信用證流程圖-2023修改整理

千里之行，始于足下讓知識(shí)帶有溫度。第第2頁(yè)/共2頁(yè)精品文檔推薦信用證流程圖開(kāi)證人（Applicant）1.簽訂合同，并商定信用證付款受益人（Beneficiary)Buyer）

償付行/開(kāi)證行（買(mǎi)方地銀行）通知行/議付行(賣(mài)方地銀行)（ReimbursingBank)/(issuingBank)(AdvisingBank)/(NegotiatingBank)

信用證L/C的業(yè)務(wù)流程

在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中使用的跟單信用證有不同的類(lèi)型，其業(yè)務(wù)程序也各有特點(diǎn)，但都要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)開(kāi)證、開(kāi)證、通知、交單、付款、贖單這幾個(gè)環(huán)節(jié)?，F(xiàn)以最常見(jiàn)的議付信用證為例，說(shuō)明其業(yè)務(wù)程序。

議付信用證業(yè)務(wù)程序詳細(xì)如下

進(jìn)出口雙方簽署買(mǎi)賣(mài)合同中規(guī)定以信用證方式支付貨款。于是：

A.申請(qǐng)開(kāi)證

開(kāi)證申請(qǐng)人即為合同的進(jìn)口方，應(yīng)按合同規(guī)定的期限向所在地銀行申請(qǐng)開(kāi)證。申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)填寫(xiě)并向銀行遞交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容包括兩個(gè)方面：一是指示銀行開(kāi)立信用證的詳細(xì)內(nèi)容，該內(nèi)容應(yīng)與合同條款相全都，是開(kāi)證行憑以向受益人或議付行付款的依據(jù)。對(duì)于這一部分內(nèi)容，申請(qǐng)人也可附上合同，由銀行據(jù)以繕制信用證后交申請(qǐng)人確認(rèn)。二是關(guān)于信用證業(yè)務(wù)中申請(qǐng)人和開(kāi)證行之間權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的聲明。其基本內(nèi)容包括：申請(qǐng)人承認(rèn)在付清貨款前開(kāi)證行對(duì)單據(jù)及其代表的貨物擁有全部權(quán)，須要時(shí)，開(kāi)證行可以出售貨物，以抵付進(jìn)口人的欠款；承認(rèn)開(kāi)證行有權(quán)接受“表面上合格”的單據(jù)，對(duì)于偽造單據(jù)、貨物與單據(jù)不符或貨物中途滅失、受損、延遲到達(dá)，開(kāi)證行概不負(fù)責(zé)；保證單據(jù)到達(dá)后如期付款贖單，否則，開(kāi)證行有權(quán)沒(méi)收申請(qǐng)人所交付的押金，以充當(dāng)申請(qǐng)人對(duì)付價(jià)金的一部分；承認(rèn)電訊傳遞中如有錯(cuò)誤、遺漏或單據(jù)郵遞損失等，銀行不負(fù)責(zé)任。

開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容應(yīng)完整明確，為防止混淆和誤會(huì)，不要加注過(guò)多的細(xì)節(jié).

申請(qǐng)人申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，應(yīng)向開(kāi)證行交付一定比例的押金或其他擔(dān)保品，押金為信用證金額的百分之幾到幾十，其凹凸由開(kāi)證行規(guī)定，與申請(qǐng)人的資信和市場(chǎng)行情有關(guān)。對(duì)于資信良好的客戶，有的銀行會(huì)授以一定的開(kāi)證額度，在規(guī)定額度內(nèi)開(kāi)證，可免交保證金。

B.開(kāi)證行開(kāi)立信用證

開(kāi)證行接受申請(qǐng)人的開(kāi)證申請(qǐng)后，應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)的指示擬定信用證條款，有的草擬完信用證后，還應(yīng)送交開(kāi)證申請(qǐng)人確認(rèn)。開(kāi)證行應(yīng)將其所開(kāi)

立的信用證由郵寄或電傳或通過(guò)SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)送交出口地的聯(lián)行或代理行，請(qǐng)他們代為通知或轉(zhuǎn)交受益人。通知行的主要責(zé)任是鑒定信用證簽名或電傳密押的真切性，而且，受益人如有問(wèn)題也可通過(guò)這家銀行舉行查詢。

