工商銀行信用風(fēng)險管理對策與評價

PAGEPAGE1工商銀行信用風(fēng)險管理對策與評價一、引言信用風(fēng)險〔CreditRisk〕又稱違約風(fēng)險，是指債權(quán)人由于人或交易對手違約造成損失的風(fēng)險，它是風(fēng)險的主要類型。對于商業(yè)而言，這種風(fēng)險主要源自借款人或者交易對手違約或資信狀況惡化而使債權(quán)人遭受損失的可能性。商業(yè)信用風(fēng)險是指商業(yè)銀行在對面臨的信用風(fēng)險進行識別、計量的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的措施去控制風(fēng)險。工商銀行面臨的主要風(fēng)險就是信用風(fēng)險，其信用風(fēng)險主要來源于貸款，債券、資金業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)等也可能帶來信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降、出現(xiàn)流動性危機的主要根源，也是導(dǎo)致區(qū)域性乃至全球性危機的根本原因之一。因此，加強信用風(fēng)險是關(guān)系到商業(yè)銀行乃至全球長期、穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵，提高信用風(fēng)險管理水平、防范和化解信用風(fēng)險也成為商業(yè)銀行增強核心競爭力的重要手段。二、(巴塞爾新資本協(xié)議〕與商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理2004年6月26日，巴塞爾委員會公布了(巴塞爾新資本協(xié)議〕，該協(xié)議的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，加強銀行監(jiān)管透明度，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。三、工商銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)在狀況及存在的問題工行行長楊凱生在總結(jié)2010年度報表的時候，指出“工行信用風(fēng)險管理等取得十足進步，特別是新巴塞爾資本協(xié)議在全行的實施，當(dāng)下已達到內(nèi)部評級初級法要求。房地產(chǎn)貸款很平穩(wěn)，2006年至今，房地產(chǎn)開發(fā)貸款占所有貸款的比重只上升了1.6個百分點，成長穩(wěn)定、質(zhì)量可靠。而按揭貸款的平均成數(shù)只有0.52，平均貸款額是21萬元。另外，本行不良貸款連續(xù)五年實現(xiàn)雙降，余額和比率分別比年初下降259.71億元和1.05個百分點，降至1,117.74億元和2.74%。信用風(fēng)險管理水平不斷提高，〞但是，由于該行信用風(fēng)險管理體制改革還未達到全面發(fā)展階段，信用風(fēng)險管理機制尚不完善，不良貸款數(shù)額仍然較多，因此工行在實際管理中仍然存在著一些問題。如下：〔一〕資產(chǎn)質(zhì)量較低，不良貸款比率高主要表現(xiàn)在逾期、呆滯和呆賬的不良貸款較多，銀行信用風(fēng)險大，尤其是1998――1999年是國家實施國有整體改造，進行破產(chǎn)重組的關(guān)鍵事件，同時也是國家不良貸款上升的主要階段。隨著近年來的發(fā)展，工商銀行在03年全面啟動了內(nèi)部評級系統(tǒng)的建設(shè)，以及一些信貸政策的指導(dǎo)，從06年到2010年資產(chǎn)質(zhì)量情況呈現(xiàn)好轉(zhuǎn)，2010年工行不良貸款率為1.08%，較2009年年末下降0.46個百分點，但是仍然比率過高?！捕承庞蔑L(fēng)險管理觀念和意識較為淡薄由于我們國家工行脫胎于計劃經(jīng)濟體制，業(yè)務(wù)運作的行政色彩較濃，市場化運作機制沒有能完全建立，在業(yè)務(wù)運作過程中，信用風(fēng)險管理的觀念和意識長期以來一貫較弱，對業(yè)務(wù)運作具體的信用風(fēng)險研究認識不夠，因而造成信用風(fēng)險管理長期滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展的被動局面，且有高比率的不良資產(chǎn)，這極大影響了我們國家銀行體系的穩(wěn)健發(fā)展?！