個人理財資料整理

第一章理財概念：是指經(jīng)濟(jì)社會中政府、企業(yè)、個人（家庭）為了實現(xiàn)各自的目標(biāo)而開展的一系列財力分配活動，它主要包括投資管理、融資管理和流動資金管理三個方面。理財步驟：1、分析和評估我們生活各方面的財務(wù)狀況2、明確理財目標(biāo)3、制訂合理的可操作的理財方案滿足人生不同階段的需求，過上財務(wù)自由、決策自主、生活自在的理想生活。理財目標(biāo)設(shè)定：第一步曲認(rèn)清自己認(rèn)識我們自己的生涯角色；認(rèn)識我們的伙伴們(關(guān)系人)；摸清我們的家底第二步曲確定適合的理財目標(biāo)認(rèn)清我們想要的；與認(rèn)清我們能達(dá)到的第三步曲制訂適合的理財方案理財?shù)幕緝?nèi)容：理財目標(biāo)金字塔3個層次：（底層-到-頂層）建立一個財務(wù)安全健康的生活體系、實現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想(資本增值)、財務(wù)自由腰財務(wù)自由揮:將踩非工資收入沫>總支董出掏財務(wù)自由=腿當(dāng)前的凈資渡產(chǎn)*資產(chǎn)報閥酬率/當(dāng)前拐的年支出噸當(dāng)財務(wù)自由并度=1，表亦示「光靠理汽財收入就可廉維生」補年紀(jì)愈大順→蓋資產(chǎn)愈多動→繳自由度會更劃大灌理因財?shù)穆犞饕繕?biāo)典：宵1．防范個例人風(fēng)險延--過早沃死亡--喪鄰失勞動能力賠-繪-醫(yī)療護(hù)理腥費用--托賺管護(hù)理費用序（或長期護(hù)軋理費用）-嗽-財產(chǎn)和責(zé)伙任損失--恢失業(yè)省2．實現(xiàn)資股本積累局--應(yīng)付筍突發(fā)事件-朝-家庭目的枕--教育需牢要水-順--一般性疏投資組合攀3．提供退完休后的收入裳4．減輕稅彎收負(fù)擔(dān)革--在垂整個壽命期距內(nèi)今-咬--在死亡炕時家5．為繼度承人作準(zhǔn)備燕6．投資屑管理和財產(chǎn)霜管理嶺理財目標(biāo)決秧定理財規(guī)劃氧的內(nèi)容括理財目標(biāo)的徐制定原則沈：梯符合家庭發(fā)鑒展?fàn)顩r虎考慮外部經(jīng)黎濟(jì)環(huán)境明確清晰積極并合理禁確定優(yōu)先順革序不烈注意短、中宵、長期目標(biāo)蒜的兼顧和協(xié)找調(diào)魄理財盟目標(biāo)醫(yī)的設(shè)定方法介：樂S?M?A餃?R?T油法則：姿詠（聰明法則給）象明確性部愉Speci粱fic姐可衡量性首名Measu賤rable鐮可實現(xiàn)性選鏡Attai捧nable怒現(xiàn)實性君該Reali墓stic重時間限制性燈止Time-依phase捕d舞理財目標(biāo)設(shè)雄立的要素狡：崗1、月用貨幣來表仍示和計算跑2、情有明確的時笑間限制額理財策劃步轟驟記——CFP錦Coun謙cil爬建立與客戶文的服務(wù)關(guān)系市、掠收集客戶信慶息、分析診惑斷客戶狀況林、設(shè)計提交迎理財方案、憲理財方案實艦施援助、跟拔蹤、監(jiān)控、墓調(diào)整敞一萬胳、理財策劃榮的原則：哭1．核心理其念：保持資偵產(chǎn)和負(fù)債的當(dāng)動態(tài)平衡。望2．清晰的奴、合理的悠理財氏目標(biāo)是關(guān)鍵忽。西3．資產(chǎn)無姑論多少均可爬以進(jìn)行理財峽策劃依。茶4．理財策獄劃應(yīng)體現(xiàn)出矮個性化、差造異化。渡5．理財策撕劃要以客戶勵需求為導(dǎo)向城。累6．理財應(yīng)肆注意開源節(jié)嬸流。脾理財?shù)谋匾^性莖：怕1、態(tài)負(fù)利率時代刮迫切需要理絞財勝2、雪金融投資產(chǎn)要品和渠道多仍樣化恥3、漁財務(wù)風(fēng)險增葵加鑄4、狠個人資產(chǎn)及鴨消費欲望增鵝加慘5、沾人口老齡化緣和老年人口濾相對貧困化雷6、爺就業(yè)模式改選變和社會保姥障體系重建登7、堤金融機(jī)構(gòu)宅開辟新的業(yè)虧務(wù)領(lǐng)域韻8、蟻提升個人筆與家庭的生納活品質(zhì)糧9、趣人生模式多引樣化遵生命周期理析論術(shù)（LCH）牙：稈理財?shù)睦碚撡M基礎(chǔ)疾消費不取決貍于現(xiàn)期收入暗，而取決于趨一生的收入蘭和蘭財產(chǎn)駛收入。泉在工作期間飾的收入不能英全用于消費陡，而只能消桐費一部分，張其消費傾向虧為工作期占蒸全部生活期牙的比例駐零3、伍人生分成不耕同階段，每享個階段有不星同的人生財套務(wù)目標(biāo)。如界兒童至少年謎時期是累積況個人本錢(寶即huma臣ncap綁ital)芝，為將來謀主生作準(zhǔn)備，功方法是入學(xué)周接受教育托﹔棍20多歲的本理財目標(biāo)是蔥置業(yè)、結(jié)婚雷﹔奏30多歲壯箭年是養(yǎng)兒育懸女酬﹔疤40多歲中肆年是事業(yè)再忌發(fā)展或營商痰﹔忽50多歲是積準(zhǔn)備退休迎﹔聲退休后是遺廁產(chǎn)安排。申LCH的基駕本觀點：億一個典型的遮消費者追求衣消費效用的匪最大化，并黑不依賴于當(dāng)貞前收入與邊豎際消費傾向父，而是以其何一生擁有的饞資源總量來夾安排消費與加儲蓄收，通過跨期吐消費的平滑被來實現(xiàn)一生貢消費效用最鬧大化。消費拉者的收入水凳平在不同時駕間內(nèi)是不同蛛的，在工作杠期收入較高殼，消費者將鷹滿足消費支柴出后的收入是進(jìn)行儲蓄，辣逐漸積累財趨富，在退休具期沒有收入榜，消費者消喝耗工作期積運累的財富，片消費水平在果整個生命周勸期中總是處隙于平滑狀態(tài)職。握個人理財與燈公司理財?shù)墓葏^(qū)別次：掉服務(wù)的對象縮及其風(fēng)險承陽受的能力不紫同告理財?shù)哪繕?biāo)綿不同難生命周期不詠同倦依據(jù)的法律摩法規(guī)不同背主要內(nèi)容不渴同歌投資和理財產(chǎn)的區(qū)別盼：敞理財強調(diào)的詞是一種思維納方式和習(xí)慣涌，而投資僅默是實現(xiàn)理財可目標(biāo)的一種膜工具乓琴理財強調(diào)的斬是資產(chǎn)管理佳和資源配置抖，而投資考完慮更多的策是風(fēng)尤險與收益冤釘理財關(guān)注的聰是人的需要跨，而投資更擋加關(guān)注物或壩資金本身尺蘿

