會計集中核算解決方案

會計集中核算解決方案會計集中核算解決方案第1頁目錄1集團企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題2集團企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒3遠光會計集中核實處理方案4遠光會計集中核實5個特色會計集中核算解決方案第2頁集團內(nèi)企業(yè)分屬不一樣行業(yè)，比如電網(wǎng)、發(fā)電、商業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸業(yè)等，各行業(yè)財務(wù)核實標(biāo)準(zhǔn)不一，日常財務(wù)規(guī)范難以統(tǒng)一行業(yè)多元化、標(biāo)準(zhǔn)難統(tǒng)一集團內(nèi)企業(yè)大多分散在不一樣地域。地域范圍不一樣，通訊方式差異，造成企業(yè)間溝通不暢，會計信息反應(yīng)不及時地域范圍廣、管理幅度大集團企業(yè)內(nèi)存在多個法人實體，每個單位需獨立建賬。同時，這些法人主體之間存在著錯綜復(fù)雜關(guān)聯(lián)交易組員企業(yè)多、主體層次多集團總部子公司孫公司孫公司分公司子公司分公司

北京遼寧寧西

蒙

陜河北集團企業(yè)特點會計集中核算解決方案第3頁集團企業(yè)財務(wù)管理要求及時、準(zhǔn)確、完整反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理信息合理控制、分配和管理集團資源做出符合集團企業(yè)效益最大化決議外部要求內(nèi)部要求集團企業(yè)財務(wù)管理財務(wù)核實體系統(tǒng)一財務(wù)業(yè)務(wù)一體化實時反應(yīng)集團整體財務(wù)情況內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易在線處理分行業(yè)反應(yīng)經(jīng)營情況指導(dǎo)經(jīng)營集團內(nèi)信息實時共享會計集中核算解決方案第4頁集團核實政策不統(tǒng)一各單位業(yè)務(wù)處理不規(guī)范，難以確保整個集團步調(diào)一致集團內(nèi)上下級間信息孤島現(xiàn)象嚴重，信息共享困難集團內(nèi)部交易確認與對賬滯后集團內(nèi)合并抵銷數(shù)據(jù)整理周期長，工作量大集團合并報表依靠報表匯總方式層層上報，報表編制周期長賬務(wù)核實工作量大統(tǒng)一核實體系，規(guī)范基礎(chǔ)信息財務(wù)業(yè)務(wù)高度集成內(nèi)部交易自動合并抵銷賬務(wù)數(shù)據(jù)實時共享集團報表快速出具面臨現(xiàn)實狀況建設(shè)要求集團企業(yè)財務(wù)管理難點集團財務(wù)信息化建設(shè)會計集中核算解決方案第5頁目錄1集團企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒2集團企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠光會計集中核實處理方案4遠光會計集中核實5個特色會計集中核算解決方案第6頁集中核實平臺核實體系標(biāo)準(zhǔn)化合并報表智能化財務(wù)業(yè)務(wù)一體化協(xié)同抵銷自動化整合集團資源，發(fā)揮集團效益集團企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)會計集中核算解決方案第7頁國資發(fā)評價〔〕99號：加緊建設(shè)功效完善財務(wù)信息系統(tǒng)，依據(jù)集團統(tǒng)一會計制度和會計科目編碼，由業(yè)務(wù)驅(qū)動自動生成會計憑證、會計賬簿和會計報表，具備條件企業(yè)應(yīng)該在集團層面探索開展會計集中核實和共享會計服務(wù)。財務(wù)合并匯報系統(tǒng)主要指依據(jù)內(nèi)部交易抵銷、投資股權(quán)折算等合并規(guī)則，自動編制合并匯報，生成各類分析統(tǒng)計報表。集團一本帳集中核實平臺統(tǒng)一政策、制度、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程集團管控、業(yè)務(wù)協(xié)同，橫向融合、縱向貫通財務(wù)業(yè)務(wù)核實體系科目體系基礎(chǔ)信息組織體系抵銷體系報表體系總賬處理現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)集成集中報賬合并報表多口徑管理合并報表智能匯報內(nèi)部協(xié)同抵銷往來管理內(nèi)部交易協(xié)同自動抵銷集團對賬集團企業(yè)賬務(wù)信息化建設(shè)思緒會計集中核算解決方案第8頁統(tǒng)一政策、制度統(tǒng)一核實體系、規(guī)范業(yè)務(wù)處理內(nèi)部協(xié)同抵銷、出具集團賬表橫向融合、縱向貫通以統(tǒng)一會計制度為依據(jù)以標(biāo)準(zhǔn)操作流程為基礎(chǔ)以信息系統(tǒng)為支撐伎倆以實現(xiàn)集團一本帳為目標(biāo)統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)集團企業(yè)賬務(wù)信息化建設(shè)思緒會計集中核算解決方案第9頁目錄12集團企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠光會計集中核實處理方案4遠光會計集中核實5個特色集團企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒會計集中核算解決方案第10頁集團統(tǒng)一核實體系集團合并抵銷財務(wù)業(yè)務(wù)一體化集團合并報表集團一本帳統(tǒng)一會計科目統(tǒng)一基礎(chǔ)信息統(tǒng)一組織體系統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一報表體系協(xié)同業(yè)務(wù)生成憑證業(yè)務(wù)集成憑證報賬業(yè)務(wù)生成憑證應(yīng)用統(tǒng)一體系協(xié)同抵銷集中對賬集團總部下屬單位會計憑證集團賬簿區(qū)域報表下屬單位會計憑證……遠光會計集中核實處理方案會計集中核算解決方案第11頁流動資產(chǎn)核實非流動負債核實全部者權(quán)益核實賬務(wù)處理從企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃、會計集中核實規(guī)劃等各業(yè)務(wù)層面，滿足總部、二級、基層各級單位管理要求，滿足集團會計集中核實支撐要求，包含了5項一級業(yè)務(wù)能力和27項二級業(yè)務(wù)能力。