銀行地方政府融資平臺授信政策指引 模版

銀行地方政府融資平臺授信政策指引，全行地方政府融資平臺授信管理總體要求是：緊盯債務(wù)甄別進(jìn)度，總體把握好地方政府融資平臺資產(chǎn)安全；調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)，守住風(fēng)險底線；抓住區(qū)域重點(diǎn)項目，尋求結(jié)構(gòu)性業(yè)務(wù)機(jī)會。一、適用范圍本指引適用范圍包含銀監(jiān)會名單內(nèi)、銀監(jiān)局名單內(nèi)和其它地方政府融資平臺。地方政府融資平臺是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人。二、總體要求緊盯債務(wù)甄別進(jìn)度，總體把握好地方政府融資平臺資產(chǎn)安全，全行應(yīng)以債務(wù)甄別為主線，有效開展政府融資平臺授信工作。各分行應(yīng)密切保持和當(dāng)?shù)馗骷壺斦块T、政府性債務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組以及核心政府融資平臺主要負(fù)責(zé)人的溝通，及時了解政府性債務(wù)甄別的結(jié)果、準(zhǔn)確掌握政府性債務(wù)甄別的進(jìn)度、下一步工作重點(diǎn)及新的管理要求，并將掌握的信息及時反饋總行，形成內(nèi)外信息傳遞渠道暢通機(jī)制，為全行政府融資平臺授信政策的制定和調(diào)整提供有效信息支撐，從而總體把握好地方政府融資平臺資產(chǎn)安全。調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)，守住風(fēng)險底線各分行要將業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整作為本度政府融資平臺授信管理的重點(diǎn)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)包括：平臺的層級、授信產(chǎn)品、客戶主體、項目類型、風(fēng)險緩釋措施等。通過業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有效防范和化解政府融資平臺授信風(fēng)險。各分行應(yīng)在全面統(tǒng)計梳理存量政府融資平臺授信總額、結(jié)構(gòu)、綜合收益的基礎(chǔ)上，結(jié)合區(qū)域內(nèi)各層級政府的財政實(shí)力、融資體量、同業(yè)投入等多方面因素，綜合確定本行在分行轄內(nèi)區(qū)域各層級政府授信總量和結(jié)構(gòu)，通過差異化的管理措施，保持區(qū)域的均衡投放，避免集中度風(fēng)險。各分行應(yīng)密切關(guān)注區(qū)域內(nèi)各類突發(fā)性事件的發(fā)生，關(guān)注事項發(fā)生后地方政府的態(tài)度以及處理方式，綜合判斷突發(fā)性事件對當(dāng)?shù)卣掷m(xù)融資能力的影響以及事件引發(fā)的連鎖反應(yīng)，關(guān)注同業(yè)的應(yīng)對措施，在此基礎(chǔ)上梳理本行的存量業(yè)務(wù)，研究新增業(yè)務(wù)拓展方向，從而有效防范突發(fā)性風(fēng)險在本行的發(fā)生。通過業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu)的調(diào)整，守住風(fēng)險底線，不斷提高本行地方政府融資平臺資產(chǎn)整體質(zhì)量，提升整體品質(zhì)。（三）抓住區(qū)域重點(diǎn)項目，尋求結(jié)構(gòu)性業(yè)務(wù)機(jī)會各分行應(yīng)加強(qiáng)區(qū)域內(nèi)重點(diǎn)項目的跟蹤和營銷，將區(qū)域內(nèi)重點(diǎn)項目作為本度政府融資平臺授信營銷的重點(diǎn)。各分行應(yīng)改變以往被動依靠人脈接受項目的習(xí)慣，主動和當(dāng)?shù)馗骷壵斦?、發(fā)改等部門的溝通、對接，了解符合本行準(zhǔn)入級及以上區(qū)域內(nèi)的重點(diǎn)項目信息，形成更為務(wù)實(shí)和有效的項目信息獲取機(jī)制，搶抓市場機(jī)遇，規(guī)避政策風(fēng)險。三、客戶政策退出區(qū)縣級以下（不含）平臺對于存量區(qū)縣級以下（不含）平臺，各分行要在前期全面梳理的基礎(chǔ)上，研究制訂切實(shí)可行的退出計劃，有步驟、有策略地退出。短時間不能退出的，應(yīng)通過追加足額有效資產(chǎn)抵押、高層級核心平臺擔(dān)保、加大分期還款力度等措施，有效加固存量區(qū)縣級以下（不含）平臺風(fēng)險緩釋措施，壓降授信敞口。