貨年終盤點(diǎn)計(jì)劃書年終盤點(diǎn)工作流程內(nèi)容、盤點(diǎn)表樣表

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔存貨年終盤點(diǎn)計(jì)劃書一、盤點(diǎn)目的為加強(qiáng)存貨管理，保障存貨的完整性、準(zhǔn)確性，真實(shí)地反映存貨的結(jié)存及利用狀況，特制定本次盤點(diǎn)計(jì)劃。二、盤點(diǎn)時(shí)間、地點(diǎn)、人員安排倉位盤點(diǎn)日期盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人盤點(diǎn)參與人員精鑄事業(yè)部老鑄造事業(yè)部機(jī)加工事業(yè)部原料倉庫成品倉庫盤點(diǎn)人員包括生產(chǎn)部、行政部、財(cái)務(wù)部等部門組織相關(guān)人員參與盤點(diǎn)。三、盤點(diǎn)范圍對(duì)各倉庫所有產(chǎn)成品、原材料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品實(shí)行全面盤點(diǎn)。對(duì)需要報(bào)廢的存貨，待報(bào)廢處理審批手續(xù)辦妥后方可進(jìn)行處理。四、盤點(diǎn)工作流程（一）盤點(diǎn)前：1、由盤點(diǎn)組長組織盤點(diǎn)會(huì)議，制定存貨盤點(diǎn)計(jì)劃：包括盤點(diǎn)的時(shí)間確定、參與人員、范圍等安排。2、存貨盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：（1）倉庫人員在正式盤點(diǎn)前進(jìn)行倉庫存貨的分類整理，對(duì)比金蝶K3系統(tǒng)清單以及倉庫臺(tái)賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。（2）整理倉庫存貨，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，便于清點(diǎn)數(shù)量，各類存貨分開擺放，堆放時(shí)要保證盤點(diǎn)人員每堆存貨均可盤到。（3）各倉庫對(duì)內(nèi)部存貨自行盤點(diǎn)一次，并填列存貨盤點(diǎn)明細(xì)表電子版上交財(cái)務(wù)；（4）與銷售部門及采購部門人員協(xié)調(diào)，確定盤點(diǎn)日前一天下班后將實(shí)物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個(gè)賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號(hào)，然后由財(cái)務(wù)部從系統(tǒng)中引出存貨清單，按下面附件中所附的存貨盤點(diǎn)表格式，將帳面存貨數(shù)量登記完整。（5）打印盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)表中應(yīng)注明品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人、存放地點(diǎn)等信息。3、原則上盤點(diǎn)當(dāng)天存貨不移動(dòng)，即不發(fā)生出入庫，如盤點(diǎn)當(dāng)天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點(diǎn)前將當(dāng)天預(yù)計(jì)出庫存貨調(diào)入待出庫倉單獨(dú)存放，將當(dāng)天入庫存貨單獨(dú)存放，并保留當(dāng)天出入庫原始憑證，待盤點(diǎn)后統(tǒng)一入賬。（二）盤點(diǎn)中：1、 盤點(diǎn)人員可分組進(jìn)行，每組確定一個(gè)負(fù)責(zé)人，由各盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人安排該組盤點(diǎn)分工，確保盤點(diǎn)工作有序進(jìn)行。2、由盤點(diǎn)表到實(shí)物：根據(jù)存貨盤點(diǎn)表中列舉的存貨，對(duì)選定的物料進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)并記錄在存貨盤點(diǎn)表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進(jìn)分析。3、盤點(diǎn)時(shí)如發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點(diǎn)完成后統(tǒng)一分析原因。4、本次盤點(diǎn)，是對(duì)所有存貨的全面盤點(diǎn)。即要盤點(diǎn)賬面上記錄的存貨，也要對(duì)未入賬但實(shí)際存在的存貨進(jìn)行全面清盤。（三）盤點(diǎn)后：1、 盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人和監(jiān)盤人在盤點(diǎn)表上簽字，盤點(diǎn)表復(fù)印后一式三份，由負(fù)責(zé)部門、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部分別保管。2、 全部盤點(diǎn)完畢后，由盤點(diǎn)工作組編制存貨盤點(diǎn)報(bào)告，將存貨的實(shí)際盤存數(shù)量和賬面余額比對(duì)，列明差異數(shù)。3、 審計(jì)部和財(cái)務(wù)部共同對(duì)差異進(jìn)行分析，查找原因。