杭州量子芯片公司財務(wù)部崗位職責(zé)

財務(wù)部崗位職責(zé)：財務(wù)部是公司財務(wù)管理、會計核算的職能部門。同時對公司所屬存量資產(chǎn)進(jìn)行運營管理。其主要職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)一管理和調(diào)度；2、主持公司資金總收支安排，參與投資項目安排的編制；3、完成公司財務(wù)日常收支。遵循各項會計制度，依據(jù)《會計法》嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度，加強(qiáng)對會計憑證的審核，確保會計工作的規(guī)范化；4、參與各類經(jīng)營會議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策；5、完善企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度。遵守公司財務(wù)管理制度，實行國家各項財稅法規(guī)和制度，審核企業(yè)重要的財務(wù)項目，保證其合法經(jīng)營。剛好反映在營運資金、投資中存在的問題，分析緣由，提出改進(jìn)措施；6、依據(jù)規(guī)定進(jìn)行成本核算。定期編制年、季、月度財務(wù)會計報表，搞好年度會計決算工作；7、負(fù)責(zé)公司財務(wù)收支、成本費用、財務(wù)成果的資產(chǎn)的會計核算。定期編報會計報表和匯總會計報表；8、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理。會同綜合部等有關(guān)部門，辦理固定資產(chǎn)的構(gòu)建、轉(zhuǎn)移、報廢等財務(wù)審核手續(xù)，正確提取折舊，定期組織盤點。做到賬、卡、物相符；9、負(fù)責(zé)流淌資金的管理。會同綜合部等有關(guān)部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區(qū)分不同部門，層層分解資金占用額，合理地有安排地調(diào)度占用資金；10、負(fù)責(zé)對公司低值易耗品盤點核對。協(xié)作綜合部等有關(guān)部門做好盤點清查工作，并提出日常選購 、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，杜絕奢侈；11、負(fù)責(zé)公司資金收、撥，按時上交稅款。辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。剛好登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票；12、負(fù)責(zé)企業(yè)資產(chǎn)的抵押和有償轉(zhuǎn)讓等工作；13、負(fù)責(zé)公司會計稽核工作，加強(qiáng)會計檔案的管理工作；14、負(fù)責(zé)員工社會保險、醫(yī)療保險、住房公積金等方面的統(tǒng)籌管理，代扣代繳。各子公司依據(jù)各自公司的實際狀況合理配置部門，并制定各部門的職能說明，報交投公司備案。日常報銷制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，合理限制費用支出，特制定本制度，各子公司參照執(zhí)行。其次章借款管理制度其次條借款1、出差借款：出差人員憑《借款單》辦理借款，《借款單》須經(jīng)分管副總經(jīng)理審批，注明借款事由、金額（大小寫須完全一樣，不得涂改），出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)；2、其他臨時借款（如周轉(zhuǎn)金等）：10000元以下（含10000元）經(jīng)主管副總經(jīng)理審批；10000元以上經(jīng)總經(jīng)理或協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)審批后借支，六個月內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)；3．各項借款應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款；4．支票領(lǐng)用：原則上發(fā)票經(jīng)批準(zhǔn)報銷后到財務(wù)部領(lǐng)取支票，不借用空白支票，的確須要攜帶空白支票辦理業(yè)務(wù)的，須由財務(wù)部出納人員共同辦理；5．借款銷賬時應(yīng)以《借款單》為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍（包括用途、金額等）運用的，須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；6．借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉(zhuǎn)為個人借款從工資或補(bǔ)助中扣回。第三條日常費用報銷制度1．報銷人必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且票據(jù)的填寫符合規(guī)定，經(jīng)辦人必需簽名；2．照實填寫《費用報銷審批單》，嚴(yán)格按單據(jù)要求項目具體填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫必需完全一樣（不得涂改），并簡述費用運用內(nèi)容或事由；3．將填寫無誤的《費用報銷審批單》報部門負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)部審核、分管副總經(jīng)理審核，經(jīng)協(xié)管領(lǐng)導(dǎo)審批后，到財務(wù)部報銷。第四條差旅費報銷制度公司差旅費報銷參照《秦皇島市市直機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費報銷管理方法》執(zhí)行附件：秦皇島交通建設(shè)投資有限公司費用報銷審批單年-月-日項目用途票據(jù)數(shù)量金額（元）經(jīng)辦人公司領(lǐng)導(dǎo)批示：財務(wù)審核：部門負(fù)責(zé)人審核：經(jīng)辦人：固定資產(chǎn)管理方法第一章總則第一條為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)的運用效率，愛護(hù)公司財產(chǎn)，防止資產(chǎn)流失，結(jié)合公司實際狀況特制定本方法，各子公司參照執(zhí)行。