新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展探討

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展探討

一、文獻(xiàn)綜述1.目前關(guān)于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)研究的主要觀點(diǎn)。(1)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)是增加信貸資金的有效供給(JosephE.Stiglitz.AndrewWeiss.1981)。(2)關(guān)于創(chuàng)新農(nóng)村金融組織體系。何廣文(2007)認(rèn)為，應(yīng)建設(shè)多元化的農(nóng)村金融服務(wù)體系。(3)金融機(jī)構(gòu)的貸款定價(jià)。吳占權(quán)、李利萍、朱田(2009)建議，要進(jìn)一步放開農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，以便有效地增加農(nóng)村地區(qū)的信貸供給。(4)拓寬資本來源。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，資金來源應(yīng)該多樣化(楊云聰，2009；雷立鈞，2008；WilliamG.Murray，1960)。2.目前關(guān)于可持續(xù)發(fā)展研究的主要觀點(diǎn)。(1)可持續(xù)發(fā)展的概念?？沙掷m(xù)發(fā)展一詞是在1980年的《世界自然保護(hù)大綱》(WorldConservationStrategy)中首次作為術(shù)語提出的。(2)金融的可持續(xù)發(fā)展。白欽先、丁志杰(1998)認(rèn)為，金融可持續(xù)發(fā)展，就是在遵循金融發(fā)展的內(nèi)在客觀規(guī)律的前提下，建立和健全金融體制，發(fā)展和完善金融機(jī)制，提高和改善金融效率，合理有效地動(dòng)員和配置金融資源，從而達(dá)到經(jīng)濟(jì)和金融在長(zhǎng)期內(nèi)的有效運(yùn)行和穩(wěn)健發(fā)展。(3)對(duì)金融可持續(xù)發(fā)展不同角度的研究：金融資源的可持續(xù)發(fā)展(白欽先1998、2002：巴曙松，2006)；張杰(2003)從歷史視角分析農(nóng)村外生金融與內(nèi)生金融的發(fā)展軌跡，并分別指出其改革路徑；易憲容、盧婷(2006)研究了制度對(duì)于金融生態(tài)的作用是決定性的；曾康霖(2007)認(rèn)為，加強(qiáng)金融生態(tài)的可持續(xù)發(fā)展的核心是加強(qiáng)信用制度的建設(shè)。根據(jù)以上的綜述得出，目前對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展研究幾乎沒有，而隨著農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)的培育發(fā)展，當(dāng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展到一定階段，對(duì)可持續(xù)發(fā)展問題的研究是必不可少的。因此，運(yùn)用可持續(xù)發(fā)展的理論來研究新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展具有重要的理論和實(shí)踐意義。二、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展影響因素分析(一)制度因素首先，到目前為止并沒有明確新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的法律地位。其次，內(nèi)部控制監(jiān)督不嚴(yán)。由于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)剛成立幾年，機(jī)構(gòu)規(guī)模有限，各機(jī)構(gòu)為了節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本，都沒有在內(nèi)部設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等監(jiān)督機(jī)構(gòu)，這樣容易引發(fā)內(nèi)部人控制現(xiàn)象。最后，農(nóng)村市場(chǎng)信用體系建設(shè)問題。農(nóng)村市場(chǎng)信用體系建設(shè)嚴(yán)重滯后，目前農(nóng)村地區(qū)的信用體系僅限于地緣、人緣、血緣層面的信用關(guān)系，范圍狹窄，沒有建立起一套標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)村信用體系，不利于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)共享農(nóng)村地區(qū)信用狀況，增加了發(fā)放貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。另外，廣大農(nóng)民群眾由于文化知識(shí)水平普遍較低，對(duì)信用體系建設(shè)的重要性認(rèn)識(shí)不夠，延緩了信用體系的建設(shè)。(二)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新能力農(nóng)村金融服務(wù)對(duì)象的多樣性決定了產(chǎn)品需求的多樣性，但是目前存在的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，以村鎮(zhèn)銀行為例，還是以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)為主。而目前的農(nóng)村金融市場(chǎng)里，農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用合作社仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，村鎮(zhèn)銀行未形成具有自身特色的產(chǎn)品與服務(wù)，其競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。(三)農(nóng)村金融人才擁有一批具備專業(yè)金融知識(shí)和熟悉農(nóng)村金融市場(chǎng)的人才是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的重要保證。但目前已建立的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員一部分是由發(fā)起金融機(jī)構(gòu)派過去的，這部分員工缺乏對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的了解，因而不能很好地為農(nóng)戶服務(wù)。受農(nóng)村地區(qū)條件限制，另一部分員工則不得不在當(dāng)?shù)仄溉?，人員素質(zhì)相對(duì)較低，導(dǎo)致較高的操作風(fēng)險(xiǎn)。(四)資金來源對(duì)于村鎮(zhèn)銀行來說，首先，資本金來源受限。2006年出臺(tái)的意見規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不得超過10％。這樣，局限了大量的民間資本以合法方式入股村鎮(zhèn)銀行。另外，普通農(nóng)戶入股資金規(guī)模較小，也使得村鎮(zhèn)銀行的資本金來源不足。