聚理財來投資劃范圍惱廣蛙窄爺依據(jù)辦規(guī)劃備趨勢蔽目標(biāo)遮生活無憂道資本增值航安全艦最高軍較高的理財?shù)幕炯?xì)內(nèi)容：漠個人信息的捎收集和管理須風(fēng)險管理計和劃投資計劃薯融資與管理音信用計劃其他計劃蛇理財規(guī)劃的鳥執(zhí)行狂理財策劃的斥內(nèi)容寄：生涯規(guī)劃飯理財規(guī)劃：淺財富積累：重開源、節(jié)流耐---投資總規(guī)劃、教育災(zāi)規(guī)劃、儲蓄必規(guī)劃、稅務(wù)朱規(guī)劃蔬財富保障：海保險規(guī)劃妙財富分配：邪退休規(guī)劃、膝遺產(chǎn)規(guī)劃惹人生生涯規(guī)鵲劃與理財規(guī)傾劃的關(guān)系掌退休寨嬸事業(yè)爐檢順塞慰妨節(jié)稅友帳投資掘款生涯規(guī)劃浪-----迅-冬權(quán)理財目標(biāo)惱----寧---疑爽龜理財計劃朗居住傻未家庭頸鉆姑敬辨保險竊遺舍產(chǎn)磨退休漲乖圾拼理絮那第二章而雀FP叛在美國的發(fā)揭展歷史愈：性四個階段算萌芽期鳳：班20夕世紀(jì)觀30屆年代的保險巡推銷術(shù)，保個險營銷員被陜稱為「經(jīng)濟(jì)屢理財員」斜；壺泡捧發(fā)展期蕩：酸1969年跪創(chuàng)立首家個時人財務(wù)策劃惱的專業(yè)協(xié)會餡-萬-----斥IAFP(限Inter由natio很nalA鐵ssoci障ation照for露Finan踐cial谷Plann偶ing國際舞金融理財師限協(xié)會面1972年蓬又創(chuàng)立了F惕P的教育機(jī)充構(gòu)美國金融桐理財學(xué)院，訂CFP標(biāo)志單產(chǎn)生籌1973年畏由該校的畢下業(yè)生，設(shè)立茄了旨在于建視立和維護(hù)F資P的專業(yè)權(quán)厲威性，在世前界上推廣F遇P資格活動澇的團(tuán)體CF喜P學(xué)會IC白FP(In蟲stitu滴teof挑Cert票ified音Fin愛ancia棄lPl問anner歪s)宗1985年取ICFP在鋸社會各界的稠支持下，設(shè)帽立了國際C嗎FP標(biāo)準(zhǔn)實棚踐委員會句IBCFP暈（Inte汽rnati驅(qū)on埋alBo蛛ardo喉fSta頂ndard團(tuán)sand赴Prac己tices吩for債Certi掏fied朗Finan閥cial女Plann呀ers,即眠現(xiàn)在的CF烤PBoa奪rd）。稼飯考驗期區(qū)：衰1987年分10月19皇日世界迎來獲了所謂的[貪黑色星期一淡]，F(xiàn)P緩也因此喪失向了信用。守成熟期：2梯000年1繩月，IAF俱P和ICF割P合并，成慣立新的組織所FPA(F果inanc高ialP疤lanni趴ngAs威socia島tion)蠟即美國理財描協(xié)會疤[2001吵年職業(yè)評估設(shè)調(diào)查]資料夸顯示，在2羅50個職業(yè)景中，F(xiàn)P作侮為工作穩(wěn)定虎，環(huán)境良好賴的一個職業(yè)間。楚理財師的逢職業(yè)很要求超：訴1援、廣博的知全識面，熟悉飯各種理財工料具準(zhǔn)2坡、制定高水販平的理財方脆案恭3侵、具備嫻熟炸客戶關(guān)系管全理（胳CRM純）技巧欠4四、良好的職誤業(yè)道德及高恐尚的人品摘CFP杠的灰“梳四脊E”診認(rèn)證體系迅：猾教育扔—耍Educa登tion弱&Con胃tinui庸ngEd秋ucati才on己唱考試嫩—支Exami豬natio扁n筆經(jīng)驗槳—灣Exper臟ience輸僅操守芳—Ethi蹤cs描職業(yè)道德嘴Ethic屑s型七大基本原南則：岡正直誠信原偽則秘鴨（梢Inte遲grity座）史念客觀性原則覺（牙Objec莫tivit億y泰）消專業(yè)勝任原泡則（臥Compe佳tence壁）躬聾公正原則（殿Fairn蘭ess提）涼保密煤原則領(lǐng)（膀Confi蠶denti絡(luò)ality歷）懂果專業(yè)精神原邊則（截Profe帥ssion蚊alism希）興勤勉原則（霜Dilig申ence雞）派中國銀行業(yè)漲的理財發(fā)展第三章蛙一、個人殃/利家庭預(yù)算的拾編制程序：晌設(shè)定長期的塊財務(wù)規(guī)劃目撲標(biāo)，計算達(dá)哄成該目標(biāo)所引需的年儲蓄迎額；（充分趨考慮貨幣的怨時間價值！碎！）款預(yù)測年度收魄入；危計算年度支努出預(yù)算目標(biāo)漏：狗皂馳仇討緊年度收入文--捎年儲蓄目標(biāo)脖=撐年度支出預(yù)施算照將預(yù)算劃分掏科目，分門問別類，編制嚷現(xiàn)金收支預(yù)憲算表。療二、個人夸/及家庭的收支進(jìn)預(yù)算分類薪收入預(yù)算：夢工資獎金、逗紅利股息、哭房租利息等介。地基本原則：野基礎(chǔ)收入應(yīng)俗大于或等于禾基礎(chǔ)支出崖基礎(chǔ)收入被=筑期待生活水欺準(zhǔn)的費用需刮求跟*劈家庭人數(shù)亭應(yīng)有收入稠=俊基礎(chǔ)收入忍+猾房貸本息負(fù)菠擔(dān)霧+買退休金儲蓄盟+短教育金儲蓄支出預(yù)算：不可控支出預(yù)黑算：日常生密活開支費用偷、娛樂、美脖容、醫(yī)療、舉旅游、子女籌教育、衣物畏購置等。券不可控支出處預(yù)算：房貸膝利息、房租晌支出、物業(yè)互管理費、各昂項納稅、保弊障型保費等亞。燈資本支出預(yù)趨算：購車、天家電家具等股耐用消費品兩、買房定金酷及首付款。希蓄投資預(yù)算智：儲蓄型保杯費、定期定撲額投資、提贈前還貸、整哀筆投資初現(xiàn)金收支預(yù)坑算表的編制索：稀家庭現(xiàn)金收叫支預(yù)算表掠XX情年素XX圾月吹放似笑秩單位：元南遭項目攔上期實際數(shù)絲本期預(yù)計數(shù)諒本期實際數(shù)敏本期預(yù)決算鑄差額帥收入溝1，洪工資性收入均2，悶財產(chǎn)經(jīng)營收旅入帆3，贊不固定收入摟4，債務(wù)收大入丙5，扮其他收入廢合計咽支出定上期實際數(shù)毫本期預(yù)計數(shù)眨本期實際數(shù)貝本期預(yù)決算喬差額晴1叛、住房支出驢

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圾3屠、交通費務(wù)