非流動資產(chǎn)核實流動負債核實成本核實損益核實資產(chǎn)減值及資產(chǎn)核銷租賃或有事項企業(yè)合并政府補助會計調(diào)整關(guān)聯(lián)方交易金融工具集團賬務(wù)管理業(yè)務(wù)能力模型賬簿管理日志賬明細賬輔助賬總賬營運能力分析償債能力分析發(fā)展能力情況分析營利能力分析賬務(wù)分析合并財務(wù)報表財務(wù)報表資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表全部者權(quán)益變動表財務(wù)快報核實體系管理會計科目設(shè)計會計輔助核實設(shè)計會計主體設(shè)計會計憑證模板設(shè)計集團合并抵銷設(shè)計集團報表設(shè)計會計集中核算解決方案第12頁基礎(chǔ)信息管理科目體系管理抵銷平臺賬務(wù)處理內(nèi)部協(xié)同處理應(yīng)收應(yīng)付管理集中報賬遠光GRIS集團賬務(wù)管理應(yīng)用體系組織體系管理報表體系管理抵銷體系管理集團“一鍵式”報表內(nèi)部管理報表集團一本賬財務(wù)分析匯報憑證模板科目管理輔助核實外幣核實銀行對賬制證/審核月末處理財務(wù)查詢賬頁打印往來單位管理收付款管理往來清理壞賬計提清理查詢催款通知賬齡分析抵銷模板綜合毛利率集團對賬單位期末生成期初抵銷錄入對賬統(tǒng)計補取集團對賬處理生成抵銷憑證手工錄入抵銷憑證查詢協(xié)同單據(jù)設(shè)置協(xié)同方案設(shè)置集團單據(jù)及協(xié)同方案下發(fā)協(xié)同業(yè)務(wù)處理協(xié)同數(shù)據(jù)查詢協(xié)同生成抵銷憑證報賬單據(jù)類型報賬單據(jù)格式報賬流程報賬單審核報賬單填制報賬單修改、作廢等生成賬務(wù)憑證報賬數(shù)據(jù)查詢幣種、賬期等核實對象分類體系憑證類型科目體系科目分配科目輔助核實對應(yīng)報表分類報表單位管理報表統(tǒng)計匯總報表格式設(shè)置抵銷模板模板分類體系下發(fā)模板取數(shù)基礎(chǔ)組織財務(wù)組織系統(tǒng)單位組織機構(gòu)報表取數(shù)設(shè)置業(yè)務(wù)系統(tǒng)工程管理資產(chǎn)管理員工報銷物料管理預(yù)算管理資金管理……遠光會計集中核實應(yīng)用體系異構(gòu)系統(tǒng)會計集中核算解決方案第13頁價值表達集團賬務(wù)縱向管控全體成員共享一套核算體系，實現(xiàn)整個集團財務(wù)集中管理，加強集團縱向管控力度財務(wù)業(yè)務(wù)橫向一體化財務(wù)與業(yè)務(wù)緊密集成，加強業(yè)務(wù)規(guī)范化處理，減少財務(wù)人員核算工作量內(nèi)部交易自動協(xié)同抵銷幫助企業(yè)實現(xiàn)集團內(nèi)的跨單位、跨部門的業(yè)務(wù)協(xié)同和抵銷，有效提高工作效率集團財務(wù)整體一本帳打破系統(tǒng)內(nèi)單位界限，實現(xiàn)集團一本賬，實時評估、監(jiān)控集團企業(yè)真實的經(jīng)營狀況合并報表“一鍵式”生成改變報表編制模式，集團合并報表由賬到表“一鍵式”生成會計集中核算解決方案第14頁目錄12集團企業(yè)賬務(wù)管理面臨難題3遠光會計集中核實處理方案4遠光會計集中核實5個特色集團企業(yè)賬務(wù)管理目標(biāo)及思緒會計集中核算解決方案第15頁1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范2、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團賬務(wù)穿透式查詢5、合并報表“一鍵式”快速生成遠光會計集中核實5個特色5個特色會計集中核算解決方案第16頁特色一：集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范系統(tǒng)從集團化管理角度出發(fā)，統(tǒng)一規(guī)范集團財務(wù)組織體系、會計科目體系、輔助核實、集團憑證編號、業(yè)務(wù)憑證模板、關(guān)鍵數(shù)據(jù)編碼等內(nèi)容，并下發(fā)給下級單位引用、細化和執(zhí)行。統(tǒng)一會計政策統(tǒng)一會計科目統(tǒng)一會計主體統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一核實對象……直接引用下發(fā)體系細化下發(fā)體系引用下發(fā)體系并執(zhí)行集團總部二級單位基層單位會計集中核算解決方案第17頁1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范遠光會計集中核實5個特色統(tǒng)一會計科目統(tǒng)一基礎(chǔ)信息統(tǒng)一組織體系統(tǒng)一抵銷體系統(tǒng)一報表體系5個特色會計集中核算解決方案第18頁特色二：財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理財務(wù)與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密集成，全方面消除手工憑證，降低業(yè)務(wù)人為判斷原因，規(guī)范集團業(yè)務(wù)處理模式，提升會計信息處理效率。人資業(yè)務(wù)物資業(yè)務(wù)工程業(yè)務(wù)設(shè)備管理資產(chǎn)業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)費用業(yè)務(wù)融資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)財務(wù)管理實現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用集成會計集中核算解決方案第19頁遠光會計集中核實5個特色1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范2、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理核實方式規(guī)范業(yè)務(wù)集成規(guī)范5個特色會計集中核算解決方案第20頁集團統(tǒng)一定義協(xié)同業(yè)務(wù)類型、會計科目、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)對賬規(guī)則、協(xié)同業(yè)務(wù)對應(yīng)單位、抵銷規(guī)則等集團協(xié)同和抵銷體系，建立內(nèi)部協(xié)同抵銷業(yè)務(wù)規(guī)范，實現(xiàn)內(nèi)部交易規(guī)范化及自動化核實。特色三：內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷A單位B單位業(yè)務(wù)單據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)記賬憑證記賬憑證集團對賬觸發(fā)協(xié)同協(xié)同業(yè)務(wù)類型