其次，作為一種新興的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，公眾對(duì)其的了解度還不夠，再加上之前農(nóng)村合作基金會(huì)的失敗，使得人們不太愿意相信這種新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，對(duì)其持懷疑和觀望的態(tài)度。而農(nóng)村資金互助社主要受限于“農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款”的制度安排。對(duì)于貸款公司來說，“只貸不存”的制度安排使得資本金約束更為嚴(yán)重。(五)有關(guān)貸款的問題首先，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制問題。如何控制貸款的風(fēng)險(xiǎn)，保證貸款本息安全收回，對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。其次，缺乏相應(yīng)的貸款定價(jià)能力。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于其服務(wù)對(duì)象的弱質(zhì)性決定了其本身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，因此，賦予其貸款定價(jià)能力是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的必要措施。(六)抵押擔(dān)保問題抵押擔(dān)保問題是制約新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要因素。歷來的實(shí)踐表明，農(nóng)民缺乏用于抵押擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)，因而導(dǎo)致普遍的農(nóng)民貸款難現(xiàn)象。因此，如何將農(nóng)民擁有承包權(quán)利的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)起來，這是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)亟須研究的問題。此外，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該因地制宜，在經(jīng)營(yíng)方式、產(chǎn)品設(shè)計(jì)上對(duì)信貸的抵押擔(dān)保觀念進(jìn)行突破和創(chuàng)新。(七)政府支持力度首先，財(cái)政貨幣政策方面。財(cái)政政策和貨幣政策作為政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的左膀右臂，對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的整體發(fā)展也會(huì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，一方面，財(cái)政政策對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)覆蓋的廣度和深度都有待提高。另一方面，貨幣政策上要審慎推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利率市場(chǎng)化改革。其次，政府職能方面。應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到，政府不是萬能的，其職能是有限的，而且政府本身也是一個(gè)有其自身利益取向的利益集團(tuán)。所以，我們強(qiáng)調(diào)政府在推進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中的作用的同時(shí)，也要充分認(rèn)識(shí)到它的局限性和消極作用。三、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)體系結(jié)合以上對(duì)影響新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的因素分析，嘗試建立一個(gè)綜合性的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)體系，以全面評(píng)估新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)可持續(xù)和機(jī)構(gòu)可持續(xù)程度。指標(biāo)體系包括財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)，財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展程度用財(cái)務(wù)指標(biāo)來衡量；機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展程度用非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行定性描述。財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)所占權(quán)重分別為60％和40％。如表1和表2所示。其中：(1)盈利能力所含資本收益率、資產(chǎn)收益率、人均利稅率是測(cè)度金融機(jī)構(gòu)效率最重要的指標(biāo)。這三個(gè)指標(biāo)分從資本、資產(chǎn)、人均的角度客觀反映了金融機(jī)構(gòu)的盈利能力，綜合性與可比性都較好。(2)費(fèi)用控制能力方面用營(yíng)業(yè)費(fèi)用率反映營(yíng)業(yè)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的對(duì)比關(guān)系。(3)用不良貸款率和流動(dòng)比率分別來衡量資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)流動(dòng)性。(4)發(fā)展能力用資本積累率來加以衡量。(5)正指標(biāo)指數(shù)值越大，效果越好。逆指標(biāo)指指標(biāo)數(shù)值越小越好。(6)財(cái)務(wù)可持續(xù)能力=(資本收益率×20％+資產(chǎn)收益率×20％+人均利稅率×20％+營(yíng)業(yè)費(fèi)用率×10％+不良貸款率×10％+流動(dòng)比率×10％+資本積累率×10％)×100。其中：(1)制度指標(biāo)包括金融生態(tài)和金融基礎(chǔ)設(shè)施。金融生態(tài)指標(biāo)包括：信用環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境是指與其他金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中所受到的各種待遇。金融基礎(chǔ)設(shè)施是金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的有效外部保障，特別對(duì)于尚處于發(fā)展初期的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)而言，金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)包括農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)、法律法規(guī)完善程度、合理性；技術(shù)層面(聯(lián)網(wǎng)結(jié)算)等。