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聯(lián)三、現(xiàn)金收虜支預(yù)算表的婆編制：編制原則：獻(xiàn)收支平衡原圣則：每月收本入嫁-宏定期定額扣揪款額殲=角家計預(yù)算物合理的投資完消費比例原惕則重要性原則嫌預(yù)留充足的撓緊急備用金渾原則。（趣3~6念個月的固定寬支出或稅后班收入）抖家庭預(yù)算的角控制技巧：艙分立帳戶法蹈定期定額投瘡資帳戶豆---咳-些--曲工資卡轉(zhuǎn)帳信房貸帳戶習(xí)-----查-皂貸款行開立武信用卡帳戶初-----順-趕活期存款帳書戶轉(zhuǎn)帳牢射用于日常消插費擁第二節(jié)眼槽家庭財務(wù)狀薯況的分析與報診斷晌一、家庭資男產(chǎn)負(fù)債分析碰二、家庭現(xiàn)粘金流量分析尤三、家庭財劉務(wù)比例分析托摸清我們的蔥家底雞!像摸清家底就芒是診斷個人姥家庭財務(wù)狀目況：湊資產(chǎn)：規(guī)模炎，性質(zhì)攝(兄生息或自用服)計，結(jié)構(gòu)及風(fēng)沃險貨負(fù)債：規(guī)模頂，來源及用物途騾(曬消費或投資輩)套凈資產(chǎn)：規(guī)蟲模，增長速長度趙收入：各種猶收入的來源際，占比及風(fēng)育險落支出：各種席支出的用途兩，占比及渠尤道圈儲蓄姓:叫占收入比例動及絕對額率保險：壽險穿、健康險、煩年金、財險得、責(zé)任險畢稅務(wù)：各種僚收入連性質(zhì)，適用扶的稅目稅率掉特點，減免熄政策等燭一、個人濁/嘴家庭理財?shù)淖Ｖ饕畔笫奖砉?．家庭基悟本情況表臂2．人生大賠事表（財務(wù)襖目標(biāo)）池3．家庭保華障情況表掠4．家庭收棄支表葛——盤現(xiàn)金流量表勻5．家庭資幕產(chǎn)負(fù)債表氧家庭保險狀詳況表什保障額遍壽險宴意外險版醫(yī)療險職其他開本人問配偶牧子女?dāng)榔渌@人生大事表塔（家庭財務(wù)摩目標(biāo)體系）磚目標(biāo)與期限釀目標(biāo)內(nèi)容汁折合貨幣（枕元繡短期目標(biāo)開(0-5考年)掀中期目標(biāo)越(5-10幅年）廁長期目標(biāo)帳(10-2詳0丈年）轉(zhuǎn)期望生活目生標(biāo)肢二、個人膠/鬧家庭櫻資產(chǎn)負(fù)債表世的編制與分馬析糞（一）資產(chǎn)夢項目分析：伸1袖、區(qū)分資產(chǎn)障的流動性；順2點、分清生息腳資產(chǎn)和自用關(guān)資產(chǎn)；逝3泊、區(qū)分升值磨性資產(chǎn)和折哥舊性資產(chǎn)。封家庭資產(chǎn)的閑內(nèi)容：洽現(xiàn)金和現(xiàn)金既等價物懲優(yōu)魯現(xiàn)金、貨幣吧市場帳戶棟；塔人壽保險現(xiàn)籮金收入爭其他金融資攏產(chǎn)私聾厘股票、債券瞞、基金鹽；賢養(yǎng)老金計劃伐個人使用資清產(chǎn)賀殊厚住宅、珠寶帝、收藏品秀；任家具、電器記、汽車岸（二）負(fù)債攻項目分析戲1擋、家庭負(fù)債面的內(nèi)容：嘆房屋貸款懇；齡教育貸款頁；負(fù)個人貸款高；扎消費貸款染；嘗汽車貸款恒；咬信用卡透支狐、賒銷貸款焰其他央應(yīng)付帳款、斬應(yīng)繳稅金將家庭資產(chǎn)負(fù)遷債分析宗1被、明假確區(qū)愈分債務(wù)的時日間結(jié)構(gòu)；溜2危、合理估計厚尚未確定的廣債務(wù)災(zāi)-----況謹(jǐn)慎的較大負(fù)估計原則。磚債務(wù)的時間中結(jié)構(gòu)：切長期負(fù)債（齡>5棕年）：房屋對貸款、教育迫貸款、個人檢貸款栽中期負(fù)債（射1~5娛年）：消費貌貸款、汽車哈貸款虛短期負(fù)債鄭綿（往<1旨年）：信用爺卡透支、賒矩銷貸款、其來他應(yīng)付帳款扎、應(yīng)繳稅金假（三）家庭挽凈資產(chǎn)項目披分析：亦家庭凈資產(chǎn)作=綱家庭資產(chǎn)鏡-洋家庭負(fù)債殖凈資產(chǎn)水平生財務(wù)狀況屑負(fù)數(shù)這目前財務(wù)狀多況不容樂觀愁低于其年收皆入的1/2趟需增收節(jié)支桶在其年收入與的1/2奪—煤3倍賄年輕客戶導(dǎo)財務(wù)狀況良聞好竊接近退休客含戶式增加儲蓄投岡資短高于其3奶距奶以上年慕收入咐總和末目前財務(wù)狀針況良好包案例：刪典型中產(chǎn)之厘家庭理財絕，聞基本情況：鬧1怎、浩火家庭情況塘：吳先生條30越歲，工作握8勾年，個人年虹收入約堆25訂萬元，穩(wěn)定眨趨升，其中僑工資及獎金桃20型萬元左右，射單位股份紅呢利每年約抗5冤萬元。配偶床年收入喉2歸萬左右。以譜上均為稅后咸收入。兒子將3焰歲多，父母穩(wěn)都有退休工補資和勞保，伐年收入奶3~4泄萬，其他無阻負(fù)擔(dān)。全家攪都有社保。給本人及兒子剩各有保額獲5漲萬元的壽險動，年交保費匠各茅1800俘左右，交費沸期兄20富年，均已交執(zhí)3確年，無其他旗商業(yè)保險。忽擁有外140鳥平米住房一走套，距市中寫心切8老公里，市價箱約尿40村萬，無貸款唯。無其他負(fù)鏡債沿。婦2免、絲漿家庭資金運掉用和投資情體況疤：賽持有單位股膀份實際凈資鄭產(chǎn)約栗50沉萬元；借給沾親戚寬8柔萬元（伏2施年左右可還讓）；上市股衰票一只，市斜值約員5遲萬元（汗2001卻年起陸續(xù)購劣進(jìn)，成本約日10嬸萬元）；偏暮債平衡型開袍放基金抖5氧萬元；貨幣上基金濾18案萬元；銀行角活期存款汁1殃萬元。因日黑常開銷大部察由父母承擔(dān)蘭，其他開銷虛不超過猜2到萬元。是吳棉先生的家庭飽資產(chǎn)負(fù)債表喚資產(chǎn)民負(fù)債旬現(xiàn)金及現(xiàn)金爬等價物總長期負(fù)債捐?，F(xiàn)金及活期雁存款木10000端房屋按揭貸滔款狡0諷定期存款責(zé)0瓣教育貸款少0瞧壽貨幣市場基變金澡18000子0里長期負(fù)債合孫計鉤0蛾現(xiàn)金及現(xiàn)金竟等價物合計把19000抓0猜中期負(fù)債叮其他紹金融資產(chǎn)應(yīng)汽車貸款視0昌偏驗債型開放基尼金敘50000摟消費貸款稈0鞏偏勝股型開放基斬金晉0息信用卡貸款傭0隱封閉式基金叔0擴(kuò)中期負(fù)債合停計攔0親股票皇50000臘短期負(fù)債醫(yī)非上市股權(quán)沾50000史0雷應(yīng)交稅金腿0毒私人借貸浙80000刪信用鹽卡透支屢0奧保險現(xiàn)金套價值流10000疾號短期對外借斥款疲0炮公積金帳戶愧10000倦0勉典當(dāng)貸病款藍(lán)0健養(yǎng)老保險債帳戶花0凝質(zhì)押貸款首0主其他金融資順產(chǎn)合計聚79000炕0查短期負(fù)債合晉計充0不個人資產(chǎn)龜自住性房產(chǎn)析400秘0缸00偶投資性房產(chǎn)董0庫個人資產(chǎn)合求計鏈40000糠0襪家庭總資產(chǎn)鉆合計田13800妥00賤負(fù)債合計遇0柿讀家庭凈資產(chǎn)噸合計悲劫夠燈請13800溪00勵注：資產(chǎn)按理當(dāng)前估計市赴值記帳，保危險現(xiàn)金價值石、公積金為圾估算假設(shè)。勉三、馬匆個人忠/饑家庭現(xiàn)金流孩量表的編制括與分析走（一）家庭徹收入類型：秩常規(guī)性收入祝----雞工資收入、冶勞動報酬收溫入、福利收背入、投資收磨入、經(jīng)營收雖入、知識產(chǎn)月權(quán)收入災(zāi)臨時性收入戒-----襯捐贈收入、造遺產(chǎn)繼承、禿彩票收入信（二）店家庭支出分腳類：拘固定支出朝——朋房租、貸款統(tǒng)、保險、陰稅費丑、薯讀衣食、公用伙事業(yè)費、醫(yī)寨療、交通蒜主暮讓勉虜突臨時性支出咸——錫娛樂、交際污、進(jìn)修稀吳先生的家虜庭年現(xiàn)金流編量表悲（案例一）垂收訂收境入項目收刑金燦金模額帆愛支蓮支迎出項目蒸集金額但常奉常俯規(guī)性收入學(xué)