信用證的開(kāi)證方式有信開(kāi)（OpenbyAirmail）和電開(kāi)（Openbyte1ecommunication郵）兩種。前者是指開(kāi)證行以航郵將信用證寄給通知行；電開(kāi)即是由開(kāi)證行將信用證加注密押后以電訊方式通知受益人所在地的代理行，即通知行，請(qǐng)其轉(zhuǎn)知受益人。電開(kāi)方式又分“全電開(kāi)證”和“簡(jiǎn)電開(kāi)證”?！叭婇_(kāi)證”是將信用證的所有內(nèi)容加注密押后發(fā)出，該電訊文本為有效的信用證正本?！昂?jiǎn)電開(kāi)征”是將信用證主要內(nèi)容發(fā)電預(yù)先通知受益人，銀行擔(dān)當(dāng)必需使其生效的責(zé)任，但簡(jiǎn)電本身并非信用證的有效文本，不能憑以議付或付款，銀行隨后寄出的“證明書(shū)”才是正式的信用證。如今大多用“全電開(kāi)證”的方式開(kāi)立信用證。

C.通知行通知受益人

通知行收到信用證后，經(jīng)核對(duì)簽字印鑒或密押無(wú)誤，應(yīng)立刻將信用證轉(zhuǎn)知受益人，并留存一份副本備查。

通知行通知受益人的方式有兩種：一種是將信用證直接轉(zhuǎn)交受益人；另一種是當(dāng)該信用證以通知行為收件人時(shí)，通知行應(yīng)以自已的通知書(shū)格式照錄信用證全文經(jīng)簽署后交付受益人。這兩種形式對(duì)受益人來(lái)說(shuō)，都是有效的信用證文本。

按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定，如通知行無(wú)法鑒別信用證的表面真切性，它必需毫不拖延地通知開(kāi)證行說(shuō)明它無(wú)法鑒別，如通知行仍打算通知受益人，則必需告訴受益人它未能鑒別該證的真切性。

D.文單議付

受益人收到信用證后，應(yīng)立刻舉行審核，如發(fā)覺(jué)信用證中所列條款內(nèi)容與買(mǎi)賣(mài)合同不相符合，或者不符合有關(guān)國(guó)際慣例（主要是《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》和《跟單信用證統(tǒng)一慣例》）中的規(guī)定，應(yīng)即通知申請(qǐng)人要求修改，申請(qǐng)人向開(kāi)證行提交修改申請(qǐng)書(shū)，開(kāi)證行作成修改通知書(shū)后按本來(lái)信用證的傳遞方式交付通知行，經(jīng)通知行審核簽字密押無(wú)誤后轉(zhuǎn)知受益人。

受益人對(duì)信用證的內(nèi)容審核無(wú)誤，或收到修改通知書(shū)審核后可以接受，即可按照信用證的規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，繕制并取得信用證規(guī)定的所有單據(jù)，開(kāi)立匯票（或不開(kāi)匯票，視信用證規(guī)定），連同信用證正本和修改通知書(shū)（假如有修改通知書(shū)），在信用證規(guī)定的有效期和交單期內(nèi)，遞交給通知行或與自己有往

來(lái)的銀行或信用證中指定的議付銀行辦理議付。

議付是受益人利用信用證取得資金融通的一種方式。即由受益人向上述當(dāng)?shù)劂y行遞交信用證規(guī)定的全套單據(jù)，銀行在單證全都的前證下，扣除了預(yù)付款的利息和手續(xù)費(fèi)后，購(gòu)進(jìn)受益人出具的匯票和全套單據(jù)。俗稱“買(mǎi)單”，又稱“出口押匯”。議付是可以追索的。

按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定，如開(kāi)證行在信用證中清晰表明適用于議付，則開(kāi)證行對(duì)議付行擔(dān)當(dāng)了付款責(zé)任。假如開(kāi)證行在信用證中表明該證適用于付款或承兌方式，則開(kāi)證行并不對(duì)買(mǎi)單銀行擔(dān)當(dāng)信用證所規(guī)定的付款責(zé)任，該行此時(shí)可作為匯票的善意持票人或受益人的托付人向開(kāi)證行索償。

即使開(kāi)證行在信用證中指定了議付行，議付行也不擔(dān)當(dāng)必需議付的責(zé)任。信用證也不禁止受益人直接向開(kāi)證行交單。但通常議付是受益人獵取貨款的一種最為平安快捷的方式。

