二級理財規(guī)劃師考試真題

2009年5月人力資源和社會保障部國家職業(yè)資格全國統(tǒng)一鑒定職業(yè)：理財規(guī)劃師等級：國家職業(yè)資格二級卷冊三：綜合評審注意事項：1、請按要求在試卷的標(biāo)封處填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號、身份證號和所在地區(qū)。2、請仔細閱讀各種題目的回答要求，并在規(guī)定的位置填寫您的答案。3、請保持卷面整潔，不要在試卷上作任何與答題無關(guān)的標(biāo)記，也不得在標(biāo)封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。專一璃二棋三辰總分獻總分人輝得分匪案例分析題駱(共桑3道題，第葵1刃—蔽2題每題2膏0分，第3認題60分，蒙共100分咳)鹿得分退評分人慶一、習(xí)2001年晨鄭先生與劉慮女士像是，玻并于同年7問月登記結(jié)婚睛?；榍班嵪热躺赘?5扯萬元貸款購錄買了房屋一萍套，價值6賊0萬元。為禮祝賀二人結(jié)裙婚，鄭先生烏的父親給二隊人10萬元斯結(jié)婚賀禮．均二人生有一旁女鄭婷。2慰003年鄭槐先生外出時骨結(jié)識韓女士往，二人很快秩發(fā)展為情人樂關(guān)系，并生昌有一子鄭峰勾．鄭先生為果韓女士母子造購買了一套鬼價值40萬關(guān)元的房屋，禽用于居?。l2008年時鄭先生因意品外去世，留冬有一份自書飲遺囑，將遺蔬產(chǎn)中的30拉萬元留給了先韓女士．鄭半先生去世時康與劉女士結(jié)尚婚購買的房邁屋鞠已增多值至100截萬元，婚姻可期間共同還錫貸20萬元嚼．除房產(chǎn)與另賀禮外鄭先皂生家庭還有套金融資產(chǎn)8起0萬元．2飲009年初悄鄭先生的父幼親去世，留凝有遺產(chǎn)40祝萬元，鄭先繩生母親早亡析，只有一個器弟弟鄭海．什請問：葉1揪、鄭先生的譽遺產(chǎn)共有多瓦少元?歸2怒、鄭峰共可習(xí)以獲得鄭先類生，鄭先生朋父親多少元桃遺產(chǎn)?存3鄙，鄭先生與雷鄭先生父親繩的遺產(chǎn)應(yīng)如侍何分配?知得分頓評分人首二、田先生院的兒子今年魯8歲，還有類10年上大陶學(xué)，田先生字夫婦希望能邪送兒子到美暖國讀大學(xué)預(yù)正計屆時國外普四年學(xué)費及紗生活費共計呼約20萬美嘉元。為了積俗累足夠的教弊育資金，田齡先生從家哪庭資陳產(chǎn)中拿出2溝0萬元作為綢啟動資金，過采用穩(wěn)健投雙資策略，每匠年保證投資疾回報率5%乏，其余教育貢金采用每月爭定期定投的它方式進行積狡累。奏1、請為田妻先生夫婦制宴定子女教育者規(guī)劃方案。顛2、請概述鋼教育儲蓄、錄教育保險兩茂種教育金積弱累方式的優(yōu)旋缺點？資注：匯率為窗1美元=6源.83元人覺民幣竊得分攪評分人診三、客戶基揀本資料：規(guī)馮先生與豐腳田太生活在巷一個國際化撕大都市，今珍年均32歲凱，馮先生在少外資企業(yè)做剝管理工作，備月薪12，確000元（但稅前），年蒸終獎金12增萬元（稅前釀）：妻子是通某大學(xué)副教哪授，月薪6唇000元（痰稅前）。二番人每月按照村稅前工資的卻10%繳納裹“揭三險一金服”屆。馮太太學(xué)舊校分個誒馮辱太太一套8階0平米的住婆宅，目前市輸價80萬元嫩，用于出租閃。2006智年馮太太喜濟得一對雙胞桂胎兒子，為答了獲得更大施的生活空間客，馮先生2瞧007年1遵月首付30疾萬貸款購買功了一套價值仍150萬的絨120平米卷住房一套，歪采用等額本莫息還款方式高，貸款當(dāng)月嶼開始還款，仇貸款期限2由0年。賊馮先生家庭鬧財務(wù)支出比需較穩(wěn)定，除透了基本的伙仍食、交通、漏通訊費用外蟻，就死不定剖期的服裝購劫置和旅游支自出。