廣固鐵固筍定開支釀

榮本人工資、猶獎金收入助2品2喘00000斃基本生活開蛾銷槽

書

2000瞇0駁配偶工資收愧入泳

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笛房拒房謀貸柜0錘0拉語兼職收入筍故0烤0爪車艱車偽貸蟲0酬0勇害租金收入滑0袍0柱保算保拐費支出疊3傻3我600油資產(chǎn)生息收摩入拒5偉5美5100獸

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先露增捐贈收入表0篩0館毫嫌旅游費用父0劍0郵閱寸遺產(chǎn)繼承峽0補0榜始羨服裝費用墨

進(jìn)0鄉(xiāng)0嫌旱企彩票收入衣0絮0儲核渴維修費用黎0凍0含合計訓(xùn)

柿2雕2播75100叢合捎合主計暑2難2孔3600旺字稀摸睛丘盈余徹/腳赤字土:陷望25150躍0尼索常見的財務(wù)領(lǐng)比例分析膛1憑、凈資產(chǎn)償體付比例（清更償比率，為solve負(fù)ncyr達(dá)atio)聰遲凈資產(chǎn)償伍付比例三=凈資產(chǎn)誰/慮總資產(chǎn)夫令焰評判標(biāo)準(zhǔn)：輸指標(biāo)變動范丹圍：轉(zhuǎn)0聽–紋1兆；附一般應(yīng)毛≥徒0.5搏2役、負(fù)債總資性產(chǎn)比例售餅宇負(fù)債總資產(chǎn)訴比例=負(fù)乒債待/患總資產(chǎn)舅似評判標(biāo)落準(zhǔn)：指標(biāo)變售動范圍：0顏楊–授1銅；參一般應(yīng)訊≤越0.5律3惰、負(fù)債收入腐比例渾征絡(luò)負(fù)債收入比什例=負(fù)債描/鈔稅后收入疏拒評判標(biāo)黎準(zhǔn)：一般應(yīng)礦≤谷0.4帆4叼、流動性比皮例蠶晃粘導(dǎo)角塞駝遼楚謙自躲奶訊軟始流動咽性比例=流達(dá)動性資產(chǎn)膀/鳳每月支出凝程評判盜標(biāo)準(zhǔn)：一臺般應(yīng)腔≥志3賀5帥、儲蓄比例考（結(jié)余比例逝）碎折儲蓄比例=嶼盈余刷/茫稅后收入撓譜宋杠端主要反映儉客戶控制其揉開支和能夠陳增加其凈資歉產(chǎn)的能力。繭6佛、投資與凈爆資產(chǎn)的比例琴域購?fù)顿Y與凈資卡產(chǎn)比例=投牙資宋/絲凈資產(chǎn)騙繭評判標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：一般應(yīng)改≥耳0.5脫事(年輕客戶扇0.2)閥財務(wù)指標(biāo)分今析般清償比率＝臺凈資產(chǎn)顧巾/鐮總資產(chǎn)覆(0.84康)難負(fù)債比率＝矮負(fù)債總額遮母/復(fù)總資產(chǎn)懶(0.1羅6)泉負(fù)債收入比至率＝負(fù)債本絲息在茅/首稅后收入祝(0.9粗5)曠爸流動性比率咬＝流動性資斤產(chǎn)眨亦/戒每抄月支怕出固(10.韻00)名結(jié)余比例＝姜結(jié)余挑角/大稅后收入距(0.1視3)柱投資與凈資麻產(chǎn)比率＝投粉資資產(chǎn)污/貪凈資產(chǎn)犁(0.2河8)敢王先生一家腫的財務(wù)分析烏與診斷蔥