其次條本方法所稱固定資產(chǎn)是指運用年限在一年以上，單位價值在2000元以上，并在運用過程中保持原有形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、辦公設(shè)備、電子設(shè)備、運輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、工具器具等。第三條固定資產(chǎn)管理是指對固定資產(chǎn)的安排、購置、驗收、登記、領(lǐng)用、運用、調(diào)用、修理、報廢等全過程的管理。第四條公司綜合部是公司固定資產(chǎn)管理的主體部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的監(jiān)督管理工作。其次章固定資產(chǎn)的申請、審批和購置第五條購置固定資產(chǎn)須提出書面申請，具體注明購置緣由，報公司綜合部，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可購置。第六條固定資產(chǎn)購置的申請、審批程序1、各部門購置固定資產(chǎn)，須填寫《固定資產(chǎn)購置申請審批表》，由部門負(fù)責(zé)人提出申請，報部門分管副總經(jīng)理簽署看法，經(jīng)公司綜合部審查后，報總經(jīng)理審批；2、公司固定資產(chǎn)購置由公司綜合部負(fù)責(zé)。第七條固定資產(chǎn)購置原則1、必需滿意日常工作的須要、必需有明確的用途、依照審批權(quán)限獲得批準(zhǔn)；2、固定資產(chǎn)的購置工作應(yīng)當(dāng)遵循“科學(xué)有效、公開公正、比質(zhì)比價、監(jiān)督制約”的原則，擬購置的固定資產(chǎn)應(yīng)符合“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品、優(yōu)良價格、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的“三優(yōu)”條件。第三章固定資產(chǎn)的驗收、登記與領(lǐng)用第八條固定資產(chǎn)的驗收入庫固定資產(chǎn)購置后，選購 部門與運用部門應(yīng)組織有關(guān)人員按申請審批表和購貨協(xié)議進(jìn)行驗收并辦理入庫手續(xù)。入庫時應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)入庫驗收單》，一式兩份，一份存留，一份交選購 部門作報銷憑證。財務(wù)部在報銷時必需查驗《固定資產(chǎn)購置申請審批表》、《固定資產(chǎn)入庫驗收單》，如手續(xù)不全，拒絕報銷。第九條固定資產(chǎn)驗收合格后，綜合部應(yīng)對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號，錄入固定資產(chǎn)的基本資料（包括編號、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家、經(jīng)銷商、價格、購置人、驗收人、運用部門、運用人、存放地點、保修狀況等）。財務(wù)部應(yīng)通過固定資產(chǎn)核算及管理系統(tǒng)建立固定資產(chǎn)總賬和臺賬。第十條運用部門在領(lǐng)用固定資產(chǎn)時應(yīng)填寫《固定資產(chǎn)運用保管登記表》，并辦理相應(yīng)的領(lǐng)用手續(xù)。第四章固定資產(chǎn)的運用、管理與維護(hù)第十一條各部門要指定專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理并建立實物臺賬；個人運用的固定資產(chǎn)，由本人負(fù)責(zé)管理，責(zé)任到人。固定資產(chǎn)運用人、運用地點變動，應(yīng)由轉(zhuǎn)出部門提出申請，到綜合部辦理相關(guān)手續(xù)并報財務(wù)部備案，方可進(jìn)行轉(zhuǎn)移。第十二條固定資產(chǎn)的維護(hù)由綜合部負(fù)責(zé)，運用期間發(fā)生故障或損壞時，應(yīng)馬上通知綜合部。第十三條固定資產(chǎn)搬出辦公樓須填報《物品進(jìn)出通知單》，經(jīng)綜合部負(fù)責(zé)人簽字后，方可放行。第十四條公司員工調(diào)離或辭職、辭退時，應(yīng)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。綜合部對固定資產(chǎn)清收完畢后，方可在《離職審批表》上簽署看法。第十五條公司每年進(jìn)行一次固定資產(chǎn)的清查，由綜合部、財務(wù)部負(fù)責(zé)。第五章固定資產(chǎn)的折舊與報廢第十六條財務(wù)部按財務(wù)會計制度負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算并按規(guī)定計算固定資產(chǎn)折舊。第十七條固定資產(chǎn)在每次盤點清查后統(tǒng)一報廢，特殊狀況可申請專項報廢。固定資產(chǎn)報廢時，由運用部門提出申請，經(jīng)公司綜合部、財務(wù)部審核，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報廢。固定資產(chǎn)批準(zhǔn)報廢后要剛好進(jìn)行賬務(wù)、實物處理。第十八條報廢固定資產(chǎn)的處理方法1、對已批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)進(jìn)行遴選。通過適當(dāng)維護(hù)、修理，能夠接著運用的物品由綜合部負(fù)責(zé)調(diào)劑給有需求的部門接著運用；2、由綜合部、財務(wù)部負(fù)責(zé)對已批準(zhǔn)報廢并經(jīng)遴選后剩下的物品進(jìn)行作價處理。第六章罰則第十九條因管理不善造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的，造成的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人擔(dān)當(dāng)。其次十條未按規(guī)定報批、擅自購置固定資產(chǎn)的，追究當(dāng)事人責(zé)任。造成經(jīng)濟(jì)損失的，按損失金額賠償。第七章附則其次十一條本方法由公司財務(wù)部會同綜合部負(fù)責(zé)說明。其次十二條各子公司、分公司固定資產(chǎn)管理遵照本制度執(zhí)行，各子公司、分公司購置固定資產(chǎn)類物品填寫《固定資產(chǎn)購置申請審批表》報公司，經(jīng)總經(jīng)理同意后方可購置。其次十三條本方法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附件：固定資產(chǎn)購置申請審批表申請部門