踩承畔⒉粚ΨQ導(dǎo)致銀行貸款質(zhì)量的下降對于工行從事的信貸業(yè)務(wù)，由于市場信息的不對稱，資金供求方無法達到完全共享，但更占優(yōu)勢，為了獲取銀行資金，隱瞞不利信息。而其信貸活動的收益取決于企業(yè)的獲利與償債能力，事實上，銀行每筆貸款都會面臨到期不能收回的風(fēng)險，為此，銀行通過提高利率來調(diào)節(jié)資金市場的供求平衡。結(jié)果往往是，更多愿意冒風(fēng)險的人向銀行貸款，由于貸款風(fēng)險水平提高，如此循環(huán)，最終導(dǎo)致銀行貸款的質(zhì)量下降?！菜摹承庞蔑L(fēng)險管理缺乏完善的信用體系的支持由于信用的缺乏，和基層信貸人員對信用風(fēng)險管理重要性的認識不足，沒有積極核準企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，從而不能真實反映企業(yè)的信用管理情況。除此之外，對信用風(fēng)險缺乏全過程的監(jiān)控，許多工商銀行一旦放出貸款，就是坐等借款者上門還款，沒有進行貸后的審查和監(jiān)督，監(jiān)控不到位，這也使得信用風(fēng)險加大。四、改進工商銀行信用風(fēng)險管理幾點建議〔一〕信用風(fēng)險需要靈活管理越來越多的銀行界人士認識到，信用風(fēng)險與我們國家工商銀行貸款及各種業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)共存的金融風(fēng)險，銀行無法回避，再加上最最最近幾年的金融危機以及央行連續(xù)幾次的法定存款準備金率的加息，風(fēng)險無法回避，放棄風(fēng)險同時也放棄了可能獲得的高收益，隨著我們國家工行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的逐漸拓展，其面臨的信用風(fēng)險廣度和深度均發(fā)生了深刻變化。從長期看，重視信用風(fēng)險的靈活管理，工商銀行將在長期內(nèi)獲得越來越多的收益。〔二〕建立良好的授信程序銀行必須在良好的、定義明確的信貸發(fā)放標(biāo)準下經(jīng)營。這些標(biāo)準應(yīng)該包括對借款人的全面了解、信貸目的和結(jié)構(gòu)、借款人的償債來源等因素。銀行還應(yīng)當(dāng)對單個借款人、借款單位、某行業(yè)的借款設(shè)定信貸發(fā)放的上限。除此之外，銀行還應(yīng)當(dāng)就批準新的貸款以及對已有貸款擴大授信額度建立標(biāo)準的程序。〔三〕優(yōu)化信貸管理支持系統(tǒng)進一步優(yōu)化系統(tǒng)使用，做好信貸系統(tǒng)流程和顯示界面梳理優(yōu)化工作。規(guī)范信貸系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入，做好信貸數(shù)據(jù)積累，逐步建立客戶信息數(shù)據(jù)庫，加快完成信貸報表系統(tǒng)優(yōu)化升級和推廣，提高信貸系統(tǒng)分析能力。〔五〕加強信用風(fēng)險管理人員培訓(xùn)強化專業(yè)培訓(xùn)，制定年度培訓(xùn)大綱，統(tǒng)籌安排全年各項專業(yè)培訓(xùn)；加強信貸政策及措施落實培訓(xùn)，提高信貸政策理解能力和執(zhí)行力；加強財務(wù)分析工具、行業(yè)分析工具、信用評級工具等基本信用風(fēng)險管理工具及信貸組合管理的培訓(xùn)，同時著力培養(yǎng)員工的創(chuàng)新能力，強化員工的風(fēng)險管理技能，增強風(fēng)險管理意識。綜上，自2007年來，工商銀行綜合運用現(xiàn)金清收、以物抵債等多種方式加大不良貸款清收處置力度，把現(xiàn)金清收作為清收處置的首要手段。在以后發(fā)展中，為了加強信用風(fēng)險管理，工行更應(yīng)該充分發(fā)揮以物抵債的通道作用，加快抵債資產(chǎn)進出周轉(zhuǎn)，優(yōu)化抵債資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；加強非現(xiàn)場信貸監(jiān)控；加強對大額不良貸款的監(jiān)測督導(dǎo)，積極創(chuàng)新大額不良貸款管理方式；改善個人貸款操作流程，有效防范信貸風(fēng)險，進一步加強