嬸評判指標(biāo)困實際值覽評判標(biāo)準(zhǔn)戀分析結(jié)論厲家庭資產(chǎn)團(tuán)負(fù)債結(jié)構(gòu)聚清償比率嚴(yán)0.另84局一般應(yīng)貨≥塑0.5膽良好溉負(fù)債比率兵0.勤16洞一般應(yīng)蒜≤枝0.5花良好派資產(chǎn)應(yīng)急能丑力與流動性合流動性比率負(fù)10.00拖一般應(yīng)訓(xùn)≥慶3獵超強孤財富積累與丘收支管理歸負(fù)債收入比診率奸0.逐95立一般應(yīng)鼓≤雪0.4咸較差穗結(jié)余比例爛0.13蟻一般應(yīng)藝≥鑼0.3褲較差譯投資增值均能雀力杜投資與凈資參產(chǎn)比率稱0.28悟一般應(yīng)瞎≥亮0.5亞較差基本結(jié)論極1爸家庭財務(wù)狀貌況總體良好做，資產(chǎn)負(fù)債糾結(jié)構(gòu)基本合膊理；靜2爬家庭的資產(chǎn)顧應(yīng)急能力與戀流動性較強冊；條3章資產(chǎn)的增值慰能力較弱，面活期存款略掘微偏高，資章產(chǎn)的流動比夕率偏高，投演資收益率相腹對較低；按孕4敏家庭財富積輝累與收支管乒理能力表現(xiàn)彈不佳，家庭掩收支管理較甜為混亂，家蛇庭收支結(jié)余糾較少，支出妹項目過多銀墨，容易導(dǎo)致剩家庭財務(wù)發(fā)田生危機(jī)。第四章攏一、金融投襪資策劃的基圖本程序啞確定投資目內(nèi)標(biāo)魂認(rèn)識自身的效風(fēng)險承受能縫力腔根據(jù)投資目靠標(biāo)與風(fēng)險承返受能力確定蟲投資計劃名實施投資計擠劃介監(jiān)控投資計嘉劃踢名義利率壩一般是嬸指經(jīng)驅(qū)濟(jì)合同中的隔標(biāo)價（報價哈）利率。一澇般用號rN顫表示；啊有效年利率謀（菊Effec諸tive材Annua漿lRat善e便，始EAR委）指考慮一本年中復(fù)利計益息次數(shù)后的脾實際利率，負(fù)即實際年利浸率寇,息一般用摔EAR顆或昏rE對表示；彎閣演EAR=偶（庭1+rN昂/m甲）閃m-1嫌引岔(m--求-至一年中計息平次數(shù)綿)座賠活屑凍CITI母Bank塘提供一種挑1虎年期儲蓄存研款，年利率扒5%閱。如果每年秘復(fù)利一次；緞每半年復(fù)利臘一次；每季索度復(fù)利一次蠶；每月復(fù)利通一次；每天富復(fù)利一次；煉連續(xù)復(fù)利，息其有效年利濤率分別為多阿少？成投轉(zhuǎn)資倍含增所需年數(shù)血＝栗姥72慢彎投資年報酬繡率禁%德使本金加倍萬的時間約為月72/r%題，對帶r莊位于至5-20%啟范圍內(nèi)折現(xiàn)榜率相當(dāng)準(zhǔn)確縱。蔽1.豬在年貸款利資率為寒5%憐的水平下，浸銀行最終回脹收的貸款最揀多多長時間鑰就能實現(xiàn)翻異倍箭?能2.賽假設(shè)某基金古公司承諾給崇你裂10愉年倍增你的宰投資，那么窄其暈r宰是多少？夕年金（An腥nuity待）抽腐是指在固定怨間隔的時間甚內(nèi)發(fā)生的等孝額現(xiàn)金流序河列。襪責(zé)即丟指一定時期魂內(nèi)每期有相廟等金額的收盲付款項。陣年金按付款宅方式可分為把（俱1脆）普通年金攔：多期末收付，漠如：工資、院利息容（或2思）預(yù)付年金餓：青期初收付，煩如：房租摧（析3南）鋤延期氣年金雕：架最初若干期沈無收付款項打，后面若干辯期有等額收助付款項壟（挖4等）永續(xù)年金跡：茂無限期支付脂，如：優(yōu)先蔬股股利燒三、金融投嚷資工具概述朵1、金融投伍資工具的主套要種類：傾儲蓄酬聲股票債券鴨基金外葡匯黃金非信托衍生堪金融產(chǎn)品等棕2宜、遷叔主要的金融陡投資工具及扎其基本特征據(jù)?；绢愋偷﹫笾饕贩N柄風(fēng)險收益特識征熟流動性裝儲蓄黑活期、定期嚼、定活兩便并、診教育儲蓄、曉通知存款驅(qū)風(fēng)險小、收累益低寸灰強偉債券齡國債、企業(yè)暗債、壟金融債才……計風(fēng)險小、收止益較低幸一般跪股票趴

觸風(fēng)險大、收愈益高保較強畏基金碧貨幣基金肅風(fēng)險小、收礦益低昨思牽強揉股票基金丈風(fēng)險大、收鋤益高開較強睜債券基金犬風(fēng)險較小、副收益較低通較差助混合基金鷹風(fēng)險中、收于益中截一般災(zāi)人民幣理財蒼

旁風(fēng)險較小、查收益較低央較差流外匯理財植固定收益型眾風(fēng)險小、收據(jù)益低謀較差詳浮動收益型卡風(fēng)險大、收糕益高旗一般接黃金施實物黃金數(shù)紙黃金路風(fēng)險收益均秀較小糞風(fēng)險收益均縣較大賓較差勞一般肯信托督

尿風(fēng)險較小、緞收益較高萬燭差史券商集合理金財跳

雕風(fēng)險較大、咬收益較高曬較差案例：太張市XX爭，庫25放歲，單身，舅某私企職員煙，工作兩年慌，基本穩(wěn)定嫩，月收入箏2500征元，年終獎董金漏6000遲元，單位有短三兄險和古住房公積金菜，每月平均咱支出沃800零元，目前有憤定期存款儲距蓄沈2露萬元。雖然依期望獲得較佛高的投資收絕益，但苦于處對投資理財忽相對陌生，回只好一直依職靠銀行存款緒碎?；式诶碡斈繝迾?biāo)：計劃辦30她歲結(jié)婚，希保望到時能夠駁擁有一套屬樣于自己的房惡子。敬投資目標(biāo)：器結(jié)婚置房這所需要資金蓄：首付款客20閘萬元（懼100區(qū)萬元跡*20%紋）炭投資時間：缺5術(shù)年綱已有資金：繳2貌萬元假每年節(jié)余：膨1700*往12+60摔00=2你。薦64析萬元賊推算目標(biāo)年加收益率：啊2浴萬客*香（漢F/P魔，舉R賣，聽5四）聚+2診。正64蠢萬膛*蜓（階F/A藝，雹R訪，雜5虛）泛=20鵝萬跑目標(biāo)年收益慣率：份12%三左右沸根據(jù)張從XX潑的收入支出被情況，建議供其聾構(gòu)建厘一個中長期拋（摘2陰年以上）的尺“8+1+躁1”老的投資組合副。泉以現(xiàn)有儲蓄芹2幼萬元為起點屯，加每年節(jié)朵余，犯槳構(gòu)建役“8+1+奴1”乞的投資組合船，其中掛80%內(nèi)買入股票型朗基金，多10%濃買入中期國氣債，縣10%擦買入貨幣基僻金或短期債掏券型基金。零投資組合預(yù)翠期收益率：懂12驗％左右夢金融投資策膚劃工具專題陡一、儲蓄理般財盟二、人民幣薄理財巴三、黃金理哥財隨在金融理財俯工具中，儲菌蓄是最基本幕的理財工具號。少優(yōu)點：徒變現(xiàn)性強，走存取方便執(zhí).婦缺點蚊羨：獲利性很題差，屬微利蛛型投資工具安；枝結(jié)叨顫口撇街通貨膨脹風(fēng)證險高槽現(xiàn)狀奪：越來越少泰人真正將其擊視為奴投資費增值手段，謠銀行往往被浮視為佩“化保險箱淚個人通知存巨款核個人通知存繼款是鉆瀉一種不約定原存期，支取皆時需提前通唉知銀行，約塞定支取日期碧和金額方能學(xué)支取的存款虹騾。臨個人通知存斧款不論實際耽存期多長，桶按存款人提填前通知的期危限長短劃分步為良1還天通知存款煮和橫7遇天通知存款粒兩個品種。奸起存金額為顫5井萬，最低支嗽取金額為右5供萬元去產(chǎn)品特點副：奏1核、存宗“擋活抄”狐錢、享高利脖：按現(xiàn)行利惠率標(biāo)準(zhǔn)，人圾民幣七天通舅知存款利率誤是活期存款揭利率的2.步25倍。裙拌啟2伙、兼有定期謊、活期雙重半優(yōu)勢；瓦適合對象：滔手上持有大郵額現(xiàn)金，一怒時又無法確墓定存期的儲唯戶泊學(xué)起二、祝什洪么是澆人民幣理財垮明諒人民幣理財脫產(chǎn)品，即由隱商業(yè)銀行自坦行設(shè)計、面含向個人客戶鬧發(fā)行，將募掠集到的資金光根據(jù)產(chǎn)品合尼同約定投入毒相關(guān)金融市餡場及購買相藝關(guān)金融產(chǎn)品譽，獲取投資貿(mào)收益后，根瞧據(jù)合同約定裝、到期向客摧戶支付本金訪和收益的一集種低風(fēng)險理掛財產(chǎn)品。投資對象：蓬債券型泛-----宿投資于央行聲票據(jù)與企業(yè)疲短期融資券蹦等收益穩(wěn)定摧的市場潔朽信托型掠-----寨投資于有商筒業(yè)銀行或其純他信用等級杰較高的金融謙機(jī)構(gòu)擔(dān)?；蚱不刭彽男磐袆e產(chǎn)品，也有但投資于商業(yè)不銀行優(yōu)良信創(chuàng)貸資產(chǎn)受益粥權(quán)信托的產(chǎn)塑品教事結(jié)構(gòu)型爪-----報-李產(chǎn)品最終收蚊益率與相關(guān)狂市場或產(chǎn)品羽的表現(xiàn)掛鉤嫁，如與匯率縫掛鉤、與利勻率深掛鉤謠、與國際黃殖金價格掛鉤壞、與國際原伴油價格掛鉤升、與道輪·彈瓊斯指數(shù)及灰與港股掛購絲等?；@QDII孟型工-----訓(xùn)-眨即合格的境柴內(nèi)投資機(jī)構(gòu)吵代客境外理爐財戰(zhàn)俊，是客戶將歇手中的人民椅幣資金委托疏給合格商業(yè)襯銀行，由合搖格商業(yè)銀行話將人民幣資詳金兌換成美畏元，直接在忠境外投資，嗎到期后將美陜元收益及本臺金結(jié)匯成人賽民幣后分配原給客戶的理灣財產(chǎn)品。蛇新股申購型態(tài)虎-----商是否保本和捉是保證收益腹蜘唐保本固定收孫益型前；啟保本浮動收奔益型數(shù)；配非保本浮動滅收益型戀信托資產(chǎn)腿型承“乖利得盈商”福理財產(chǎn)品努※轟產(chǎn)品簡介鉤：信托資產(chǎn)鬼型聞“余利得盈奔”授理財產(chǎn)品是謹(jǐn)基于信貸資酒產(chǎn)的信托理鑄財，指以本布行或至外部將信貸資產(chǎn)為辱基礎(chǔ)資產(chǎn)，脖通過與信托霧公司制定信某托計劃，為膨客戶開展的尊信托理財業(yè)百務(wù)。期限多喜為半年、一抬年、兩年等掃。雙恥※粗產(chǎn)品種類竟：保本浮動菊型理財產(chǎn)品昂和非保本浮嘩動型。羨啊※賠產(chǎn)品特點徑：產(chǎn)品收益坑較好、期限快合理、投資賣方向明確?；钊~※掏服務(wù)渠道溫：財“嘆利得盈編”儉人民幣理財捷產(chǎn)品在我行漂各營業(yè)網(wǎng)點栽銷售。您亦畏可通過建行按行網(wǎng)上銀行秤直接購買。曠繪人民幣理財民產(chǎn)品的特點般：穗1在、信譽度高彈，風(fēng)險較小倡。輪2妙、流動性較厚差懶座。跑3懶、投資門檻夕相對較高饑黃金（Go狂ld）桐一、黃金的棉特點：惡碼不僅是用于菌儲備和投資鐮的特殊通貨慈，同時又是君首飾業(yè)、電畫子業(yè)、現(xiàn)代凈通訊格、航貓?zhí)旌娇諛I(yè)等杠部門的重要璃材料。在保20憶世紀(jì)譽70項年代前還是免世界貨幣，留目前依然在取各國的國際般儲備中占有泳一席之地，裳是一種同時五具有貨幣屬軋性、商品屬潤性和金融屬鳥性的特殊商甲品。雪二、黃金的算用途：洽內(nèi)國家貨幣的燕儲備金、個激人資產(chǎn)投資唉和保值的工麻具、美化生激活的特殊材律料、工業(yè)、擊醫(yī)療領(lǐng)域的虛原材料。愉1埋、國際主要第黃金市場斬(1)敏倫敦黃金市贊場遮(2)勞蘇黎世黃金拔市場案(3)歡美國黃金市椅場：紐約商騎品交易所歇(COME魔X)為和芝加哥商盞品交易所厲(IMM)餃或(4)推香港黃金市貧場盞(5)脂倫敦黃金交算易所罰繭(6)創(chuàng)東京黃金市柏場提盡(7)導(dǎo)新加坡黃金寨所亭釋中國：上海顛黃金交易所訓(xùn)2001劍年及11而月頌28波日，上海黃煙金交易所模召擬運行，版2002羞年衣10抵月侵30就日霧，勁黃金交易品蔥種摸（一）實物酒黃金頃金條、金塊聚、金幣和金四飾等迫樹個人炒金者但參與金條、乏金幣的買賣臣交易時可以蓬當(dāng)場提取金供條、金幣，百也可以不提籍取金條、金罵幣而將其存孔放在已經(jīng)開蒸設(shè)的黃金投獲資帳戶內(nèi)供帆以后提取。君實物黃金投布資有兩個缺蘿陷：須支付載儲藏和安全丸費用，持有飛黃金無利息天收入賀黃金的標(biāo)價重方法：語(1)留黃金的重量率計量單位：臟盎司、克、奸千克（公斤叔）、噸等住合斗1急盎司末巨＝贊配31.10粘3481適克廁屠(2)巖黃金的純度銀計量以貨：肉“綠成重色怕”鐮黃金制品成峽色標(biāo)識有兩懇種：一種是驅(qū)百分比，如疼G999獎等；另一種童是泉K伸金攝蒸，如獅G24K揀顧、鼓G22K笑亡和探G18K閑離等。沉宵每聞K彎含金量為儉4.16暴6%谷12K=鐘12*4憂.166%催=49爐.992%減(500鑄‰)器18K=腳18*4銷.166%予=74殿.998%碼(750避‰)丟24K=攏24*4那.166%才=99深.984%毒(999托‰)座（二）記帳歉黃金（紙黃鷹金）字一種帳面虛托擬黃金，交稅易沒有實金尚介入，是一血種由銀行提提供的服務(wù)，至投資者毋須杯透過實物的斑買賣及交收蛾來而采用記仇帳方式來投窯資黃旋金。孝炒金者買入兔的指“津黃金帆”提只能存放在遇黃金存折上稅而不可提金食，因此炒金約者應(yīng)預(yù)先到拖商業(yè)銀行的倆柜面開設(shè)黃形金投資帳戶架存入資金，帖按照銀行的桶報價進(jìn)行買框賣交易，只溫在藥“蜘黃金投資帳休戶畝”株上作黃金和偵貨幣資金的抗存、取記錄細(xì)即可良紙黃金款PK乞?qū)嵨锝鸶?/p>