4、 對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的損壞、過期的存貨列明清單，按照?qǐng)?bào)廢處理流程進(jìn)行匯報(bào)、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。五、盤點(diǎn)表樣表詳見附件：存貨盤點(diǎn)表存貨盤點(diǎn)表序號(hào)物料代碼物料名稱規(guī)格型號(hào)單位帳面數(shù)量盤點(diǎn)日入庫（+）盤點(diǎn)日出庫（-）實(shí)盤數(shù)量盈虧存放地點(diǎn)備注1234567891011121314151617181920小計(jì)盤點(diǎn)部門：盤點(diǎn)人：監(jiān)盤人：盤點(diǎn)日期：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫存商品盤點(diǎn)工作制度一、目的保證公司庫存商品的安全、完整，同時(shí)為了明確庫存商品的責(zé)任人負(fù)責(zé)制，使盤點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。二、范圍本制度適用于總部倉儲(chǔ)中心和分公司暫存?zhèn)}及門店庫存商品盤點(diǎn)管理。三、組織公司成立庫存盤點(diǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組)，下設(shè)盤點(diǎn)事務(wù)處理辦公室(以下簡稱辦公室)，辦公室靠掛財(cái)務(wù)部。四、職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)公司所有庫存商品盤點(diǎn)的組織指揮。辦公室負(fù)責(zé)具體工作安排及監(jiān)督管理。公司各區(qū)域經(jīng)理、客服部經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員組成辦公室成員。不定期進(jìn)行庫存商品抽查、客服部負(fù)責(zé)庫存修訂、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)庫存盤點(diǎn)工作總結(jié)。倉儲(chǔ)中心負(fù)責(zé)人,分公司負(fù)責(zé)人（銷售區(qū)域經(jīng)理）及門店店長負(fù)責(zé)責(zé)任范圍內(nèi)的庫存商品的保管和盤點(diǎn)管理，為負(fù)責(zé)區(qū)域的第一責(zé)任人，嚴(yán)格管理商品的進(jìn)銷存(嚴(yán)格按商品出入庫管理制度),不定期進(jìn)行庫存商品的檢查及抽盤,確保庫存商品帳實(shí)相符.監(jiān)盤人員主要是指由辦公室安排的公司總部各部門人員，負(fù)責(zé)監(jiān)督倉儲(chǔ)中心、分公司和門店的盤點(diǎn)組織工作，負(fù)責(zé)處理商品的核對(duì)、清理、返修及報(bào)廢。(申請(qǐng)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)層審批)五、盤點(diǎn)原則真實(shí)原則：盤點(diǎn)所有資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。準(zhǔn)確原則：盤點(diǎn)的過程要求準(zhǔn)確無誤，無論是資料的輸入、盤點(diǎn)的數(shù)量等都必須準(zhǔn)確。完整原則：所有盤點(diǎn)過程的流程，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。清楚原則：盤點(diǎn)過程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤點(diǎn)順利進(jìn)行。團(tuán)隊(duì)原則：盤點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查商品的過程，為縮短盤點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。六、盤點(diǎn)時(shí)間和方式（一）盤點(diǎn)時(shí)間每月初1-3日為門店盤點(diǎn)日，各門店組織所有人員進(jìn)行庫存商品全盤，各區(qū)區(qū)域經(jīng)理監(jiān)盤;倉儲(chǔ)中心盤點(diǎn)日期為每月月末自盤，6月30日和12月31日大盤。（三）盤點(diǎn)方式動(dòng)態(tài)盤點(diǎn)（即營業(yè)）與靜態(tài)盤點(diǎn)（即不營業(yè)）相結(jié)合；定期盤點(diǎn)與不定期盤點(diǎn)相結(jié)合；自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合。七、盤點(diǎn)流程和要求①倉儲(chǔ)中心、門店與客服中心檢查核對(duì)所有需要處理的各種單據(jù)①倉儲(chǔ)中心、門店與客服中心檢查核對(duì)所有需要處理的各種單據(jù)(包括銷售出庫,采購入庫,調(diào)撥單據(jù)等),所有單據(jù)必須在盤點(diǎn)日之前處理完畢。（盤點(diǎn)日原則上要求暫停營業(yè)和收發(fā)商品，物料等同于商品，按商品要求予以盤點(diǎn)）。需下柜商品、返修回工廠維修確認(rèn)無法銷售的商品，必須盤點(diǎn)日之前處理完畢。