農(nóng)商行聯(lián)合社資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理辦法模版

農(nóng)商行聯(lián)合社資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理辦法第一章

總則第一條

為了加強(qiáng)農(nóng)商行聯(lián)合社（以下簡(jiǎn)稱省聯(lián)社）資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理工作，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)配置，提升資金效益，依據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門相關(guān)制度，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。第二條

本辦法所稱的資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)是將營(yíng)運(yùn)資金用于存放中國人民銀行、存放同業(yè)、同業(yè)存單、銀行間債券市場(chǎng)、調(diào)劑農(nóng)商行以及監(jiān)管部門許可的其他業(yè)務(wù)。銀行間債券市場(chǎng)的業(yè)務(wù)品種包括但不限于回購、國債、央行票據(jù)、金融債、AAA企業(yè)債（含短期融資券和中期票據(jù)）。第三條開展資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：一、依法合規(guī)，審慎經(jīng)營(yíng)。資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等管理部門制定的各項(xiàng)管理規(guī)定和操作規(guī)程，堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，并自覺接受監(jiān)管部門的監(jiān)督與檢查。二、合理配置，穩(wěn)健發(fā)展。資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)在保證全省農(nóng)商行正常支付結(jié)算資金需求的前提下，合理配置投資組合，不斷調(diào)整并優(yōu)化資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu),穩(wěn)步提升流動(dòng)性管理和資金綜合營(yíng)運(yùn)能力，促進(jìn)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)健康、平穩(wěn)發(fā)展。三、強(qiáng)化內(nèi)控，防范風(fēng)險(xiǎn)。資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制堅(jiān)持全面審慎原則，以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，旨在確保規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。內(nèi)部控制必須滲透到資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)流程以及相關(guān)崗位。第二章

職責(zé)分工第四條

投資決策委員會(huì)為省聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)省聯(lián)社重大資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審議、決策。委員會(huì)主任由省聯(lián)社主任擔(dān)任，委員會(huì)副主任由省聯(lián)社分管資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的副主任擔(dān)任，委員會(huì)成員由負(fù)責(zé)資金營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、稽核、資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理以及資金清算的部門負(fù)責(zé)人組成。委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在資金營(yíng)運(yùn)部門。資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)定期發(fā)起并組織召開投資決策委員會(huì)，每年至少召開一次，重點(diǎn)討論并確定本級(jí)自營(yíng)投資策略及其他重大事項(xiàng)，其他成員及相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合。第五條

投資決策委員會(huì)的具體職責(zé)為：一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策和金融市場(chǎng)的有關(guān)管理規(guī)定，制定資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的相關(guān)制度；二、積極分析國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、貨幣政策走勢(shì)，及時(shí)掌握市場(chǎng)信息，制定不同階段的投資策略；三、結(jié)合自身實(shí)際情況審定金融產(chǎn)品投資計(jì)劃，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并研究相應(yīng)對(duì)策措施；四、審議資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法，對(duì)超出權(quán)限的金融產(chǎn)品交易決策進(jìn)行咨詢把關(guān)；五、宏觀指導(dǎo)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)，有效規(guī)避各類投資風(fēng)險(xiǎn)。第六條

資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理及日常資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的決策與經(jīng)營(yíng)，明確工作任務(wù)和具體職責(zé)，建立科學(xué)的授權(quán)審批制度和崗位分離制度。第七條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)實(shí)行分層授權(quán)管理，省聯(lián)社主任、分管主任、資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)人在各自的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。第三章

人員管理第八條

資金營(yíng)運(yùn)管理及交易人員應(yīng)當(dāng)具備高度的責(zé)任感和保密意識(shí)，熟悉并掌握國家的金融業(yè)務(wù)法律、法規(guī)及相關(guān)部門的規(guī)章制度。第九條

資金營(yíng)運(yùn)交易人員應(yīng)當(dāng)熟悉國際、國內(nèi)市場(chǎng)交易規(guī)則、交易基本知識(shí)和交易技術(shù)，保證交易的合法性、合規(guī)性。第十條

資金營(yíng)運(yùn)交易人員應(yīng)當(dāng)參加主管部門或市場(chǎng)主體舉辦的崗前培訓(xùn)并獲取相關(guān)業(yè)務(wù)資格證書，做到持證上崗，并在獨(dú)立從事投資交易之前經(jīng)過適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)實(shí)習(xí)和測(cè)試，以符合必要的上崗條件。第十一條

資金營(yíng)運(yùn)交易人員應(yīng)當(dāng)選擇最有利的市場(chǎng)條件進(jìn)行交易，以維護(hù)本機(jī)構(gòu)和被代理機(jī)構(gòu)的利益。第十二條

資金營(yíng)運(yùn)交易人員應(yīng)當(dāng)遵守保密原則，不得利用職務(wù)之便獲取并向他人泄露未經(jīng)批準(zhǔn)公布的交易信息及所有與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)的信息。第四章

風(fēng)險(xiǎn)控制第一節(jié)

