跟蹤審計(jì)-工作方案

徐明高速公路工程跟蹤審計(jì)工作方案一、項(xiàng)目概況：工程項(xiàng)目地理位置：安徽省宿州市、蚌埠市、滁州市境內(nèi)。137Km3造價咨詢完善建設(shè)工程程序的目的。內(nèi)容執(zhí)行。四、跟蹤審計(jì)實(shí)施步驟：l、成立以注冊造價工程師為主，配備相關(guān)專業(yè)工程技術(shù)人員的跟蹤審計(jì)組，委派宋中信同志代表審計(jì)單位全權(quán)處理相關(guān)事宜。審計(jì)工作責(zé)任到事到人，并建立追究制度。2、根據(jù)委托方要求跟蹤審計(jì)內(nèi)容對審計(jì)組人員進(jìn)行合理分工，審計(jì)人員了解施工現(xiàn)場，掌握建設(shè)方和施工方的施工組織流程。3收集工程施工過核定現(xiàn)場隱蔽工程和設(shè)計(jì)、施工變見或?qū)徲?jì)報(bào)告。4、審核組根據(jù)工程進(jìn)展的需要，按照委托方的需要及時提供工程所需設(shè)材料和設(shè)備的價格確定。5、在跟蹤審計(jì)服務(wù)的過程中，審核組服從委托方整體安排，保守相關(guān)工程的商業(yè)和技術(shù)秘密。認(rèn)真處理、配合、協(xié)調(diào)好施工、監(jiān)理、建設(shè)、審計(jì)四方的關(guān)系。對在跟蹤審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向委托方匯報(bào)和溝通，由委托方組織審核小組、施工單位、監(jiān)理公司等各方共同協(xié)商解決，以保證審計(jì)結(jié)果的客觀性和公證性。6、實(shí)施跟蹤審計(jì)進(jìn)展情況的月報(bào)制度，制定標(biāo)準(zhǔn)格式的跟蹤審計(jì)月報(bào)表報(bào)送建設(shè)單位，并及時與建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門、專業(yè)人員進(jìn)行溝通，積極爭取在施工過程中解決涉及工程造價、工程審計(jì)的有關(guān)問題，不留后遺癥。7、審核組及時整理審核資料，出具有效審核驗(yàn)證報(bào)告，并對因?qū)徲?jì)方原因造成的審核失誤承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。五、跟蹤審計(jì)的程序：1、合同審查：參與建設(shè)單位、監(jiān)理單位對施工合同（協(xié)議）及工程量的審核工作，跟蹤審計(jì)組對此審核并出具書面審計(jì)意見并報(bào)建設(shè)單位。2、工程進(jìn)度款支付：①施工單位將本月己完成工程進(jìn)度計(jì)量支付申請表報(bào)監(jiān)理單位。②駐地監(jiān)理辦初審認(rèn)可后開具中期支付證書，送總監(jiān)辦等相關(guān)部門復(fù)核。當(dāng)月計(jì)量支付建議書，報(bào)建設(shè)單位審準(zhǔn)。3位批準(zhǔn)。4與招標(biāo)工作，提供相關(guān)咨詢意見。5、費(fèi)用索賠審查：測，及時向建設(shè)單位提出預(yù)警防范建議。②施工單位要提供有關(guān)工程造價費(fèi)用索賠事件的詳細(xì)資料和證明材料，出具“索賠申請表”，報(bào)監(jiān)理單位初審簽字。③審計(jì)組對工程造價費(fèi)用索賠依據(jù)合同文件及相關(guān)條款進(jìn)行核算，并經(jīng)與監(jiān)理單位、建設(shè)單位溝通協(xié)商后，向建設(shè)單位提供索賠金額建議書。④報(bào)建設(shè)單位批準(zhǔn)。6、施工單位申報(bào)的工程費(fèi)用，未經(jīng)監(jiān)理現(xiàn)場核實(shí)簽字和審計(jì)小組審核簽字，建設(shè)單位不批準(zhǔn)支付工程費(fèi)用。六、跟蹤審計(jì)時間安排：前期，審計(jì)組根據(jù)委托方要求，合理安排人員進(jìn)駐施工現(xiàn)場。常住二人在業(yè)主現(xiàn)場辦，收集相關(guān)工程經(jīng)濟(jì)資料。在施工中，及時審核施工期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證，積極的與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位進(jìn)行溝通。集中解決工程中出現(xiàn)的各類情況，對不能當(dāng)場解決的問題，在2天內(nèi)給予答復(fù)，保證工程進(jìn)度的順利進(jìn)行。每月審核工程形象進(jìn)度，控制工程價款的支付。在跟蹤審計(jì)工作過程中，每月向建設(shè)方提供當(dāng)月工作小結(jié)和存在問題、改進(jìn)意見，并努力督促有關(guān)方面整改。并針對整個施工期相關(guān)問題，向建設(shè)方提交管理意見書，總結(jié)跟蹤審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，為建設(shè)單位當(dāng)好參謀。事中控制等多環(huán)節(jié)控制工程造價。徐明高速公路工程跟蹤審計(jì)工作大綱《基（結(jié)以工程造價的跟蹤審計(jì)為主線，進(jìn)行本次跟蹤審計(jì)工作。需要的敬業(yè)專業(yè)技術(shù)人員。二、嚴(yán)格跟蹤審計(jì)工作的操作程序1、收集資料。包括工程招投標(biāo)資料、工程施工合同（協(xié)議、經(jīng)濟(jì)技術(shù)價和價款結(jié)算有關(guān)的資料。2、現(xiàn)場勘察：根據(jù)對收集資料的全面了解，深入現(xiàn)場，結(jié)合現(xiàn)場施工情錄。3、工程量驗(yàn)算：在收集了解各方面資料和對現(xiàn)場勘察的基礎(chǔ)上，對有關(guān)工程發(fā)生的實(shí)際數(shù)量進(jìn)行計(jì)算、復(fù)核和驗(yàn)算。4、變更單價：按照合同文件及相關(guān)條款對有關(guān)工程項(xiàng)目的單價進(jìn)行復(fù)核和驗(yàn)算。并報(bào)建設(shè)單位核準(zhǔn)。5、建立重大問題的通報(bào)和協(xié)商機(jī)制：對于審計(jì)組與施工單位、監(jiān)理單位在核對中發(fā)生的重大分歧問題，及時向建設(shè)單位通報(bào)，提出具體意見，在與建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位充分溝通的基礎(chǔ)上，提出解決問題的辦法，采用適當(dāng)?shù)姆绞浇鉀Q分