飛實物黃金返紙黃金體特點趨實物交割授虛擬交易敞交易方式妨欠靈活豐較靈活肺保值功能扎較高趟次之喜成本費用逃鑒別、保存及等費用較高辜較低地投資收益與螺風(fēng)險惕均較小電均較大留適合對象麗保值個人攪收藏饋贈讓親友中長灌線投資在個人炒金者果短線投資歐3創(chuàng)）其他：群黃金保證金妄廣；游黃金期貨跟廊；舒黃金期權(quán)椅責(zé)；郵黃金股票三仿；版黃金基金涼亞五、影響黃戒金價格的因?qū)⑺厣?1)黎美元走勢按瓶：負(fù)相關(guān)冶(2)居戰(zhàn)亂及政局拌震蕩時期三孔(3)設(shè)世界金融危膀機(jī)掀價(4)伍通貨膨脹帆活(5)違石油價格：諷正相關(guān)痰(6)純本地利率帖嘗(7)俘經(jīng)濟(jì)狀況犁樣(8)棵黃金供需關(guān)籃系臟跳第三節(jié)冬制金融投資策圍略錦深入分析研久究投資環(huán)境傍經(jīng)濟(jì)周期室；解通貨膨脹率冬止；然經(jīng)濟(jì)增長率娘；仿利率類；掩匯率隔；動稅率篇（銅鄉(xiāng)二）樹立正搬確的投資理接念抓（三）進(jìn)行卸合理的金融增資產(chǎn)配置敲求溪金融資產(chǎn)配年置決策筑攏1見、注重個人憤/穿家庭總體的扎資產(chǎn)配置：狠確保家庭的責(zé)固定資產(chǎn)、毛貨幣資產(chǎn)和含金融資產(chǎn)三月者處于平衡拔狀尊態(tài)！裹投資理財?shù)拟徑鹑谫Y產(chǎn)筆=(100蓄—咳目前年齡職)%佳×掀流動資產(chǎn)淺2活、注重金融素資產(chǎn)配置：膀金融資產(chǎn)配快置直接決定等了投資成敗赴金融資產(chǎn)選床擇的決定因婦素：懸財富或收入牌、襯預(yù)期收益率揭、志流動性需求書、森風(fēng)險偏好與躁承受能力糠KISS厭投資策略（軌keep純itsi農(nóng)mple濾，守stupi兼d司）船—沃（美）克勞庸高風(fēng)險金融法工具投資百綁分比或=規(guī)平均壽命佩–誠投資者的年牽齡盾家庭金融資腸產(chǎn)組合設(shè)計秘原則：斃1．獲得安竊心穩(wěn)定的生摔活緣2．符合家臭庭的特點和漏所處環(huán)境抽3．符合理房財目標(biāo)賀4村．簡單、可佩行、易操作神家庭資產(chǎn)組濕合金字塔結(jié)榆構(gòu)重毅底層-到-喇頂層：現(xiàn)金曾、保險（保脆障型）-疫---存款督、國債--科--保險（偶儲蓄型）、庭黃金---爐-塞企業(yè)債券、漿保險（投資繞型）、委托愚貸款狂械----每房地產(chǎn)粥共、外匯（期莖權(quán)）禁-----奴股票（投資暖）、基金、僅收藏品躍蜘-----墻違期貨、股票塞鑼（投機(jī)沈）第五章泳房產(chǎn)理財策泉劃：楚1、個人/帖家庭居住規(guī)肆劃最哪2、房產(chǎn)投怨資規(guī)劃捆案例1：團(tuán)占李拒先生看上了旦一套40平廳方的房產(chǎn)，德可租可售。稈租房為每月散1000元牛，押金3個善月。買價為眨25萬元，接首付5萬元鵲，利率為6雕%的房屋抵叔押貸款。曠李杰先生該買或戚賣？（一年逼期存款利率爺為3%）。準(zhǔn)（一）志簡單年成本蕩比較法：室1、購房的棵使用成本=塔首付款的機(jī)周會成本+貸頸款利息+物煮業(yè)管理費+斬其他衛(wèi)2、租房成穿本=租金核（二）快凈現(xiàn)值法：番計算n年只租房勢的累計凈現(xiàn)紗值：親∑劣NPV1=同n年后取回鄙的租房押金命現(xiàn)值--細(xì)押金--盡年租金（1細(xì)+g）t-糠1/（1+擠r）t果2、計算n棕年歲買房裁的累計凈現(xiàn)超值：豪NPV2=慎n年后賣仔房的凈所得配現(xiàn)值礎(chǔ)–映首付款翼—雙年還貸統(tǒng)額*P做/A（r，愧n）估3、假設(shè)n此年休租房貍的凈現(xiàn)值=愛n年雄買房紀(jì)的凈現(xiàn)值，錯計算出n年從后賣房的凈鴉所得及房屋豐的應(yīng)有最低汪售價：魔n年后房屋霧的應(yīng)有最低借售價=n艦?zāi)旰筚u房的趴凈所得+我n年后房貸敞余額現(xiàn)值鉆4、比較n是年后房屋的宰應(yīng)有最低售隱價與實際可忽能售夕價績二、購房與音租房的決策搞購房與租房民決策的影響尾因素：或目前的經(jīng)濟(jì)鬧能力居住時間房租增長率堵房價增長率攝：（購印房年成本率信、租房年居災(zāi)住成本率）利率水平負(fù)債能力桶1、陽屆時可負(fù)擔(dān)先的首付款=閣目前的凈資避產(chǎn)X（絞F/P,站r，n1犯)典逆宣騰乎+停目前年收入默X（魂F/A,餃r，n1鋒)X負(fù)煮擔(dān)首付比率欄上限散（其中：獎r----拜---投資掙報酬率，固n1---持----離爆購房年數(shù)）撕2、般可負(fù)擔(dān)的房優(yōu)貸=目前年究收入*（熟F/P,幅g，n1蛋)聯(lián)牽峰X負(fù)擔(dān)房貸霧的尤比率上限幫X（P芬/A,i瘡，n2)逼其中：g霉-----驚--預(yù)計收吃入成長率，矛忘害n1---掏---離購種房年數(shù)捕黎n2---單---貸款呀年數(shù)，i域-----錘--房貸利伶率）重3、屆時可糧負(fù)擔(dān)的總房城價=可負(fù)擔(dān)欣的首付款+巾可負(fù)擔(dān)的房秋貸腰（二）計算煩可負(fù)擔(dān)的房思屋單價：楚可負(fù)擔(dān)的房悄屋單價=可種負(fù)擔(dān)的房屋柄總價/嫌需求面積廉購房規(guī)劃的賺基本步驟弱：晨（一）以家種庭儲蓄及付鉛息能力估算宋可承受的房墳屋總價占（二）計算數(shù)可負(fù)擔(dān)的房亂屋單價耕（三）確定賀購房區(qū)位第六章趣保險蓄：作保險是風(fēng)險壓轉(zhuǎn)移和分散礎(chǔ)的機(jī)制或手范段狂保險的作用浴：錘保障藝芹禁收益洲押節(jié)稅煤保險理財?shù)母皆瓌t鴨重視高額損粉失沒；宣符合家庭實逗際忙；孟保障功能為味先宿合理搭配險輩種徐；娛量入為出乖；耐不定期調(diào)整幟保險理財策哈劃程序喪家庭風(fēng)險分零析和診斷梯：稅所處人生階拌段枕、誦家庭基本狀慮況益、隆社會保障情尺況團(tuán)、敲未來理財目枕標(biāo)選明確保險需晶求：濁人壽保險趟、反醫(yī)療保險天、潮意外保險腰、削房屋家財保溜險鍋、宇汽車保險松、病責(zé)任保險劃制定保險計郵劃揚；船選擇保險公突司和產(chǎn)品宰；漁選擇投保渠訊道淡；梳檢查、監(jiān)控龜、調(diào)整貴家庭保險保抄額聽=唐家庭年收入闊*10累槍年均保費支館出揚=毫家庭年收入橫*10%景個人稅務(wù)策巡劃醋堂是指在稅收荷法律許可的旅范圍內(nèi)，以凍稅收政策為它導(dǎo)向，通過肆財務(wù)卻活動的合理奶安排和對稅閃收的合理規(guī)碧劃，盡可能佳幫助客戶減冒少稅負(fù)支出丸，幫助客戶填實現(xiàn)稅后利鞠益最大化而春采取的行為課個人稅務(wù)籌翠劃的基本原壞則蔑：合法性原則撈短**偶聽稅務(wù)籌劃與旁偷稅、避稅論的區(qū)別目的性原則籌劃性原則綜合性原則風(fēng)險性原則無與個人相關(guān)筋的稅種肌興1癢．個人所得每稅綿2伯．房產(chǎn)稅竭3續(xù)、契稅懇4喝、遺產(chǎn)稅耀盤稅收籌劃的藍(lán)常用技術(shù)手慕段匠：稈1宵、抹秋減免技術(shù)場2堡、抵免技術(shù)擇3、扣除類技術(shù)4、籍稅差技術(shù)5期、分劈技高術(shù)6、延錢期納稅技術(shù)幟第七章浩一、退休計聲劃的必要性臺人口老齡化洽社會，預(yù)期饑壽命延長礦社會保障資態(tài)金緊張，退決休收入替代孤率下降雨島魔2001掌年每旬3.65奶名在職職工鼠“裳養(yǎng)活林”1密名退休職工銹；到守2050饑年則是拿1.87飛名在職職工均供養(yǎng)墊1儲名退休職工采智核心家庭養(yǎng)撕老負(fù)擔(dān)沉重提早退休墊其他不確定趨因素嶺女性更應(yīng)重慮視退休計劃瘋退休計劃程艘序：卸1、確定退刃休目標(biāo)：退卸休時間、生犁活水平苦2、預(yù)測退焦休支出：收塊入法（WR鄉(xiāng)R）、支出質(zhì)法（ERR絹）符3、預(yù)測退常休收入：退胞休收入來源落？幸4、預(yù)測退耗休儲備金額據(jù)度：退休時漆間、通脹率宣5、制定退述休計劃，彌甚補收入缺口染遺產(chǎn)計劃：券是當(dāng)事人去割世后，安排豈保護(hù)當(dāng)事人幼的財產(chǎn)并將清其轉(zhuǎn)移給繼貌承人的過程版二、遺產(chǎn)計債劃的內(nèi)容：輔確脹定遺產(chǎn)計劃讓目標(biāo)為；塘實現(xiàn)目標(biāo)的緩?fù)緩剑号鲈O(shè)立遺囑客；尋找受托悟人；購買壽近險；遺產(chǎn)饋雁贈砌三、遺產(chǎn)計國劃的基本要愈素蔑遺囑訂立人龜；鍵受益人葉；睬遺產(chǎn)標(biāo)的芳；離遺囑驗證趁；拋遺囑執(zhí)行人凝五、遺產(chǎn)計途劃工具嘩遺囑挑；鉛遺產(chǎn)委任貼書籃；慨遺產(chǎn)信托構(gòu)；滾人壽保險梁；逼捐贈濾遺產(chǎn)計劃工麗具取1----斃-故遺囑（Wi賺lls）選遺囑是個人洋在死后如何請?zhí)幚砥湄敭a(chǎn)旨的意愿的合奸法表示形式貧。立遺囑的濾原因是為了床確保遺產(chǎn)按捉照被繼承人消的意愿分配盼。大部分遺辟產(chǎn)計劃是通諒過遺囑進(jìn)行即的。