協(xié)同科目

協(xié)同對應(yīng)單位關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)對賬規(guī)則協(xié)同平臺抵銷平臺抵銷業(yè)務(wù)類型

抵銷業(yè)務(wù)模板

抵銷對應(yīng)單位合并抵銷參數(shù)抵銷憑證內(nèi)部往來會計集中核算解決方案第21頁1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范2、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷遠光會計集中核實5個特色5個特色往來管理內(nèi)部協(xié)同內(nèi)部抵銷會計集中核算解決方案第22頁特色四：集團賬務(wù)穿透式查詢集團企業(yè)一本賬子企業(yè)1子企業(yè)2子企業(yè)N抵銷賬簿下級單位1-N抵銷賬簿下級單位N-1下級單位N-N抵銷賬簿下級單位1-1依靠兩級中心數(shù)據(jù)交互平臺，企業(yè)總部能及時搜集各網(wǎng)省單位賬務(wù)匯總數(shù)據(jù)，并實現(xiàn)對基層單位賬務(wù)信息逐層穿透查詢，實現(xiàn)集團“一本帳”。會計集中核算解決方案第23頁1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范2、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團賬務(wù)穿透式查詢遠光會計集中核實5個特色5個特色集團賬簿查詢抵銷賬簿查詢多口徑查詢會計集中核算解決方案第24頁集團總部匯總合并報表A企業(yè)匯總合并報表B企業(yè)匯總合并報表自動生成自動生成體系下發(fā)報表抽取體系下發(fā)報表抽取數(shù)據(jù)穿透賬務(wù)數(shù)據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)特色五：合并報表“一鍵式”快速生成集團報表生成方式由“表抵”轉(zhuǎn)變?yōu)椤百~抵”，實現(xiàn)實時公布報表模版、自動匯總合并出具集團報表，上級單位經(jīng)過報表可直接穿透查看下級單位明細賬及記賬憑證。會計集中核算解決方案第25頁1、集團核實體系統(tǒng)一規(guī)范2、財務(wù)業(yè)務(wù)一體化規(guī)范處理3、內(nèi)部交易自動式協(xié)同抵銷4、集團賬務(wù)穿透式查詢5、合并報表“一鍵式”快速生成遠光會計集中核實5個特色5個特色報表填報穿透查詢集團合并智能匯報會計集中核算解決方案第26頁謝謝！會計集中核算解決方案第27頁版權(quán)申明遠光軟件股份有限企業(yè)擁有本套模版版權(quán)及最終解釋權(quán)，沒有遠光軟件股份有限企業(yè)尤其許可，任何人不能以任何形式或為任何目標(biāo)復(fù)制或傳輸本文檔任何個別。本文檔中包含信息如有更改，恕不另行通知。由遠光軟件股份有限企業(yè)所銷售一些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供給商版權(quán)全部軟件組件。Microsoft?、WINDOWS?、NT?、EXCEL?、Word?、PowerPoint?和SQLServer?是微軟企業(yè)注冊商標(biāo)。IBM?、DB2?、DB2通用數(shù)據(jù)庫、OS/2?、ParallelSysplex?、MVS/ESA、AIX?、S/390?、AS/400?、OS/390?、OS/400?、iSeries、pSeries、