本度各分行應(yīng)抓住有利時機(jī)，擇時擇機(jī)盡可能早退出區(qū)縣級以下（不含）平臺敞口授信。原則上禁止各分行以任何形式新增區(qū)縣級以下（不含）層級政府融資平臺敞口授信。加強(qiáng)政府性債務(wù)甄別質(zhì)量較好平臺的合作各分行應(yīng)主動加強(qiáng)政府性債務(wù)甄別質(zhì)量較好平臺的合作，這類平臺可從以下三個方面綜合判斷：1．從政府債務(wù)甄別結(jié)果看，納入預(yù)算管理的地方政府債務(wù)占其總體負(fù)債的比例超過50%的平臺；2．在中央、省、市財政的統(tǒng)一安排下，率先啟動PPP方式融資的平臺；3．具備持續(xù)發(fā)行債券的能力和條件的平臺，債券包括公司債、企業(yè)債、債務(wù)融資工具、理財直融工具。重點(diǎn)支持具有不可替代性和資源優(yōu)勢的平臺客戶不可替代性和資源優(yōu)勢的平臺主要包括：1．納入國土資源部名錄內(nèi)的各地土地儲備中心；2．?。ㄖ陛犑校?、市（直轄市的區(qū)）級承擔(dān)國有資本出資職能的國有資本投資控股平臺；3．?。ㄖ陛犑校?、市（直轄市的區(qū)）級承擔(dān)重點(diǎn)項目建設(shè)的主力平臺。客戶底線要求與本行合作的融資平臺除滿足監(jiān)管部門的各項監(jiān)管要求外，還需滿足以下條件：1．原則上不得與現(xiàn)金流非全覆蓋平臺開展合作；2．抵押擔(dān)保需符合監(jiān)管部門及本行規(guī)定；3．不介入本行未設(shè)立機(jī)構(gòu)地區(qū)的融資平臺；4．資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70%；5．不介入無收費(fèi)權(quán)限的交通類平臺，交通類平臺的合作層級原則上為地市級及以上；6．不介入與交通類和成立時間在3以下的開發(fā)區(qū)、園區(qū)等類型的平臺客戶；7．嚴(yán)禁介入債務(wù)集中到期，可能存在階段性償付困難的平臺客戶。上述條件適用于存量業(yè)務(wù)和新增業(yè)務(wù)，對因不能滿足資產(chǎn)負(fù)債率要求的存量業(yè)務(wù)，各分行應(yīng)及時退出，如確有特殊原因不能退出的，說明充分合理理由后按“一事一議”的原則另行審批。四、區(qū)域政策合理控制區(qū)域授信總量各分行應(yīng)按照區(qū)域均衡投放的總體要求，在有效評估區(qū)域債務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，綜合考慮收益回報和風(fēng)險，合理控制區(qū)域授信總量，債務(wù)風(fēng)險主要通過債務(wù)率、新增債務(wù)率、償債率、預(yù)期債務(wù)率等指標(biāo)衡量。對高風(fēng)險地區(qū)，要嚴(yán)格控制新增資源投入，我行在該類地區(qū)的債務(wù)規(guī)模增長速度應(yīng)低于其平均增長速度；對債務(wù)風(fēng)險較低的地區(qū)，也應(yīng)嚴(yán)格控制我行資源投入的集中度，對存量集中度較高的地區(qū)，應(yīng)積極采取有效措施，逐步壓降。各分行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總行下達(dá)的平臺限額管控指標(biāo)，確保各時點(diǎn)及全平臺授信敞口控制在限額指標(biāo)內(nèi)。優(yōu)先支持債務(wù)管理規(guī)范的區(qū)域各分行應(yīng)根據(jù)區(qū)域內(nèi)各級政府債務(wù)管理機(jī)制建立完善程度、具體執(zhí)行情況以及地方政府債務(wù)甄別結(jié)果等情況，綜合判定區(qū)域內(nèi)各級政府債務(wù)管理規(guī)范的程度，并據(jù)此實(shí)行差異化的管理，有限支持轄內(nèi)債務(wù)管理規(guī)范的區(qū)域。債務(wù)管理規(guī)范可主要從以下兩個方面進(jìn)行考量：一是對區(qū)域內(nèi)政府總體債務(wù)實(shí)行了統(tǒng)管，有明確的度控制目標(biāo)和新增計劃，有明確的牽頭管理落實(shí)部門；二是債務(wù)總量、債務(wù)新增、價格執(zhí)行以及擔(dān)保措施等均需經(jīng)過財政、發(fā)改等部門嚴(yán)格的審查，轄內(nèi)平臺舉債的流程清晰、體系完善、執(zhí)行有力。對于債務(wù)管理松散的區(qū)域，審慎開展敞口授信業(yè)務(wù)。五、投向和項目政策（一）從源頭上抓項目各分行應(yīng)按照抓住區(qū)域重點(diǎn)項目的總體要求，主動對接和聯(lián)系所在區(qū)域的政府主要負(fù)責(zé)人、發(fā)改部門、財政部門和核心平臺主要負(fù)責(zé)人，了解和掌握本度區(qū)域內(nèi)省、市級重點(diǎn)項目及其融資需求，主動提供合理可行的一攬子融資方案，從源頭上搶抓項目機(jī)遇，改變被動接受項目、過度依賴人脈關(guān)系拓展業(yè)務(wù)的營銷方式，主動作為，順勢而為。