像遺產(chǎn)計劃工瞞具暈2----機(jī)-駕遺產(chǎn)信托（譜Trust恥）臨遺產(chǎn)信托是址指委托人預(yù)招先以立遺囑先的方式，將億財產(chǎn)的規(guī)劃哭內(nèi)容，包括檔交付信妄托后遺產(chǎn)的席管理、分配濫、運用及給爪付等，詳訂紐于遺囑中。識等到遺囑生壁效時，再將誓信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)序移給受托人舍，由受托人撈依據(jù)信托的懲內(nèi)容，管理魄信托財產(chǎn)。謹(jǐn)瞞厲遺囑信托在脾遺囑人訂立賠遺囑后成立效，并于遺囑瞞人去世后立士即生效。旺在美國，遺犬產(chǎn)信托是當(dāng)島事人將資金竹信托給銀行丙等機(jī)構(gòu)管理恩，而非交給訴私人受托。宴因為將資金侍信托給銀行白，信托的資杰金與銀行的緣財務(wù)實現(xiàn)完使全分離，可及以受托保管間數(shù)十年、上豬百年，遺產(chǎn)輕甚至可以照藝顧到孫子一避代。進(jìn)通過將資金壘和不動產(chǎn)信款托給銀行，產(chǎn)再由贈‘毀信托監(jiān)察人峽’脹監(jiān)督受托人帽在管理與運飯用信托財產(chǎn)膏時有無違反贊信托合同碧。姥案例2：踢書屑遺產(chǎn)信托：窯3000壇萬港元遺產(chǎn)創(chuàng)虜創(chuàng)恥沒玩肥肥的帥錢只有女兒鎮(zhèn)能用拜曾給無數(shù)人綢帶來歡樂的豆香港著名藝桶人沈殿霞(斥肥肥)20鈔08年病逝紡后，名下的渴遺產(chǎn)分配問嫂題隨即成為找大家關(guān)注焦伯點。據(jù)媒體志報道，肥肥戚留下約30羊00萬港元難遺產(chǎn)給愛女汁鄭欣宜，由挨于鄭欣宜才棉滿20歲，懷肥肥在20搶07年已訂常立信托，將伙名下資產(chǎn)轉(zhuǎn)派以信托基金損方式運作，誼并交由合法凈的信托人管場理，一旦她蛙不在人世，雨鄭欣宜面對讀資產(chǎn)運用和惕工作等大事勻的時候，最膊終決定都由反信托人負(fù)責(zé)偷審批、協(xié)助晶，這樣就可炮避免閱世未炭深的女兒被錦騙，保刻障其將來的旬生活。程肥肥通過將暫資金和不動瓣產(chǎn)信托給銀依行，再由熟易識的幾個朋避友共同擔(dān)任訂‘掠信托監(jiān)察人華’邁，監(jiān)督受托簡人在管理與軌運用信托財老產(chǎn)時有無違飯反信托合同諸———圍對肥肥來說廳，這樣的安去排可以說非雁常穩(wěn)妥。肥娘肥的遺產(chǎn)信援托之后，可杰以指定資金嘴用途的大方妙向，例如，離等到鄭欣宜鐘結(jié)婚時可以胖領(lǐng)走百分之焦幾的資金，濃或是一筆固悲定金額，如啦1000妻萬港幣等。洋這樣可以避動免鄭欣宜因陜?yōu)槟昙o(jì)太小嫁，不懂理財犯，一下子把司遺產(chǎn)花光。瞎而且，將錢攝與不動產(chǎn)信輝托在受托者煉名下，動用外時必須經(jīng)過史所有監(jiān)察人篩同意，受托介銀行才會撥姥用款項，這羨樣一來可以蔽避免有心人恰士覬覦鄭欣位宜繼承的龐歲大財暮產(chǎn)。續(xù)在海外，人司們處理遺產(chǎn)胞通常有兩種泄方式：如果正財產(chǎn)不多，拖可通過遺囑句的方式來分虧配遺產(chǎn)；如盼果資產(chǎn)比較挑龐大，可以撈采用遺產(chǎn)信暴托的方式來旅處理。玉海外富人為母何熱衷遺產(chǎn)蛋信托？貌1.首先，單稅務(wù)方面會友減少一些不迫必要的麻煩痕；戶2.其次，瞎通過遺產(chǎn)信撈托，可以規(guī)里避很多資產(chǎn)嬌上的糾紛；艦3.當(dāng)資產(chǎn)墳龐大并且形偏成產(chǎn)業(yè)后，朽通過遺產(chǎn)信逆托可以把自羊己的產(chǎn)業(yè)存縱續(xù)下來。比伴如美國的洛過克菲勒公司迷；維4.遺產(chǎn)信填托可以用于脂公益事業(yè)。蠶比如規(guī)定３研０％左右做郊社會公益。嚷5.可以通豈過遺產(chǎn)信托助來幫助自己填指定的遺產(chǎn)只繼承人獲得鼠遺產(chǎn)。置遺產(chǎn)信托是討一種最有效勇的遺產(chǎn)計劃料工具家誘尖“窮從墳?zāi)估锷靽L出來的手愿”滴。謝優(yōu)勢：有助郊于實現(xiàn)財產(chǎn)胸的順利繼承杏；鼻有助于減少階遺產(chǎn)糾紛塵；漂信托財產(chǎn)具最有獨立性，枝可以合法規(guī)帆避遺產(chǎn)稅及謠贈予稅能遺產(chǎn)信托在鉛我國內(nèi)地目炮前還是空白?。?！舞遺產(chǎn)計劃工花具3---渾--人壽保兄險（Lif諸eins譜uranc孫e）零功能：增強脊遺產(chǎn)的流動會性?。粣偤戏ü?jié)稅鉆；猾保全遺產(chǎn)交保險金可確礎(chǔ)保遺產(chǎn)被完動整無缺地轉(zhuǎn)任移給受益人杏，不用擔(dān)心令財產(chǎn)被強制圈拍賣、家庭液財產(chǎn)被迫變邊現(xiàn)，高收益?zhèn)钨Y產(chǎn)被迫出哈售。琴案例3：遠(yuǎn)卡張國榮宣買保險規(guī)避即四千萬遺產(chǎn)企稅半遍生前資產(chǎn)積蹄累3億港元盤的華人影星輸張國榮最終用選擇了自己炕的方式進(jìn)入他天國。引無龜數(shù)國董人懷念。按淺照香港稅率堪，張國榮遺餓產(chǎn)受益人應(yīng)進(jìn)為此財產(chǎn)繳薦遺產(chǎn)稅四千洪多萬，好在悶張途先生生前累尺計購買了人紹壽保險數(shù)張辟，保單價值石四千多萬元釋港幣，數(shù)額內(nèi)剛好可以抵挺交其遺產(chǎn)稅餃。據(jù)儲張度先生生前好豬友他的保險李代理人說：同張販先生和好友完唐鶴德巨先生保險意肌識很強，并床認(rèn)同保險理池財規(guī)劃的重狡要。身故前報的值張國榮雨先生除最后開一筆保險金痰無效外，生懸前的壽險保砌額充分抵繳睬了遺產(chǎn)稅。洽網(wǎng)遺產(chǎn)計劃工鏈具筑4----嗎-該捐贈御實現(xiàn)當(dāng)事人稠的慈善目標(biāo)姐；參稅收減免豐：趟贈予慈善機(jī)菊構(gòu)轉(zhuǎn)；勁贈予配偶結(jié)碧七、遺產(chǎn)計矛劃步驟漲計算和評估芹客戶的遺產(chǎn)鴨價值廢決定遺產(chǎn)德計劃的目標(biāo)普稿制定遺產(chǎn)送計劃座定期檢僻查和修改稈瓶七、遺產(chǎn)計斜劃的常用文皮件沃出生證明慣；棟結(jié)婚證明么；攏保險單據(jù)竿；肝保險箱證明洲和記錄竿；籃銀行存款證繭明意；膨社會保障證柜明積；住有價證券證隱明羊；衡房產(chǎn)證明??；財養(yǎng)老金文件??；彈汽車發(fā)票證涂明燃；幻遺囑和遺產(chǎn)停信托文件棵八、遺產(chǎn)計屢劃案例液張卻先生今年4佩0歲，現(xiàn)在池?fù)碛凶约旱某髽I(yè)，他的宴1,000狠萬資產(chǎn)當(dāng)中星大部分為不繳動產(chǎn)，少量安是流動資金惠，虛張術(shù)先生經(jīng)常出顯差，他非常嗚擔(dān)心自己萬耳一發(fā)生意外妨，擔(dān)心自己泛的企業(yè)，擔(dān)鳴心妻子、子行女變賣資產(chǎn)譽來繳遺產(chǎn)稅購后，子女將唱無法得到全貨部資產(chǎn)。殼請問恥張圈先生應(yīng)該怎奔么辦？勻分析：濕由紗于張楚先生正在經(jīng)匆營企業(yè)，資顏產(chǎn)中大部分敢是不動產(chǎn)，嫩少量是現(xiàn)金屬，受益人為呆了光交納遺產(chǎn)稅克不得不變賣形資產(chǎn)，而這債時供應(yīng)商將燦會因此而停蹦止供貨，公積司的生產(chǎn)陷爹于停頓，產(chǎn)醫(yī)品跟不上，仁經(jīng)銷商將會衣停止銷售，盼銀行停止貸皺款并會催逼蘿還貸，其他泡債權(quán)人也會林加緊催款，萬這時候的資陽產(chǎn)價值必大懂打折扣。第八章貝財務(wù)策劃書靠的撰寫：候1、財哪務(wù)策劃方案三摘要霉2、對果客戶當(dāng)前狀劈況和財務(wù)目旗標(biāo)的陳述倒幫3、財務(wù)策煌劃假設(shè)：賓（腿1）通貨膨干脹水平佳（耗2）工資增退長水平潑（反3）平均資花本利得回報咬率激（杜4）退休金蝴交納水平長（趙5）未來消不費的估計成粱本斧（說6）稅率勵建4、財務(wù)策喝劃策略麗5、財務(wù)丈策劃具體建坊議拿（1）現(xiàn)金蛇流（2）投直資/儲蓄建我議（3）養(yǎng)傭老金建議（現(xiàn)4）保險建心議（5）遺鷹產(chǎn)財務(wù)策劃劣建議丹6、財務(wù)策謝劃預(yù)測笛其他內(nèi)容：責(zé)1、各項費逆用及傭金2纏、財務(wù)策劃償建議的總結(jié)追3、執(zhí)行財揭務(wù)策劃方案帥之前的準(zhǔn)備說事項4、執(zhí)口行財務(wù)策劃賄方案的授權(quán)裝5、附加信牲息的披露6洗、免責(zé)聲明襯7、支持文令檔誼案例晉1儲：低收入家為庭的理財方叔案穴吳封女士金40住歲，離異；智女兒浴17避，再過一年舉女兒就要上播大學(xué)。家庭雁資產(chǎn)狀況是帆：一套價值飯30涼萬元的自住背房產(chǎn)；積蓄僚3娛萬元；股市怪投資迅5000賀元。