(2)創(chuàng)新能力在現(xiàn)代激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下對(duì)于機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展意味著核心競(jìng)爭(zhēng)力，創(chuàng)新指標(biāo)用產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新種類來體現(xiàn)。(3)品牌形象是重要的軟實(shí)力，對(duì)于機(jī)構(gòu)特別是新生的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展有著重要意義，采用對(duì)產(chǎn)品、服務(wù)滿意度、網(wǎng)點(diǎn)便利程度和品牌形象認(rèn)可度等方面進(jìn)行問卷調(diào)查的形式做出評(píng)估。(4)力資源建設(shè)是知識(shí)密集型、資本密集型的金融業(yè)持續(xù)發(fā)展的有力支撐，此指標(biāo)包含學(xué)歷、工作年限、專業(yè)技能培訓(xùn)、員工滿意度等。(5)評(píng)價(jià)指標(biāo)：每類指標(biāo)設(shè)置ABC三個(gè)選項(xiàng)分別賦值100、80、60。(6)機(jī)構(gòu)可持續(xù)能力=制度指標(biāo)×40％+創(chuàng)新指標(biāo)×20％+品牌指標(biāo)×20％+人力資源指標(biāo)×20％。根據(jù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展指標(biāo)由財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)兩部分綜合得出：新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力=財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力×60％+機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力×40％。綜合指標(biāo)60以下為不可持續(xù)，60～80為基本可持續(xù)，80分以上可持續(xù)發(fā)展能力良好。四、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的路徑分析根據(jù)以上對(duì)影響新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的因素和建立一個(gè)綜合性的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)體系的分析，筆者提出以下新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的路徑選擇。(一)采取多種措施拓寬新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來源，促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展首先，應(yīng)積極引導(dǎo)民間資本進(jìn)入新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)放寬銀監(jiān)會(huì)目前只有商業(yè)銀行才能作為主發(fā)起人，且持股20％以上，自然人要入股新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)持股比例不超過10％的規(guī)定，適當(dāng)增加民間資本投資者的持股比例，激發(fā)民間資本的投資熱情，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。其次，應(yīng)積極協(xié)調(diào)溝通，盡快建立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行、國(guó)家開發(fā)銀行、國(guó)家扶貧開發(fā)基金等金融機(jī)構(gòu)的信貸資金批發(fā)機(jī)制，打通資金回流農(nóng)村地區(qū)的渠道，為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展提供資金方面的支持。(二)建立健全針對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的分類監(jiān)管制度，加強(qiáng)外部監(jiān)管監(jiān)管部門應(yīng)探索建立適合新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的有效分類監(jiān)管制度：對(duì)于經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)廣泛的村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)堅(jiān)持審慎監(jiān)管，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；對(duì)于只貸不存的貸款公司重點(diǎn)關(guān)注放貸主體的業(yè)務(wù)特征和真實(shí)利率水平，建立較為全面的信息披露機(jī)制，建立貸款公司的評(píng)價(jià)體系，為投資者和客戶提供關(guān)于放貸主體全面、真實(shí)的信息；對(duì)于農(nóng)村資金互助社應(yīng)賦予其更多自主權(quán)，完善其互助、獨(dú)立特性。(三)積極引導(dǎo)鼓勵(lì)新型機(jī)構(gòu)加強(qiáng)創(chuàng)新能力創(chuàng)新能力是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，積極借鑒國(guó)際小額信貸成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)農(nóng)村地區(qū)社會(huì)文化經(jīng)濟(jì)特征，創(chuàng)新出更多符合我國(guó)國(guó)情的金融產(chǎn)品和服務(wù)，在這一過程中，應(yīng)賦予新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在利率市場(chǎng)化改革方面更多的先行先試的權(quán)利。(四)完善金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和金融生態(tài)建設(shè)，提供外部保障加快建立農(nóng)村地區(qū)社會(huì)信用體系，推動(dòng)信用社會(huì)建設(shè)，改善農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境，弱化新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)；盡快推出農(nóng)業(yè)政策保險(xiǎn)等各種形式的涉農(nóng)保險(xiǎn)，建立土地經(jīng)營(yíng)權(quán)房屋宅基地等農(nóng)村抵押擔(dān)保制度；監(jiān)管機(jī)構(gòu)創(chuàng)造出公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。(五)加強(qiáng)政策支持力度政府部門應(yīng)從多方面加大對(duì)其支持力度：在稅收政策上給與優(yōu)惠，使其稅收政策等同于甚至高于信用社；將村鎮(zhèn)銀行納入人行聯(lián)網(wǎng)結(jié)算系統(tǒng)；將符合條件的貸款子公司納入人民銀