承租人和出賣人系同一人為由認定不構成融資租賃法律關系。但為防止出現(xiàn)以售后回租為名、行資金拆借之實的規(guī)避法律行為，應重點審查租賃物是否客觀真實存在，租賃物轉(zhuǎn)讓價格與租賃物真實價值是否合理匹配，承租人與出租人是否辦理了必要的租賃物所有權轉(zhuǎn)讓手續(xù)，買賣合同與租賃物之間是否有對應關系等，以此作為認定售后回租是否真實有效的判斷依據(jù)。、認可回購合同的效力60回皿口皿皿 皿皿銷皿皿皿的出皿 而皿口皿購人, 血人皿皿皿為皿， 按皿皿租賃皿皿 回皿皿在皿皿血同皿皿 皿口皿皿 并口皿行皿血 應屬皿皿 皿皿血皿口皿血皿就皿血皿不皿立皿皿血皿皿血皿皿款。（二）租賃物質(zhì)量抗辯的處理案例四公司與甲租賃公司簽訂融資租賃合同，甲租賃公司向乙公司購買了公司選定的打印器材并交付公司，公司簽收了《租賃物件接受確認書》。后公司未按期支付到期租金，甲租賃公司遂訴至法院。公司辯稱租賃物有質(zhì)量問題，故未付租金，要求扣除其損失后再承擔相應責任。審判法院經(jīng)審理認為，根據(jù)系爭融資租賃合同的相關約定，系由承租人自主選擇租賃物件及租賃物件的制造和供應商。承租人對租賃物件的名稱、規(guī)格、型號等享有全部的決定權，并直接與供應商商定。承租人對上述自主選擇和決定負全部責任。而出租人對上述自主選擇和決定的事項無需承擔責任。因此，公司作為承租人就系爭打印設備的質(zhì)量問題應當向供應商即乙公司索賠，其無權以此對抗甲租賃公司給付租金的請求權。解析租賃物不符合合同約定或不符合使用目的的，出租人不承擔責任，不影響承租人履行支付租金的義務，但存在承租人依賴出租人的技能確定租賃物或者出租人干預選擇租賃物等法定情形的除外。承租人對此應負舉證責任。若承租人無法舉證證明出租人存在上述過錯行為的，則在其已經(jīng)受領租賃物的情況下，涉及租賃物的質(zhì)量問題應由承租人與出賣人另行解決，不影響承租人向出租人履行租金支付義務。（三）違約責任的處理、承租人支付首付款的抵扣處理案例五甲租賃公司與乙公司簽訂融資租賃合同，約定：首付款為元，租期分為個月，月租金為元，租金共計元。后乙公司向甲租賃公司支付了首付款及期租金后未再支付后續(xù)款項。甲租賃公司遂起訴要求乙公司支付所有未付租金元。審判系爭融資租賃合同付款明細欄已約定，合同租金總計為元，該合同同時又有首付款為元的約定，但并未明確所謂首付款是否為租金的一部分。鑒于系爭融資租賃合同為甲租賃公司提供的格式條款，依照合同法中關于格式條款的不利解釋原則，應作出不利于甲租賃公司的解釋。現(xiàn)甲租賃公司未能舉證證明雙方當事人曾就租金總額為元達成合意，故該首付款可以沖抵租金。解析承租人在訂立融資租賃合同之初支付所謂的首付款等款項。該款項的性質(zhì)和用途應以合同的約定為準。當發(fā)生承租人違約事件時，出租人要求將首付款優(yōu)先抵扣違約金、遲延利息或作為總租金之外獨立的一期租金抵扣的，應當具有合同依據(jù)。合同約定了首付款的性質(zhì)、抵扣方式和順序的，在該約定不違反法律規(guī)定的情況下，應從約定。當合同約定不明或?qū)Υ宋醋骷s定的，從出租人系格式合同的提供方以及合同雙方利益平衡的角度綜合考慮，應以合同明確約定的租金總額為基準，將首付款在未付租金中予以抵扣。、出租人不能既要求解除合同收回租賃物又要求支付全部未付租金李某與甲租賃公司簽訂融資租賃合同，約定根據(jù)李某的要求向乙公司購買挖掘機一臺交李某承租使用。后甲租賃公司向乙公司購買了上述挖掘機并交付李某。因李某欠付租金，甲租賃公司訴至法院，請求判令：1解除融資租賃合同，李某返還租賃物；、要求李某支付到期及未到期租金共計萬元及罰息萬元。審判法院經(jīng)審理認為，