盤點(diǎn)內(nèi)容包括：商品編碼、商品名稱、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量等盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作①進(jìn)入盤點(diǎn)進(jìn)入盤點(diǎn)②倉儲(chǔ)中心、分公司及門店盤點(diǎn)人員真實(shí)填列盤點(diǎn)表（盤點(diǎn)日前一個(gè)工作日由客服部統(tǒng)一打印交給倉儲(chǔ)部經(jīng)理或門店店長）②倉儲(chǔ)中心、分公司及門店盤點(diǎn)人員真實(shí)填列盤點(diǎn)表（盤點(diǎn)日前一個(gè)工作日由客服部統(tǒng)一打印交給倉儲(chǔ)部經(jīng)理或門店店長）中相關(guān)數(shù)據(jù)，盤點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。盤點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)準(zhǔn)確無誤后，方能進(jìn)行盤點(diǎn)錄入工作，盤點(diǎn)錄單人員（客服部負(fù)責(zé)）根據(jù)盤點(diǎn)表錄入盤點(diǎn)單并生效，然后點(diǎn)擊“產(chǎn)生盈虧”，生成“盤點(diǎn)盈虧報(bào)表”，確認(rèn)第一次差異。②錄入盤點(diǎn)單錄入盤點(diǎn)單③客服部將第一次差異結(jié)果③客服部將第一次差異結(jié)果(二個(gè)工作日后)交給倉儲(chǔ)中心、分公司及門店負(fù)責(zé)人，讓其組織人員進(jìn)行復(fù)盤校正，在三個(gè)工作日后提報(bào)復(fù)盤校正數(shù)據(jù)(盤點(diǎn)盈虧報(bào)表)交返客服部.差異查找差異查找④④客服部錄單人員生成最終盤點(diǎn)結(jié)果，審核修訂庫存，④客服部錄單人員生成最終盤點(diǎn)結(jié)果，審核修訂庫存，并確認(rèn)最終差異，并將差異原因統(tǒng)計(jì)分析提交財(cái)務(wù)部庫存核算會(huì)計(jì)。確認(rèn)差異修訂庫存提交差異分析表⑤財(cái)務(wù)部庫存核算會(huì)計(jì)對(duì)差異品種進(jìn)行單品盈虧分析，商品損失按銷售價(jià)（盤虧售價(jià)金額）計(jì)算，在⑤財(cái)務(wù)部庫存核算會(huì)計(jì)對(duì)差異品種進(jìn)行單品盈虧分析，商品損失按銷售價(jià)（盤虧售價(jià)金額）計(jì)算，在次月8日前全部確認(rèn)，10日財(cái)務(wù)部做出“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告”提報(bào)給公司領(lǐng)導(dǎo)層審批,并告訴相關(guān)責(zé)任人，由相關(guān)責(zé)任人賠償，財(cái)務(wù)計(jì)入當(dāng)期損益。⑤確認(rèn)商品損失確認(rèn)商品損失八、盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰（一）庫存差異指標(biāo)的核定倉儲(chǔ)中心差異率應(yīng)控制在實(shí)銷金額的0.03%以內(nèi)（包括物流損失）；門店不允許差異。（二）庫存差異的計(jì)算方法每次盤點(diǎn)后由財(cái)務(wù)部庫存會(huì)計(jì)在次月10日前根據(jù)盤點(diǎn)表核算庫存差異，確定部門和門店的獎(jiǎng)罰（建議第一次盤虧按成本價(jià)賠償，第二次盤虧按零售價(jià)5折，第三次以后盤虧按零售價(jià)8折），由部門和門店按責(zé)任大小分配到相關(guān)責(zé)任人。（由人力資源部執(zhí)行）。（三）庫存差異及盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰1、庫存差異節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)按“超標(biāo)全扣，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)（庫存差異未超過限額的，節(jié)約部分可納入年度部門績效考核重點(diǎn)指標(biāo)之一）”的辦法執(zhí)行。2、庫存盤點(diǎn)罰則（1）在盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員全員應(yīng)參予，對(duì)玩忽職守、隱瞞事實(shí)、不遵從盤點(diǎn)程序、表現(xiàn)惡劣者予以相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)處罰。（2）盤點(diǎn)采取見貨盤貨形式，門店店長、倉儲(chǔ)中心及分公司負(fù)責(zé)人及所有員工對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)的未轉(zhuǎn)單商品、配送差異商品,有問題商品應(yīng)當(dāng)在盤點(diǎn)日前處理完畢，修訂庫存之后，因未轉(zhuǎn)單、配送差異原因等造成的商品信息不符，財(cái)務(wù)不予以調(diào)賬（盤點(diǎn)日到貨差異除外）。（3）盤點(diǎn)人員本著真實(shí)性原則對(duì)責(zé)任范圍內(nèi)的商品予以全部盤點(diǎn)，并且真實(shí)填列盤點(diǎn)表內(nèi)容，初盤完畢，盤點(diǎn)表必須有初盤人員簽字確認(rèn)，盤點(diǎn)表如有涂改，盤點(diǎn)人須在涂改處簽名。修訂庫存之后，因?yàn)槁┍P、多盤、錯(cuò)盤、虛盤等原因造成的庫存差異，考核直接責(zé)任人納入工資獎(jiǎng)金績效考核（由人力資源部執(zhí)行）。（4）盤點(diǎn)錄入人員根據(jù)盤點(diǎn)表中相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行盤點(diǎn)錄入工作。錄入完畢必須在盤點(diǎn)表上標(biāo)記已錄入，并簽名確認(rèn)。修訂庫存之后，因?yàn)殄e(cuò)輸、漏輸、多輸、少輸?shù)仍蛟斐傻膸齑娌町悾己酥?/p>