（二）尋找交易性業(yè)務(wù)機(jī)會各分行應(yīng)根據(jù)債務(wù)甄別的結(jié)果以及地方政府發(fā)債的進(jìn)展，積極主動尋找交易性業(yè)務(wù)機(jī)會。對已納入政府發(fā)債計劃但尚未實(shí)施、因期限不匹配原因產(chǎn)生的流動性資金需求，分行一方面應(yīng)積極主動營銷，設(shè)計合理的融資方案，把握交易性業(yè)務(wù)機(jī)會，另一方面，在營銷過程中應(yīng)主動向總行授信審批部匯報溝通，共同會商交易機(jī)會的可行性和安全性，總分行形成一致意見后方可形成申報材料，該類業(yè)務(wù)一律上報總行審批。重點(diǎn)投向融資的投向優(yōu)先選擇信息安全基礎(chǔ)工程、學(xué)校安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境保護(hù)和生態(tài)安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、保障性住房、環(huán)境整治、土地儲備、水利設(shè)施建設(shè)以及其它與民生相關(guān)的公益性項目。項目底線要求各分行應(yīng)從嚴(yán)把握項目合規(guī)性，本度合作的項目應(yīng)具備以下條件：1．項目的手續(xù)必須合法、有效、合規(guī)、齊備；2．資本金比例達(dá)到底線要求且能按時足額到位；3．項目資金能夠合攏；4．授信用途和項目真實(shí)；5．還款來源明確、足額、可實(shí)施；6．項目立項時間原則上必須在20149月21日之前。如屬本指引鼓勵的平臺項目，立項時間不滿足本要求的，需經(jīng)所屬層級地方債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)或地方政府會議紀(jì)要確認(rèn)或人大確認(rèn)該項目符合43號文的續(xù)建條件，可向銀行申請融資，并且還款來源上財政需將該債務(wù)納入財政預(yù)算管理。六、產(chǎn)品政策鼓勵業(yè)務(wù)創(chuàng)新鼓勵各分行嘗試產(chǎn)業(yè)基金、PPP等業(yè)務(wù)模式，按照全行統(tǒng)一部署和業(yè)務(wù)管理部門要求，推進(jìn)創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式在平臺融資中的應(yīng)用。各分行應(yīng)根據(jù)區(qū)域內(nèi)債務(wù)甄別的實(shí)際情況，在全面評估和控制好實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的前提下，把握債務(wù)甄別和承接過渡期間的業(yè)務(wù)機(jī)會，以客戶端層和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)設(shè)計為主要抓手，開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)合作。優(yōu)先支持具備經(jīng)營性物業(yè)貸款條件的政府融資平臺經(jīng)營性物業(yè)貸款。新增的政府類融資必須以項目方式開展合作，鋪底性質(zhì)的、臨時性質(zhì)的流動資金支持原則上不再受理；存量鋪底性質(zhì)的政府類融資應(yīng)根據(jù)客戶實(shí)際情況，轉(zhuǎn)變?yōu)榉媳拘袟l件的項目融資方式操作，或逐步壓降敞口授信。擔(dān)保政策優(yōu)先支持以變現(xiàn)能力較強(qiáng)的有效資產(chǎn)抵押為擔(dān)保方式的項目，優(yōu)先支持由上級或同級核心政府融資平臺提供保證擔(dān)保的項目，原則上不介入以非核心或擔(dān)保實(shí)力明顯較弱的政府融資平臺為擔(dān)保方式的項目。價格與期限政策平臺貸款的利率應(yīng)不低于基準(zhǔn)利率上浮10%。期限原則上不超過3，最長不超過5。九、其它要求本度，各分行對地方政府融資平臺的授信管理，應(yīng)從存量和新增兩個維度有效開展，存量業(yè)務(wù)“重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)緩釋”，新增業(yè)務(wù)“多個維度重點(diǎn)拓展”，從而有效防范本行地方融資平臺業(yè)務(wù)的風(fēng)險，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升資產(chǎn)質(zhì)量。各