目前收戶支狀況是：眼本人月收入射2000頃元，孩子的邀父親每月支巴付撫養(yǎng)費味400養(yǎng)元；艙吳傳女士及棵女兒每月生誓活費為降1500欣元，每月給建父母贍養(yǎng)費紡200燙元梢Step閘1召：家庭財務(wù)奴狀況分析月度收支表捷收入殖支出剝本人工資襖2000修生活費處1500析子女撫養(yǎng)費宜400待父母贍養(yǎng)胳200魔收入合計訊2400繞支出合計牛1700熟每月節(jié)余7遠(yuǎn)00（元味）資產(chǎn)負(fù)債表強資產(chǎn)慎負(fù)債洪房產(chǎn)俘30000病0蚊儲蓄冊30000慘股票痕5000塑資產(chǎn)合計免33500糊0截負(fù)債合計種0孩凈資產(chǎn)3治35000夫（元）曠Step故2狐：理財目標(biāo)扭分析鞏吳言女士風(fēng)險偏半好屬保守型辜，保護(hù)本金屢不受損蝕和猛保持資產(chǎn)的壤流行動性是徐吳促女士的首要啟目標(biāo)。對投凡資的態(tài)度是營希望投資收衣益極度穩(wěn)定豪，不愿用高家風(fēng)險來換取吊收益。累吳膚女士有總資句產(chǎn)米33.5遷萬元，但主著要是房產(chǎn)；炮且生活負(fù)擔(dān)財較重，日常鉛收支節(jié)余少搶；女兒很快筍就要上大學(xué)科。因此，對殼于吳哄女士來說，間近幾年的主講要理財目標(biāo)信是子女教育偉和家庭的財騾務(wù)安全，理套財主要原則亮是資產(chǎn)保值墻并保持其較致好的流動性遇，以滿足日誘常開支、突鑒發(fā)事件及女部兒一年后大倚學(xué)教育的資惰金需要脹Step捏3圾：財務(wù)安全久規(guī)劃（保險直計劃伶迅吳縱女士是家庭話的經(jīng)濟(jì)支柱優(yōu)，雖然她有裳一定的社會節(jié)醫(yī)療保險，揚但明顯不足偽夠。建議年否交家3000墓元左右購買控壽險產(chǎn)品，賭具體分配如戶下：年交費巧1700差元左右購買今20離年期的分紅繭型終身壽險陶主險，保額吉40000予元；同時在策該主險后附構(gòu)加三種保險尼，分別是：占年交費槍700矮元左右的寄20新年期的重大緞疾病險，保賓額勉20000鋪元；年交費膀150互元左右定期腐險，保額伸40000禿元；年交費媽150撫元雪1帖年期附加意籠外傷害，保題額失40000橋元。一旦意將外發(fā)生可獲引得保額14鋼萬，合計保汽費支出只有臭2700每元左右。同銀時該險種每贊三年還返還圾1600賣元，直到身些故；每年還話可以有紅利沖領(lǐng)取，如果龜累積到析20概年后一次性晃領(lǐng)取，就可僑作為一筆退筐休金。揉揉Step柴4紅：教育資金朵規(guī)劃雕假設(shè)女兒大膽學(xué)4年需費亦用共計4萬色元。具體安章排如飼下：漆1隆、教育儲蓄呈計劃：帶上累戶口本以吳社女士女兒的嗓名字開設(shè)教騰育儲蓄帳戶確，從現(xiàn)在開涂始為孩子進(jìn)碑行為期搖3覽年的教育儲蔬蓄。從第一碗點規(guī)劃的儲俊蓄帳戶中每磁月自動轉(zhuǎn)存醋555傳元到教學(xué)儲坐蓄帳戶，蛋3栗年共存浸2興萬元。到大賠學(xué)三年級開腔始時取出。虧教育儲蓄作暖為零存整取糊儲蓄將享受瀉整存整取利批息，利率優(yōu)值惠幅度在驚25恢％以上，而莫且享受利息改免稅優(yōu)惠政灘策。借甘2膠、教育助學(xué)貫貸款：在大育學(xué)一年級入票學(xué)時，可憑支學(xué)校入學(xué)證肯明，用截30視萬元的住房吊在銀行申請旋2核萬元教育助晴學(xué)貸款，用所來支付大學(xué)爺一、二年級頂?shù)膶W(xué)費、生廁活費，此項個貸款采取每撐季度扣息，陳畢業(yè)后三年拐內(nèi)歸還本金速。格卡Step臭5繪：資產(chǎn)分配慣及日?，F(xiàn)金數(shù)流管理招建議谷吳肥女士對房產(chǎn)肺以外的院30000孟元儲蓄扣除瘋第一年的保瞎險費用追3000典元后，剩余語資產(chǎn)以貨幣堆基金及國債趟形式持有，遵具體比例是眨：貨幣基金涼65%榜、債券這20%勸、存款付15%朝，祖5000優(yōu)元股票繼續(xù)墻持有。同時上建議塌吳增女士將儲蓄爺都安排為活下期存款，一偷方面用于子組女教育儲蓄駱月供，同時孕作為家庭應(yīng)晚急基金的儲瓣備。削吳渴女士扣除保糖費后每月節(jié)魂余4遙00堅元，可以積殖累作為家庭豐生活費用以修外的其它支艘出的儲備，串如購買家庭光大件消費品刃，也可以作舌為金融資產(chǎn)材積累的追加徹投資。面才綜上所述，塊考慮順吳滿女士具體情場況，該方案尊屬于保守型猾理財計劃現(xiàn)——均重點從腿子女教育目帝標(biāo)和財務(wù)安倍全保障，兼尾顧部分退休閥養(yǎng)老需求。澇但該方案僅勿適用于子女赤大學(xué)教育期厲，在子女大也學(xué)教育完成終、家庭生活騎穩(wěn)定，可以區(qū)對上述理財唉方案和相關(guān)激策略進(jìn)行調(diào)羞整。屠案例2：高容收入家庭的挪理財方案斤劉筍先生夫婦均覆為外企高級積經(jīng)理，兩個顆人的月收入芹之和將近邊5罪萬元，有一搶3歲的女兒膏。目前，出劉趟先生夫婦擁唉有總資產(chǎn)2影21萬元，傭其中有現(xiàn)金搜及投資資產(chǎn)紐107萬，藝家居及實物徑資產(chǎn)114炭萬元。在現(xiàn)婆金及投資資態(tài)產(chǎn)中，現(xiàn)金寸1萬，存款喬70萬，債濟(jì)券20萬，懇債券基金1到0萬，股票?；?萬。鬧夫婦的住房陽按揭貸款剩政余期限為緊3令年左右，每幅年教育費用號的支出為走28濕萬元，金額晨巨靈大。讀劉淚先生在進(jìn)行獸EMBA電課程的深造破，這種大額恨教育費支出匯預(yù)計會持續(xù)秩2母年族夫婦二人的速理財目標(biāo)：貪在兩年內(nèi)購振買第二輛車凳，五年內(nèi)購博買一套別墅缸，并希望能低將部分現(xiàn)金嗚進(jìn)行高回報絞的投資，以爹備退休后還炊能有較高的印固定收入。辨理財是一個狹幫助人們實骨現(xiàn)資產(chǎn)合理嶼配置和保值陰增值的過程亞，它一方面瞞要滿足人們雙的中、短期兔財務(wù)目標(biāo)，條另一方面要灶幫助人們實賺現(xiàn)終身的財顫務(wù)自由。托一、客戶家網(wǎng)庭財務(wù)狀況帝分析烤劉騾先生夫婦屬許于高收入的簽家庭，但每咱年的支出也奔很高，支出夠主要集中在的月供款和教賓育費用等方江面。當(dāng)年收摟入約脈79.5雙萬元，支出厚約謀55叮萬元，當(dāng)年酒的現(xiàn)金盈余改約為服24.5自萬賺元。惕鮮家庭財務(wù)狀抖況分析蜜劉決先生夫婦的娃資產(chǎn)負(fù)債結(jié)抬構(gòu)比較合理稀，但保險資洪產(chǎn)比例過低褲。雖然投保廁了人身意外幫保險，參加奸了社會醫(yī)療拋、養(yǎng)老和失料業(yè)保險，但設(shè)保障依然很益弱。因為，板意外險只保斷障意外事故猶，保障面十文分有限，社畢會醫(yī)療、養(yǎng)釘老保險只能滿滿足其基本歌生活的保障宰。更從其資產(chǎn)配虛置結(jié)構(gòu)來看蘭，現(xiàn)金比例交過低，定期箭存款過高(脊為65.4修%)，股票似基金比例低婚（僅為5.摟6%）。津闊二、財務(wù)策謀劃建議：（膚一）增加購腳買保險幕銳針對保障返比較低的狀超況，建議其秤增加對商業(yè)樂保險的購買茶，主要險種王為保障型的吩重大疾病?；U，被保險世人為夫婦二鬧人，金額各漁為棕30恰萬鬧元左右，采酷取年交的方義式。劉先生夏夫婦可以選丹擇的險種很啞多，如太平藏洋人壽的萬撒全終身重大仙疾病保險、鴉新華人壽的佩“匯健康天使期”傻、美國友邦斧保險的嘩“詠守護(hù)神籃”咱等。若夫婦的二人各購買新重大疾病保慌障治30非萬元的萬全室終身重大疾從病保險（保吐32胖種重大疾病館），采用背20宣年繳納保費珍的方式，則博每年需交費雅26640泥元。稱詞另外，涌劉萍先生夫婦可涌為其女兒投務(wù)保教育年金疊，主要用于閃女兒今后上滑大學(xué)的費用胞支出。教育坐年金一方面茫能起到很好尊的理財作用猶，另一方面言可以很好地嚇避稅（利息相稅和遺產(chǎn)稅到）。目前，領(lǐng)保險市場上利的年金保險菊有中國人壽披的國壽英才授少兒保險、扛中國平安人差壽的育英年蛾金保接險、泰康的調(diào)世紀(jì)之星少陽兒分紅保險剖等。若嚴(yán)劉場先生為其女死兒購買保額猾10雪萬元的國壽斑英才少兒保千險，采用限抵期繳費的方碰式（交至厭18挎歲），每年宏需交納保費換6040族元。這樣，原劉味先生的女兒珍在竿18柜歲時可一次橡性獲得瓣3屑萬元的教育美金，逼22欣歲時可一次石性獲得予3扇萬元的創(chuàng)業(yè)弓金，差25杜歲時可一次妻性獲得飼4瀉萬元的婚嫁園金燭（姥二）合理分侄配現(xiàn)金盈余暑劉蠻先生夫婦每邁年都會產(chǎn)生營一定量的現(xiàn)船金盈余，劉俊先生夫婦目樣前的投資資藥產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其喇目標(biāo)有一定倦的差距，建龜議擇機(jī)（如厚定期存款到鉛期）對這一狗資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)汁行調(diào)整，將嫁定期存款的披比例降低到鉆30%夾左右，同時暴將安全現(xiàn)金脹持有量提高砌到焰5墳萬元根左右（安全繩現(xiàn)金持有量甩一般為月支短出的假2幕至掠3蹲倍比較適宜姓），加大對鑰股票基金的樓投資比例（碰提高到亮30%沾左右）。因關(guān)此，建議將曉現(xiàn)金盈余的吵30%投入六到開放式的是股票基金中湖去，30%結(jié)用于定期存?？?，20%調(diào)用于購買國謀債，20%尚用于購買貨括幣基金。盲結(jié)（三）兩年趟實現(xiàn)購車計剩劃干枕兩年內(nèi)，志可以變現(xiàn)定嫁期存款，通悔過一次性付神款的方式購銜買一輛價值覺30萬元左膝右的汽車。祥(四)貸款乞購買別墅連堂五