E.寄單索償

議付行議付后，取得了信用證規(guī)定的全套單據(jù)，即可憑單據(jù)向開(kāi)證行或其指定銀行哀求償付貨款。假如開(kāi)證行未在信用證內(nèi)指定其他銀行，則議付行應(yīng)將單據(jù)寄交開(kāi)證行；若開(kāi)證行在信用證中指定了一家付款行，則議付行應(yīng)將單據(jù)寄交指定付款行。收到單據(jù)的開(kāi)證行或付款行，在審單無(wú)誤后，即應(yīng)將款項(xiàng)償付給議付行。若開(kāi)證行在信用證中指定了一家償付行，則議付行應(yīng)向開(kāi)證行寄單，但同時(shí)又向償付行發(fā)出索償通知，償付行在接到索償通知后，按其與開(kāi)舉行的事先商定，向議付行償付；如償付行否決償付，開(kāi)證行仍應(yīng)擔(dān)當(dāng)付款責(zé)任。開(kāi)證行和付款行的付款，是不行追索的。

開(kāi)證行或付款行如發(fā)覺(jué)單據(jù)和信用證不符，應(yīng)在不遲于收到單據(jù)的次日起7個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知議付行表示否決接受單據(jù)，假如能在該期限內(nèi)表示否決，則開(kāi)證行必需履行付款責(zé)任。

F.申請(qǐng)人付款贖單

開(kāi)證行在向議付行償付后，即通知申請(qǐng)人付款贖單。開(kāi)證人應(yīng)到開(kāi)證行審核單據(jù)，若單據(jù)無(wú)誤，即對(duì)付清所有貨款與有關(guān)費(fèi)用（如開(kāi)證時(shí)曾交付押金，則應(yīng)扣除押金的本息），若單據(jù)和信用證不符，申請(qǐng)人有權(quán)拒付。申請(qǐng)人付款后，即可從開(kāi)證行取得全套單據(jù)。此時(shí)申請(qǐng)人與開(kāi)證銀行之間因開(kāi)立信用證而構(gòu)成的契約關(guān)系即告結(jié)束。

LetterofCreditProcedure

Thefollowingisastep-by-stepdescriptionofatypicalLetterofCredittransaction:AnImporter(Buyer)andExporter(Seller)agreeonapurchaseandsaleofgoodswherepaymentismadeby

1.1.An

LetterofCredit.

2.TheImportercompletesanapplicationrequestingitsbank(IssuingBank)toissueaLetterofCreditinfavouroftheExporter.NotethattheImportermusthavealineofcreditwiththeIssuingBankinordertorequestthata

LetterofCreditbeissued.

TheIssuingBankissuestheLetterofCreditandsendsittotheAdvisingBankbytelecommunicationorregistered3.3.The

Importer’’sinstructions.ArequestmaybeincludedfortheAdvisingBanktoadditsmailinaccordancewiththeImporter

confirmation(Seepage24formoreinformationonLetterofCreditconfirmation).TheAdvisingBankistypically

Exporter’’sbankbutitdoesnothavelocatedinthecountrywheretheExportercarriesonbusinessandmaybetheExporter

be.

TheAdvisingBankwillverifytheLetterofCreditforauthenticityandsendacopytotheExporter.

4.4.The

TheExporterexaminestheLetterofCredittoensure:a)itcorrespondstothetermsandconditionsinthe

5.5.The

purchaseandsaleagreement;b)documentsstipulatedintheLetterofCreditcanbeproduced;andc)theterms

andconditionsoftheLetterofCreditmaybefulfilled.

6.6.IfIftheExporterisunabletocomplywithanytermorconditionoftheLetterofCreditoriftheLetterofCreditdiffersfromthepurchaseandsaleagreement,theExportershouldimmediatelynotifytheImporterandrequestan

amendmenttotheLetterofCredit.

Whenallpartiesagreetotheamendments,theyareincorporatedintothetermsoftheLetterofCreditand

7.7.When

advisedtotheExporterthroughtheAdvisingBank.ItisrecommendedthattheExporterdoesnotmakeanyshipmentsagainsttheLetterofCredituntiltherequiredamendmentshavebeenreceived.

TheExporterarrangesforshipmentofthegoods,preparesand/orobtainsthedocumentsspecifiedintheLetterof8.8.The

CreditandmakesdemandundertheLetterofCreditbypresentingthedocumentswithinthestatedperiodand

with””Bank.ThismaybetheAdvising/ConfirmingBank.Thatbankchecksbeforetheexpirydatetothe“availablewith

thedocumentsagainsttheLetterofCreditandforwardsthemtotheIssuingBank.Thedrawingisnegotiated,paid

oracceptedasthecasemaybe.

TheIs