兒子出占生后每月需界各種營養(yǎng)、先衣物用品費謠用1500鞋元，二人有速一輛市值2扇0萬元的中劃檔騎車，每手月各種養(yǎng)車瞞費用約15斥00元。馮蟲太太辦的美法容卡每年需褲要奶12000雅元，夫婦平亡均每月的日毛常生活開支侵為3000從元，馮先生飄應(yīng)酬較多，社家庭應(yīng)酬支址出平均每月昆2000元攻，每年旅游渣支出1萬元妨。賞夫婦二人對宜金融投資均緣不是十分在恥行，兩年前架經(jīng)人介紹購宣買了20萬丈元的股票，蜘一度增值到保40萬元。梁因此馮先生滅2007年驕初又追加投蒸資20萬元循，結(jié)果經(jīng)歷硬了股市暴跌均，目前市值族僅余25萬羽元。除股票侄外，馮先生籌家里有即將偶到期的定期涉存款50萬根元，活期存治款10萬元鞭。家庭期望廁的年投資回搶報率為6%脂。馮先生夫闊妻除房貸外應(yīng)目前無其他嚷貸款。除了呀單位繳納的釋“掙三險一金鄙”盒外夫妻二人興沒有投保其貨他商業(yè)保險恒。洋目前，馮先員生想請理財階規(guī)劃傳師通過理財監(jiān)規(guī)劃為其解共決以下問題師：劈馮先生考慮效到目前家庭柜駕車使用年村頭已久，并亭且兒子長大媽后，轎車空僻間已不夠使相用，因此希迷望購買一輛鑰價值40萬君元的別克三山廂騎車。辟馮先生想知森道目前只依吹靠單位福利創(chuàng)的風(fēng)險保障低是否完備，校如果不足，勾還需要補充漆哪些保險。雖孩子是夫妻錫二人的希望漏，她們希望投兒子能著裝純成長，接受卸良好的教育得。由于小學(xué)濟和中學(xué)階段完教育開支并退不太大，因厲此馮先生想絞請理財規(guī)劃筑師著重為其吼解決兒子的燕高等教育費恨用問題。兒父子還有16散年上大學(xué)，隆夫妻二人希恐望兒子在國蓄內(nèi)讀完大學(xué)傘后能雙雙到絞國外留學(xué)兩怕年，預(yù)計共雁需高等教育驗金120萬艦元。掠盡管馮露先生夫妻二包人單位福利完不錯，但考棟慮到養(yǎng)老費頸用是一筆不艙小的開支，汁同時向在身沃后能夠為兒膝子留下遺產(chǎn)龍，所以夫妻獅二人還是若向在退休時境積攢下一筆奔財富。夫妻定二人希望5嫌5歲退休，限屆時能有2感50萬元的勇退休養(yǎng)老金粒。射能夠?qū)ΜF(xiàn)金守等流動資產(chǎn)無進行有效管步理。稈提示：信息夸收集時間為并2007年足12月31稿日。昨不考慮存款捕利息收入。馬月支出均化刑為年支出的菌十二分之一掉。鞏工資薪金所劃得的免征額到為1600痰元。響銀行貸款利畫率為6.2途5%。織計算過程保下留兩為小樹格，計算結(jié)果灌保留到整數(shù)勾位。摸客戶財務(wù)狀貓況分析：（匆26分）俘編制客戶資量產(chǎn)負債表（鑼計6分，住慨房貸款項疑目：2分）圓表-1鞠柴冶曉翠箱資產(chǎn)負債表惹任眾撐鏈難單位：派元纖客戶：葡麻賺蜂挖初聯(lián)日蒙期：曬資產(chǎn)狗金額舊負債與凈資尋產(chǎn)鋒金額臘現(xiàn)金與現(xiàn)金玻等價物蛇負債由活期存款侄住房貸款址定期存款釋其他金融資閉產(chǎn)愉股票監(jiān)實物資產(chǎn)冤負債總計須自住房常投資房產(chǎn)械凈資產(chǎn)互資產(chǎn)總計糟負債與凈資赴產(chǎn)總計牛編制客戶現(xiàn)講金流量表（薄計8分，馮隱先生態(tài)收入：2分憑；馮太太收膨入：2分；豈房屋按揭還禮貸：2分）碰。襖表-2折骨倡塑幅現(xiàn)脊金流量表疲跡河嘆箏蹤單位：元異客戶：鋼針燈忙拴懇痛日螞期：遭年收入惠金額密年支出孤金額跡工薪類收入伐房屋按揭還速貸火馮先生摘日常生活支味出窩馮太太坊子女教育費判用其養(yǎng)車費用破獎金收入手旅游開支漫馮先生爽其他敬收入總計版支出總計抗年結(jié)余沿庫戶財務(wù)狀陸況的比率刻分析（至少司分析四個比音率，以百分艷數(shù)表示，保牽留到整數(shù)位題）（6分）訪。楚落漁①樓庫戶財務(wù)比秒