授權(quán)管理第十三條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)授權(quán)的基本原則是確定人員、分級(jí)授權(quán)、分類核定和適時(shí)調(diào)整。第十四條

對(duì)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)交易人員交易權(quán)限的核定內(nèi)容包括資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的類型、交易的對(duì)象、品種、期限、單筆或累計(jì)最大的交易限額等。第十五條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)采取逐級(jí)授權(quán)的方式,具體分為投資決策委員會(huì)主任對(duì)分管資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的副主任授權(quán)；分管資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的副主任對(duì)資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)人授權(quán)；資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)務(wù)主管授權(quán)，業(yè)務(wù)主管對(duì)交易人員授權(quán)。第十六條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)授權(quán)的有效期滿后，由授權(quán)人對(duì)被授權(quán)人重新授予其資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的范圍、交易權(quán)限和審批權(quán)限。第十七條

當(dāng)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，或內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理體制發(fā)生調(diào)整，或被授權(quán)人的崗位發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)交易人員的交易權(quán)限和資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)管理人員的審批權(quán)限進(jìn)行重新核定，并及時(shí)作出調(diào)整。第十八條

當(dāng)發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人發(fā)生越權(quán)行為或失職造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的，授權(quán)人應(yīng)當(dāng)對(duì)被授權(quán)人的權(quán)限進(jìn)行調(diào)減，直至取消對(duì)其授權(quán)，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)處罰。第十九條

所有授權(quán)行為必須有書面授權(quán)書，并歸檔保管。第二十條

資金營(yíng)運(yùn)管理人員和交易人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定和授權(quán)制度進(jìn)行審批和交易。第二節(jié)

內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范第二十一條

資金營(yíng)運(yùn)部門的崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)根據(jù)崗位分離、相互制約的原則設(shè)置，建立健全前、中、后臺(tái)分設(shè)的內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查和責(zé)任追究，確保資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)依法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。第二十二條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部控制制度，制定資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的授權(quán)授信、審批程序及操作規(guī)程等相關(guān)管理細(xì)則，確保資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)行。第二十三條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求和市場(chǎng)規(guī)則，在制度建設(shè)、人員配備、部門協(xié)作等方面做好充分準(zhǔn)備，充分防范和控制相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。第二十四條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制，規(guī)范操作流程，加強(qiáng)各崗位協(xié)調(diào)運(yùn)作，加強(qiáng)流程管理，努力防范操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化和貨幣政策變動(dòng)，全面捕捉市場(chǎng)信息，結(jié)合限額控制、交易類賬戶止損限額等手段，適時(shí)調(diào)整整體投資組合，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第二十六條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)建立合理的信用管理機(jī)制，通過投資標(biāo)的的篩選、對(duì)手方授信、名單制管理以及指標(biāo)限額等手段，管理防范信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十七條

資金營(yíng)運(yùn)部門應(yīng)當(dāng)合理配置資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的資金來源與運(yùn)用，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配管理，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第二十八條

當(dāng)觸發(fā)有可能造成聲譽(yù)損失的事件時(shí)，做好客戶或?qū)κ址降慕忉尮ぷ?，最大程度地預(yù)防和減少重大突發(fā)事件及其造成的損害，防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)備。第五章

印章、密碼、電子證書及重要空白憑證管理第二十九條

資金營(yíng)運(yùn)部門的各類印章、電子證書和重要空白憑證實(shí)行“專人保管，章證分離”的管理原則。第三十條

印章分為部門印章以及個(gè)人名章。部門印章和個(gè)人名章主要用于簽訂協(xié)議、對(duì)外報(bào)表簽章使用。印章由專人入柜保管，使用前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并填寫《印章使用登記簿》。第三十一條

資金營(yíng)運(yùn)部門的重要空白憑證按照《農(nóng)商行會(huì)計(jì)基本制度》的相關(guān)規(guī)定管理使用。第三十二條

電子證書堅(jiān)持使用人保管的原則，以保證其使用安全，使用人員臨時(shí)離開崗位時(shí)，不得私自授受證書和密碼。第三十三條

交易密碼應(yīng)妥善保管、定期更換。交易人員不得將密碼外泄，確保系統(tǒng)安全。第六章

會(huì)計(jì)核算第三十四條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算依照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《農(nóng)商行會(huì)計(jì)基本制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十五條

資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)建立賬戶分類管理制度。第三十六條

對(duì)賬崗位要堅(jiān)持分工負(fù)責(zé)、及時(shí)有效的原則。對(duì)賬崗位與記賬崗位相互分離，對(duì)賬員應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成對(duì)賬任務(wù)，不得無故延誤。第三十七條

對(duì)賬人員在對(duì)賬過程中發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不符時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析原因，做好記錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)存在疑點(diǎn)或異常跡象的應(yīng)當(dāng)及時(shí)向資金營(yíng)運(yùn)部門負(fù)責(zé)人反映情況。第七章

檔案管理第三十八條

資金營(yíng)運(yùn)部門的檔案資料包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、交易合同及其他