申請時間

固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量預(yù)料單價預(yù)料總價

總計

申請部門負(fù)責(zé)人看法

年月日綜合部意見

年月日財務(wù)部意見

年月日主管副總經(jīng)理看法

年月日總經(jīng)理看法

年月日公司固定資產(chǎn)入庫驗收單 年月日固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價總價選購 人員驗收人員

公司固定資產(chǎn)運用保管登記表部門： 物品存放地：固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號數(shù)量編號原值領(lǐng)用人、時間運用保管人運用人變更備注

固定資產(chǎn)報廢申請審批表申請部門

經(jīng)辦人

申請時間

固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量購置原值殘值報廢緣由

總計

申請部門負(fù)責(zé)人看法

年月日綜合部負(fù)責(zé)人看法

年月日財務(wù)部負(fù)責(zé)人看法

年月日主管副總經(jīng)理看法

年月日總經(jīng)理看法年月日固定資產(chǎn)領(lǐng)用責(zé)任狀

序號資產(chǎn)名稱單位數(shù)量領(lǐng)用日期領(lǐng)用人

固定資產(chǎn)管理承諾說明

我承諾：在秦皇島市交通投資有限公司任職期間，我將仔細(xì)遵守公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定，做好我所領(lǐng)用固定資產(chǎn)的維護(hù)和保養(yǎng)，絕不轉(zhuǎn)借他人運用。如因我個人緣由造成固定資產(chǎn)的損失，則相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理責(zé)任均由我個人擔(dān)當(dāng)。承諾人： 時間：年月日

財務(wù)管理第十八條

公司確定子公司的重要財務(wù)事項,對子公司的財務(wù)活動進(jìn)行有安排、有組織、有目的的管理、監(jiān)督和限制,對子公司的財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核定和考核。第十九條子公司下述會計事項依據(jù)交投公司的有關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行:

1、子公司依據(jù)會計制度的有關(guān)規(guī)定,提取資產(chǎn)減值打算和損失處理的內(nèi)部限制制度，補(bǔ)充規(guī)定適用于子公司對各項資產(chǎn)減值打算事項的管理。子公司應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行,并在會計報表中予以照實反映；2、子公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采納的會計核算方法應(yīng)和公司保持一樣；3、子公司依據(jù)交投公司編制合并會計報表和對外披露會計信息的要求,剛好報送會計報表和供應(yīng)會計資料。其會計報表同時接受公司托付的中介機(jī)構(gòu)的審計。其次十條

子公司享有企業(yè)自主經(jīng)營的權(quán)利,應(yīng)依據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理要求,依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定開展日常會計核算工作；依據(jù)交投公司財務(wù)管理各項制度的規(guī)定,做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作,加強(qiáng)成本、費用、資金管理。其次十一條

子公司按財務(wù)制度規(guī)定剛好、精確地向公司報送會計報表和有關(guān)會計資料。其次十二條

子公司依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展須要合理籌集資金,建立資金預(yù)料及分析制度。

其次十五條

公司依照有關(guān)規(guī)定享有對子公司財產(chǎn)的全部權(quán),并行使其全部者權(quán)利。其次十六條

子公司依據(jù)本公司的具體狀況制定切實有效的資產(chǎn)管理方法,報公司審批后執(zhí)行。交投公司享有以下權(quán)利：1、監(jiān)督、管理子公司固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)；2、監(jiān)督、管理子公司的各項收入；3、監(jiān)督、管理子公司的貨幣資金及往來帳款；其次十七條子公司未經(jīng)公司批準(zhǔn),不得對外出借資金和進(jìn)行任何形式的擔(dān)保、抵押和質(zhì)押。其次十七條

子公司每年12月上繳利潤。其次十八條子公司發(fā)生的可能對公司利益產(chǎn)生重大影響的重大交易或事項應(yīng)剛好上報公司，須經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)后方可施行。重大交易或事項包括但不限于子公司發(fā)展安排及預(yù)算，重大投資，重大合同協(xié)議，重大資產(chǎn)收購、出售及處置，重大籌資活動，對外擔(dān)保和互保，對外捐贈，關(guān)聯(lián)交易，重大訴訟仲裁事項，重大行政懲罰等。其次十九條子公司應(yīng)于每年初依據(jù)業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r本著厲行節(jié)約的原則編制日常支出年度預(yù)算，報公司審批后執(zhí)行，對年度預(yù)算外支出必需報公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。在經(jīng)營年度結(jié)束后，應(yīng)剛好編制日常支出財務(wù)決算，分析超支、節(jié)余緣由，以便做好下一年度支出安排。第三十條公司要加強(qiáng)對子公司財務(wù)工作的檢查，監(jiān)督子公司建立健全各項財務(wù)規(guī)章制度及財務(wù)指標(biāo)考核體系,并對子公司的經(jīng)營成果進(jìn)行有效的考核,以促進(jìn)管理水平的提高。第三十一